Krajský úřad Libereckého kraje

Transkript

1 Krajský úřad Libereckého kraje odbor kontroly Příloha ke zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření za rok Při přezkoumání hospodaření byly přezkoumány písemnosti: Závěrečný účet Závěrečný účet obce za rok 2016 byl projednán a schválen zastupitelstvem obce dne usnesením č. 46/17, včetně zprávy o přezkoumání hospodaření. Závěrečný účet byl schválen bez výhrad. Zveřejnění závěrečného účtu v souladu s ustanovením 17 odst. 6 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech v platném znění bylo zabezpečeno následovně: - návrh závěrečného účtu: od do , - schválený závěrečný účet zveřejněn do doby schválení závěrečného účtu za rok Závěrečný účet obsahoval náležitosti uvedené v 17 odst. 2 zákona o rozpočtových pravidlech. Rozpočtový výhled Střednědobý výhled rozpočtu na období let byl v zastupitelstvu obce schválen usnesení č. 29/17, a je koncipován jako vyrovnaný v následujících hodnotách v tis. Kč: rok tis. Kč, tis. Kč, tis. Kč. Návrh střednědobého výhledu rozpočtu byl zveřejněn od do , schválený výhled Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu na rok 2017 byl zveřejněn v souladu s 11 odst. 3 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění, a to v období od do (na webových stránkách obce zveřejněn dosud). Schválený rozpočet Schválený rozpočet na rok 2017 byl projednán a schválen zastupitelstvem usnesení č. 107/16 jako vyrovnaný. Rozpočet na rok 2017 představuje následující souhrnné objemy: Příjmy celkem ,00 Kč Výdaje celkem ,00 Kč Financování 0,00 Kč Schválený rozpočet byl zveřejněn Rozpis rozpočtu - byl proveden v souladu s ustanovením 14 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech v platném znění v členění dle platné rozpočtové skladby (vyhláška Krajský úřad Libereckého kraje U Jezu 642/2a Liberec 2 tel.: fax: karel.groger@kraj-lbc.cz IČ: DIČ: CZ Datová schránka: c5kbvkw

2 č. 323/2002 Sb.) a jeho data byla pořízena do výkazu Fin 2-12M - pro hodnocení rozpočtu. Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím Stanovení závazných ukazatelů - výše provozního příspěvku pro rok 2017 byl zřízené příspěvkové organizaci Základní a Mateřská škola Nová Ves oznámen písemně dne , včetně platebního kalendáře o převodech prostředků. V roce 2017 byl stanovený objem provozního příspěvku ve výši ,00 Kč, z toho účelově vázáno ,00 Kč na jmenovité úkoly, které budou předmětem finančního vypořádání. V roce 2017 byla příspěvková organizace profinancována následovně: ZŠ MŠ Schválený rozpočet ,00 Kč Upravený rozpočet ,21 Kč Skutečnost k ,21 Kč Změna závazného ukazatele provedena v rámci rozpočtového opatření - č. 1 - schválena v ZO usnesení č. 17/17 a č. 2 - schváleno ZO usnesení č. 77/17. Rozpočtová opatření Zastupitelstvo obce projednalo a schválilo na svých jednáních v roce 2017 následující změny rozpočtu: Příjmy Výdaje Financování SR , ,00 0,00 rozpočtová opatření: 1) , , ,00 usn. č. 17/17 zveřejněno: ) , , ,00 usn. č. 77/17 zveřejněno: ) , , ,00 usn. č. 101/17 zveřejněno: ) , ,00 0,00 usn. č. 113/17 zveřejněno: ) , , ,00 usn. č. 133/17 zveřejněno: ) starostka obce x) , , ,00 zveřejněno: rozpočet po změnách k , ,00 0,00-2 -

