VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2014 DIALÝZA ŠUMPERK S. R. O.

Transkript

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2014

2

3 VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2014 DIALÝZA ŠUMPERK S. R. O.

4 OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVY SPOLEČNOSTI DIALÝZA ŠUMPERK S. R. O. ZA ROK Úvodní slovo jednatelky společnosti Významné události uplynulého kalendářního roku Identifikační údaje společnosti včetně složení statutárního orgánu ke dni Poslání společnosti a podnikatelský cíl Organizační schéma společnosti k Výrok auditora k výroční zprávě a statutární závěrka Rozvaha v plném rozsahu ke dni Výkaz zisku a ztráty 18 Přehled o změnách vlastního kapitálu 19 Přehled o peněžních tocích 20 Příloha účetní závěrky za rok Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku ke dni , aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů Předpokládaný vývoj společnosti v roce Zpráva o vztazích

5 01 ÚVODNÍ SLOVO JEDNATELKY SPOLEČNOSTI Vážené dámy, vážení pánové, vážení obchodní přátelé, opět po roce dostáváte do rukou materiál, který analyzuje a hodnotí práci společnosti Dialýza Šumperk s. r. o. za uplynulé roční období a současně představuje cíle společnosti v následujících letech. Rok 2014 byl pro společnost Dialýza Šumperk s r.o. významný v několika oblastech. Společnost zvýšila a zkvalitnila své marketingové aktivity a zaměřila se na propagaci a budování vztahů s veřejností. Uplatňování klíčové zásady, že v popředí zájmu musí být kvalitní péče o pacienta, znamenala zvýšený zájem dialyzovaných pacientů, kterým jsme mohli poskytnout své služby při návštěvě turisticky vyhledávaných oblastí našeho kraje. Oblastí, na kterou se dlouhodobě zaměřujeme, je vzdělávání a prohlubování kvalifikace zaměstnanců, kteří jsou zapojeni do pomaturitního specializačního vzdělávání, financovaného formou rezidenčních míst Ministerstvem zdravotnictví ČR. Spolehlivost, empatie a ochota zdravotnických pracovníků je i nadále zárukou spokojenosti pacientů a vysoké kvality poskytované hemodialyzační péče. V konečném důsledku to jsou hlavní faktory, které vedly ke splnění všech plánovaných úkolů a jsou zárukou stability a prosperity společnosti v dalších letech. Ing. Marie Poláchová jednatelka společnosti Dialýza Šumperk s. r. o. Závěrem bych ráda poděkovala všem zaměstnancům, protože důvěra pacientů byla v jejich rukou a stojí na jejich odbornosti a každodenní obětavé péči o dialyzované pacienty, aby se u nás cítili dobře a byli s našimi službami spokojeni. 5

6 02 VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI UPLYNULÉHO KALENDÁŘNÍHO ROKU 2014 V roce 2014 pokračovala významná spolupráce s Lázněmi Velké Losiny participací na programu Lázeňská péče s dialýzou. V rámci tohoto programu bylo na našem středisku dialyzováno 6 pacientů z jiných center. U příležitosti Světového dne ledvin byl pořádán Den otevřených dveří, kde bylo zájemcům prováděno orientační vyšetření moče, měření krevního tlaku a nabídnuta odborná edukace v problematice onemocnění ledvin. V rámci této akce bylo vyšetřeno celkem 205 klientů, tedy o 75 více než v předchozím roce. Z nich pět bylo ihned pozváno k dalšímu vyšetření nefrologem a dalším 102 klientům byla doporučena návštěva praktického lékaře. Dne byl organizován další ročník setkání dialyzovaných a transplantovaných pacientů s přednáškou na téma Zdravý životní styl chronicky dialyzovaných. Součástí této akce bylo také neformální posezení s klienty. Akce Den otevřených dveří se setkala s velkým zájmem klientů 6

7 03 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI VČETNĚ SLOŽENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU KE DNI Obchodní název: Dialýza Šumperk s. r. o. Den zápisu: 12. června 1995 u Krajského soudu v Ostravě, (nyní pobočka Olomouc), oddíl C, vložka Sídlo: Šumperk, Nerudova 640/41, PSČ: IČO: Právní forma: společnost s ručením omezeným Ostatní skutečnosti: Počet členů statutárního orgánu: 2 Obchodní korporace se podřídila zákonu jako celku postupem podle 777 odst. 5 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech. Obchodní firma Dialýza Šumperk, spol. s r.o. dnem změnila svůj obchodní název na Dialýza Šumperk s. r. o. Předmět podnikání: poskytování zdravotní péče v oboru hemodialýza a nefrologie. výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Místo provozování: Šumperk, Nemocniční 1468 Statutární zástupce jednatelé: Za společnost jednají vždy dva jednatelé společnosti společně. Společníci: Vklad: Splaceno: Šumperská nemocnice a. s. Šumperk, Nerudova 640/41, PSČ: IČO: Kč Kč Obchodní podíl: 100 % Základní kapitál: Kč. 7