3 Objemy takto schváleného rozpočtu po změnách navazují na hodnoty vykázané ve výkazu Fin 2-12M k x) ZO usnesení č. 134/17 - pověření starostky obce k provedení rozpočtového opatření v měsíci prosinci Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Údaje uvedené ve výkazu pro plnění rozpočtu k navazovaly na objemy schváleného rozpočtu zastupitelstvem obce, včetně provedených a schválených změn. Při plnění příjmů posledně platného rozpočtu k na 98,80 % ( tis. Kč) a čerpání výdajů na 71,64 % (13 186tis. Kč), bylo vykázáno kladné saldo příjmů a výdajů ve výši tis. Kč. V tabulce je uvedena struktura rozpočtu a jeho plnění (v konsolidovaných hodnotách): rozpočet rozpočet po změnách skutečnost % UR Příjmy , , ,29 98,80 Výdaje , , ,60 71,64 Saldo P a V 0,00 0, ,69 X Rozvaha Majetek obce Kontrole byla předložena rozvaha sestavená k Stav k rozvahovému dni byl porovnán se stavem zjištěným při inventarizaci - nebyly zjištěny nedostatky. Stálá aktiva k datu činila ,71 Kč, po proúčtované korekci ,03 Kč. Dlouhodobý nehmotný majetek vykázány v objemu ,20 Kč představoval: - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (účet 018) ,20 Kč - Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (účet 019) ,00 Kč - Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek (účet 041) ,00 Kč Dlouhodobý hmotný majetek vykázaný k rozvahovému dni činil ,51 Kč, na této hodnotě se nejvíce podílely: - Stavby (účet 021) ,77 Kč - Pozemky (účet 031) ,96 Kč - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (účet 022) ,20 Kč - Pěstitelské celky trvalých porostů (účet 025) ,00 Kč - Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (účet 028) ,38 Kč - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (účet 042) ,20 Kč - DHM určený k prodeji (účet 036) ,00 Kč Meziroční nárůst dlouhodobého hmotného majetku doložen: - účet Stavby ( ) ,00 Kč, č. dokladu ze dne zařazení privatizovaného majetku do vlastnictví obce dle smlouvy o bezúplatném převodu uzavřené mezi obcí Nová Ves a Ministerstvem financí. - účet ,00 Kč, č. dokladu ze dne zařazení dopravního prostředku

4 Krátkodobé závazky vykázané k činily ,70 Kč a vztahovaly se především: - k účtu Dodavatelé ,80 Kč - k účtu Zaměstnanci ,00 Kč - k účtu Sociální zabezpečení ,00 Kč - k účtu Zdravotní pojištění ,00 Kč - k účtu Daň z příjmů ,00 Kč - k účtu Jiné přímé daně ,00 Kč - k účtu Závazky z fin. zajištění ,90 Kč - k účtům časového rozlišení ,00 Kč - k účtu Ostatní krátkodobé závazky ,00 Kč Odpisování dlouhodobého majetku Dle směrnice o odpisování dlouhodobého majetku č. 4/2011, se předpokládá rovnoměrný způsob odpisování při účtování odpisů 1x ročně. K datu představovaly odpisy dlouhodobého majetku na účtu 551 celkový objem ,00 Kč, k tomu doložen účetní doklad č ze dne Příloha rozvahy Kontrole byla předložena příloha k rozvaze - přílohy byly vyplněny ve všech částech, pro něž měla obec v účetnictví informace a kde tak ukládá vyhláška č. 410/2009 Sb. Výkaz zisku a ztráty Obec předložila výkaz zisku a ztráty sestavený k datu , z něhož vyplývá, že nevykonává žádnou hospodářskou činnost a vykazuje následující hospodářské výsledky: Náklady celkem ,67 Kč Výnosy celkem ,22 Kč Daň z příjmů účet ,00 Kč Dodatečné odv. daně z příjmů účet ,00 Kč Výsledek hospodaření - zisk po zdanění ,55 Kč Výsledek hospodaření navazuje na výsledek hospodaření běžného účetního období. Bankovní výpis Zůstatky na bankovních účtech BÚ č /0800 ( ) ,89 Kč (BV č. 59) ČNB č /0710 ( ) 98,88 Kč (BV č. 29) Celkem ,77 Kč Celkově vykázaný souhrn zůstatků účtů k datu navazoval na zúčtovaný stav na účtu 231 a na řádek 6010 výkazu Fin 2-12M. Účtový rozvrh - 4 -

5 Kontrole byl předložen platný účtový rozvrh pro rok 2017, analytické členění účtů koresponduje s potřebami obce. Hlavní kniha Kontrole byla předložena hlavní kniha účetnictví za období od do a obratová předvaha k Pokladní doklad V kontrolovaném období k datu bylo vystaveno 631 příjmových a 148 (číselná řada ) výdajových pokladních dokladů. V rámci přezkoumání byly kontrole namátkově podrobeny pokladní doklady, a to: příjmové doklady: - doklad č. 263 z až č. 295 z doklad č. 441 z až č. 458 z doklad č. 492 z až č. 549 z doklad č. 591 z až č. 631 z výdajové doklady: - doklad č z až č z doklad č z až č z doklad č z až č z doklad č z až č z K datu vykazovala pokladna stav peněžních prostředků ve výši Kč - zajištěna vazba na účet Pokladna. Limit pokladní hotovosti není stanoven, doklady obsahovaly veškeré náležitosti, kontrolou nebyly zjištěny nedostatky. Dohoda o hmotné odpovědnosti Kontrole byly předloženy dvě dohody o hmotné odpovědnosti sepsané s účetní a ekonomkou obce na peněžní hotovost, ceniny a skladové zásoby, uzavřené dne Dohody byly v souladu s 250 až 264, Zákoníku práce č. 262/2006 Sb., v platném znění. Kniha došlých faktur K datu bylo přijato a předepsáno celkem 267 faktur. Kniha je současně používaná k evidenci závazků. Kontrolou bylo namátkově ověřené účtování předpisů a úhrad dodavatelských faktur pod evidenčním číslem: - ev. č úhrada ev. č úhrada ev. č úhrada ev. č úhrada ev. č úhrada ev. č úhrada ev. č úhrada ev. č úhrada

6 K sledovanému datu nebyly dle KDF uhrazeny došlé a předepsané faktury v hodnotovém vyjádření ,80 Kč (ev. č ), specifikováno v dokladové inventarizaci. Předpis je účtován v souladu se zákonem o účetnictví, kniha došlých faktur obsahuje veškeré náležitosti. K tomu byly doloženy obraty zúčtované na účtu 321: - neuhrazené faktury k ,90 Kč - předepsané faktury k ,71 Kč - uhrazené faktury k ,81 Kč - neuhrazené faktury k ,80 Kč Kniha odeslaných faktur K datu bylo vystaveno 22 faktur, ve finančním vyjádření ,62 Kč. Kniha slouží zároveň k evidenci pohledávek. K sledovanému datu byly všechny vydané faktury uhrazeny. Evidence pohledávek Dlouhodobé pohledávky evidované na účtu 469 v hodnotě ,00 Kč - soudně vymáhané, doloženo přehledem sporů advokátní kanceláří ze dne Celkové krátkodobé pohledávky představovaly k datu ,80 Kč, na kterých se nejvíce podílely: - Odběratelé - účet ,00 Kč v tom: věcná břemena dle smluv (účet ) ,00 Kč - Provozní zálohy - účet ,00 Kč - Jiné pohledávky z hlavní činnosti - účet ,00 Kč v tom: odvoz TDO ( ) 1 000,00 Kč ostatní pohledávky ( ) 500,00 Kč - Pohledávky ze sdílených daní - účet ,00 Kč - Pohledávky za ústř. institucemi - účet ,00 Kč Veškeré pohledávky byly ve vyčerpávajícím rozsahu předmětem dokladové inventarizace, kontrole byly doloženy veškeré postupy jejich vymáhání (upomínky, splátkové kalendáře, uznání dluhu). Ve sledovaném období byly proúčtovány opravné položky k pohledávkám, a to: - u účtu ,00 Kč, k tomu doložen doklad č ze dne Obec tímto zabezpečila ustanovení 23 a 65 vyhlášky č. 410/2009 Sb. Inventurní soupis majetku a závazků K zajištění inventarizace majetku k bylo kontrole předloženo: - vnitřní směrnice k provádění inventarizace majetku a závazků č. 5/2011, - 6 -

7 - plán inventur pro rok 2017 ze dne s platností od do s harmonogramem prací spojených s přípravou a průběhem inventur, se stanoveným termínem zahájení a dokončení a složením inventarizační komise, - doklad o proškolení členů inventarizačních komisí ze dne , - zpráva o provedení inventarizaci majetku a závazků ze dne , která bude součástí podkladů pro schválení roční účetní závěrky dle vyhlášky 220/2013 Sb. Kontrole byly předloženy soupisy majetku o provedené fyzické inventarizaci. K jednotlivým majetkovým účtům byly vyhotoveny inventurní soupisy. Nemovitý majetek byl doložen aktuálním výpisem z katastru nemovitostí. Finanční prostředky na účtech byly opatřeny fotokopiemi bankovních výpisů. Ostatní dlouhodobý finanční majetek - účet v hodnotě ,00 Kč zahrnoval akcie SVS Teplice - doloženo potvrzením ze dne Stavy majetku k datu uvedené na inventurních soupisech souhlasí se stavy v účetnictví. V rámci podkladů o provedené inventarizaci byla doložena oblast podrozvahové evidence, která byla obsažena v příloze k rozvaze a zahrnovala především: - účet majetek v operativní evidenci ,92 Kč - účet 909 xxxx - majetek svěřený PO ,37 Kč - účet vyřazené pohledávky ,00 Kč Odměňování členů zastupitelstva Zastupitelstvo obce usnesením č. 6/17 a 7/17 schválilo odměny neuvolněným zastupitelům v členění místostarostovi a předsedům a členům výborů a komisí s účinností od Takto schválené odměny nepřesahují objemy uvedené v příloze č. 1 nařízení vlády 37/2003 Sb. v posledním znění č. 414/2016 Sb. Kontrolou správnosti výše vypočtené měsíční odměny uvolněnému zastupiteli - starostce obce - nebyly zjištěny závady. Kontrolou mzdových listů za období říjen a prosinec 2017 nebyly zjištěny nedostatky. Výkaz zisku a ztráty zřízených příspěvkových organizací Zřízená organizace vykázala za rok 2016 nulový výsledek hospodaření, jeho správnost byla potvrzena protokolem ze dne o provedení veřejnosprávní kontroly nezávislým auditorem. Schválení závěrky příspěvkové organizace Zastupitelstvo obce usnesením č. 74/17 schválilo účetní závěrku zřízené příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Nová Ves za rok Zastupitelstvo obce nezjistilo, že by účetní závěrka neposkytla v rozsahu předložených podkladů v souladu s 4 vyhlášky č. 220/2013 Sb. věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky, k tomu předložen protokol ze dne Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím V rámci přezkoumání byly namátkově ověřeny níže uvedené smlouvy o přijatých dotacích: - 7 -

8 Volby do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR - provozní dotace - pol UZ 98071, objem ,00 Kč Prostředky byly převedeny na účet obce dle přípisu č.j. EO-ORF/94/17 ze dne dne Skutečné výdaje zaúčtované na 6114 s přiděleným účelovým znakem činily ,00 Kč, nečerpané prostředky ve výši 956,00 Kč byly na účet KÚ odvedeny dne Operační program Výzkum, vývoj vzdělání - provozní dotace - pol UZ 33063, objem ,20 Kč Prostředky byly přiděleny na základě přípisu č.j. KULK /2017 ze dne , registrační číslo projektu CZ.O2.3.68/0.0.0/16. Prostředky z Národního podílu (15%) činily ,04 Kč, z Evropského podílu (85%) představovaly ,16 Kč. Do převedena záloha ve výši ,20 Kč. Účelová dotace podléhá vyúčtování v rámci finančního vypořádání za rok Finanční prostředky byly převedeny na účet ZŠ a MŠ Nová Ves Aktivní politika zaměstnanosti - provozní dotace - pol UZ 13013, objem ,00 Kč UZ 13101, objem ,00 Kč K tomuto dotačnímu titulu byla předložena: Dohoda o vytvoření pracovních příležitostí v rámci veřejně prospěšných prací a poskytnutí příspěvku č. LBA-V-60/2017 ze dne na 5 pracovních míst - dělník pro úklid a údržbu obce na dobu od do Dohoda o vytvoření pracovních příležitostí v rámci veřejně prospěšných prací a poskytnutí příspěvku č. LBA-V-61/2017 ze dne na 5 pracovních míst - dělník pro úklid a údržbu obce na dobu od do Rekonstrukce úpravny vody Nová Ves a vodojemu Mníšek - provozní dotace - pol objem ,00 Kč K tomu doložena Smlouva č. OLP/3483/2015 ze dne schválená Zastupitelstvem Libereckého kraje usnesení č. 564/15/ZK, výše dotace ,00 Kč při 30%ním podílu zapojení vlastních prostředků rozpočtu obce. V roce 2017 převedena zbývající výše dotace 10% ( ,00 Kč), a to na základě vyúčtování projektu, celkové výdaje činily ,00 Kč - podíl použití vlastních zdrojů zabezpečen. Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím V rámci přezkoumání byly ověřeny níže uvedené smlouvy o poskytnutí účelové neinvestiční dotace: Fotbalový klub Nová Ves - IČ žádost ze dne , - smlouva č. 1/2017 uzavřená dne , - objem ,00 Kč - na webových stránkách zveřejněna , - 8 -

9 - účel: činnost klubu, - termín vyúčtování , - převod prostředků na účet: , , (převody ve výši 50 tis. Kč), - schváleno v ZO usnesení č. 4/17, - vyúčtování ze dne Myslivecký spolek Mlýnice Nová Ves, IČ žádost ze dne , - smlouva č. 2/2017 uzavřená dne , - objem ,00 Kč, - účel: elektroinstalační práce na myslivně, - termín vyúčtování , - převod prostředků na účet: , - schváleno v ZO usnesení č. 5/17, - vyúčtování za dne Obec zabezpečila postup v souladu s ustanovením 10a zákona č. 250/2000 Sb. v platném znění. Darovací smlouvy Kontrolou byly namátkově ověřeny níže uvedené darovací smlouvy: Darovací smlouva uzavřená dne mezi obcí Nová Ves (dárce) a Oblastní charitou Liberec, IĆ (obdarovaný) - výše finančního daru ,00 Kč s určením pro Domov pokojného stáří - Domov sv. Vavřince, dle žádosti ze dne Schválena ZO usnesení č. 106/16. Převod prostředků č. dokladu 13. Darovací smlouva uzavřená dne mezi obcí Nová Ves (dárce) a Hospicem sv. Zdislavy, IĆ (obdarovaný) - výše finančního daru 5 000,00 Kč s určením na činnost organizace ve prospěch pomoci těžce nemocným a nevyléčitelným lidem v lůžkovém hospici v Liberci, dle žádosti ze dne Schválena ZO usnesení č. 20/17. Převod prostředků č. dokladu 25. Darovací smlouva uzavřená dne mezi obcí Nová Ves (dárce) a Českým svazem včelařů, z.o. Chrastava, IĆ (obdarovaný) - výše finančního daru 3 000,00 Kč s určením na ošetření včelstev, dle žádosti ze dne Schválena ZO usnesení č. 105/16. Převod prostředků č. dokladu 13. Smlouvy o dílo V rámci přezkoumání byla namátkově ověřena níže uvedená smlouva o dílo: Smlouva o dílo ze dne uzavřená mezi obcí Nová Ves a firmou LG-DINEX spol. s.r.o. Liberec, IČ na akci Výměna oken škola, školka, kotelna a koridor šaten - 9 -

10 č.p. 180 a č.p. 93, RN ,00 Kč bez DPH ( ,90 Kč včetně DPH), na profilu zadavatele zveřejněna , termín realizace od do , v ZO schválena usnesení č. 76/17. Finanční plnění: - fa č vystavená dne , ,00 Kč, uhrazena , č. dokladu 38 Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) V rámci přezkoumání byly kontrole výběrovým způsobem podrobeny níže uvedené kupní smlouvy: Smlouva o prodeji pozemku uzavřená mezi obcí Nová Ves (prodávající) a fyzickou osobou (kupující) dne : - pozemek p.č. 1254/4 na k.ú. Nová Ves u Chrastavy o výměře 387 m 2, a pozemek p.č. 140/7 o výměře 100 m 2 za kupní celkovou kupní cenu ,00 Kč, - schválení v ZO usnesení č. 80/17, záměr prodeje zveřejněn od , - vklad proveden zaúčtování v majetku č. d v účetní hodnotě 1 558,40 Kč, - finanční plnění: č.d. 42. Smlouva o prodeji pozemku uzavřená mezi obcí Nová Ves (prodávající) a fyzickou osobou (kupující) dne : - pozemek p.č. 101 na k.ú. Nová Ves u Chrastavy o výměře 2205 m 2, za kupní cenu ,00 Kč - schválení v ZO usnesení č. 67/17, záměr prodeje zveřejněn od , - vklad proveden zaúčtování v majetku č. d v účetní hodnotě 7 056,00 Kč, - finanční plnění: č. d. 29. Smlouva o prodeji pozemku uzavřená mezi obcí Nová Ves (prodávající) a fyzickou osobou (kupující) dne : - pozemek p.č. 185/4 na k.ú. Nová Ves u Chrastavy o výměře 50 m 2, za kupní cenu 5 000,00 Kč - schválení v ZO usnesení č. 68/17, záměr prodeje zveřejněn od , - vklad proveden zaúčtování v majetku č. d v účetní hodnotě 160,00 Kč, - finanční plnění: hotovostně č. d. 458/17. Předložené kupní smlouvy obsahovaly veškeré náležitosti, záměry prodeje majetku byly před projednáním v zastupitelstvu obce zveřejněny v souladu s 39 odst. 1 zák. č. 128/2000 Sb., o obcích v platném znění. Smlouvy ostatní V rámci přezkoumání byla ověřena kupní smlouva uzavřená dne mezi obcí Nová Ves (kupující) a firmou Agribar s.r.o. Krnsko, IČ (prodávající) na Nákup kolového traktoru o výkonu KW včetně příslušenství v kupní ceně ve výši ,00 Kč bez DPH ( ,00 Kč včetně DPH) s termínem dodání nejpozději

11 do 20 týdnů od podpisu smlouvy. Smlouva byla schválena zastupitelstvem obce usnesením č. 75/17, na profilu zadavatele byla zveřejněna Finanční plnění: - fa, č vystavená dne , , Kč, úhrada , č. d fa. č vystavená dne , ,00 Kč, úhrada , č. d. 53 ůhrnem ,00 Kč Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem Obec v souladu s 39 odst. 1 zák. č. 128/2000 Sb., o obcích na svých stránkách a úřední desce zveřejňovala záměry prodeje, směny či pronájmu majetku před jejich projednáním. Dokumentace k veřejným zakázkám V rámci přezkoumání byl ověřen postup obce při výběru dodavatele na VZMR dle zákona č. 134/2016 Sb. na níže uvedené akce, ke kterým bylo doloženo: Výměna oken škola, školka, kotelna a koridor šaten č.p. 180 a 93 - ZO usnesením č. 60/17 vzalo na vědomí zaslání poptávky 5 firmám, - výzva k podání nabídky a prokázání splnění kvalifikace, zadávací dokumentace včetně kvalifikačních předpokladů ze dne , - termín podání nabídek , - kritérium - nejnižší nabídková cena, - protokol o posouzení a hodnocení nabídek ze dne výběr z 5ti. podaných nabídek), - oznámení o výběru nejvhodnější nabídky ze dne , - ZO usnesení č. 76/17 schválilo vybranou firmu a pověřilo starostku obce podepsáním smlouvy o dílo, - vybraná firma LG-DINEX spol. s.r.o. Liberec, IČ , - smlouva o dílo ze dne , RN ,00 Kč bez DPH, na profilu zadavatele zveřejněna , - finanční krytí - vlastní prostředky rozpočtu, Nákup kolového traktoru o výkonu KW včetně příslušenství - ZO usnesením č. 59/17 byla schválena zadávací dokumentace, místostarosta pověřen obesláním dokumentace 5ti. Subjektům - výzva k podání nabídky a zadávací dokumentace včetně kvalifikačních předpokladů ze dne , - osloveno 5 firem, - termín podání nabídek :00 hodin, - předpokládaná hodnota nabídky tis. Kč bez DPH, - zápis hodnocení nabídek ze dne výběr z 3ti podaných nabídek), - oznámení o výběru nejvhodnější nabídky ze dne , - ZO usnesení č. 75/17 schválilo vybranou firmu a pověřilo starostku obce podepsáním kupní smlouvy, - vybraná firma Agribar s.r.o. Krnsko, IČ , - kupní smlouva ze dne , sjednaná cena ,00 Kč bez DPH, na profilu zadavatele zveřejněna ,

12 - finanční krytí - vlastní prostředky rozpočtu. V postupu obce nebylo zjištěno závad. profil zadavatele: Vnitřní předpis a směrnice V rámci přezkoumání byl předložen soubor vnitřních směrnic a předpisů s uvedením období platnosti, směrnice se průběžně aktualizují. Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení Zápisy a usnesení z jednání zastupitelstva obce jsou obsahově vedeny v souladu s ustanovením 95 odst. 1 zákona č. 128/2000 Sb. o obcích v platném znění. Kontrole podrobeny zápisy a usnesení z jednání zastupitelstva z 9. 1., , , , , , , , , a , dále pak ze dne , kde byl projednán a schválen návrh rozpočtu na rok Schválení účetní závěrky obce Zastupitelstvo obce usnesením č. 48/17 schválilo účetní závěrku obce Nová Ves za rok Zastupitelstvo obce nezjistilo, že by účetní závěrka neposkytla v rozsahu předložených podkladů v souladu s 4 vyhlášky č. 220/2013 Sb. věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky, k tomu doložen protokol ze dne Vnitřní kontrolní systém K zabezpečení ustanovení 119 zákona č. 128/2000 Sb., zákona o obcích v platném znění, tj. podklady o činnosti finančního a kontrolního výboru, byly předloženy dva souhrnné materiály z jednání finančního výboru a 3 zápisy kontrolního výboru