8 03 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI VČETNĚ SLOŽENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU KE DNI Složení statutárního orgánu společnosti ke dni Jednatelé společnosti: MUDr. Radan Volnohradský jednatel společnosti Ing. Marie Poláchová jednatelka společnosti 8

9 04 POSLÁNÍ SPOLEČNOSTI A PODNIKATELSKÝ CÍL Společnost Dialýza Šumperk s. r. o. zajišťuje ve svém dialyzačním středisku specializovanou zdravotnickou péči o pacienty s nefrologickým onemocněním ve spádové oblasti Šumperska, Zábřežska a okolí Červené Vody. Pacientům se selháním ledvin nabízí hemodialyzační léčbu včetně hemodiafiltrace. Dle preference pacientů zajišťuje i léčbu peritoneální dialýzou. Součástí střediska je nefrologická ambulance poskytující vyšetřování a léčbu pacientů s postižením ledvin nejrůznějšího původu. Dále zajišťuje přípravu pacientů se zhoršující se renální funkcí k dialyzační léčbě a konziliární služby pro lůžková oddělení Šumperské nemocnice a. s. Budova dialyzačního střediska 9

10 05 ORGANIZAČNÍ SCHÉMA SPOLEČNOSTI KE DNI Jednatelé Primář oddělení Spolupráce se ZZ Šumperská nemocnice Vedoucí sestra Ekonom Rada kvality Dialyzační oddělení Rada pro rozvoj ošetřovatelství Nefrologická ambulance Odborné týmy Odborné komise 10

11

12 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA A PŘÁTELŮM NADACE VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Rozvaha v plném rozsahu ke dni Výkaz zisku a ztráty Přehled o změnách vlastního kapitálu Přehled o peněžních tocích Příloha účetní závěrky za rok

13 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA A PŘÁTELŮM NADACE 13

14 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA A PŘÁTELŮM NADACE 14

15 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA A PŘÁTELŮM NADACE ÚČETNÍ ZÁVĚRKA K 31. PROSINCI 2014 Název společnosti: Sídlo: Právní forma: Dialýza Šumperk s.r.o. Nerudova 640/41, Šumperk společnost s ručením omezeným IČO: Součásti účetní závěrky: Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Přehled o změnách vlastního kapitálu Přehled o peněžních tocích Příloha Účetní závěrka byla sestavena dne 27. února Statutární orgán účetní jednotky MUDr. Radan Volnohradský jednatel Podpis Ing. Marie Poláchová jednatelka 15

16 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA ROZVAHA Dialýza Šumperk s.r.o. v plném rozsahu IČO k datu Nerudova 640/ Šumperk (v tisících Kč) Brutto Korrektur Netto Netto AKTIVA CELKEM B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek B.I.3. Software B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II.1. Pozemky B.II.2. Stavby B.II.3. Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí C. Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.I.1. Materiál C.III. Krátkodobé pohledávky C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů C.III.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba C.III.6. Stát - daňové pohledávky C.III.7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 49 C.III.8. Dohadné účty aktivní C.III.9. Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek C.IV.1. Peníze

17 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.I.1. Základní kapitál A.II. Kapitálové fondy A.II.2. Ostatní kapitálové fondy A.III. Fondy ze zisku A.III.1. Rezervní fond A.III.2. Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let A.V.1. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+ - ) B. Cizí zdroje B.II. Dlouhodobé závazky B.II.10. Odložený daňový závazek B.III. Krátkodobé závazky B.III.1. Závazky z obchodních vztahů B.III.5. Závazky k zaměstnancům B.III.6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění B.III.7. Stát - daňové závazky a dotace B.III.10. Dohadné účty pasivní B.III.11. Jiné závazky

18 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Dialýza Šumperk s.r.o. v druhovém členění IČO období končící k Nerudova 640/ Šumperk (v tisících Kč) Období do Období do II. Výkony II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb B. Výkonová spotřeba B.1. Spotřeba materiálu a energie B.2. Služby Přidaná hodnota C. Osobní náklady C.1. Mzdové náklady C.2. Odměny členům orgánů obchodní korporace C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C.4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření X. Výnosové úroky O. Ostatní finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z příjmů za běžnou činnost Q 1. - splatná Q 2. - odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) **** Výsledek hospodaření před zdaněním

19 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA PŘEHLED O ZMĚNÁCH Dialýza Šumperk s.r.o. VLASTNÍHO KAPITÁLU IČO k datu Nerudova 640/ Šumperk (v tisících Kč) Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy ze zisku, rezervní fond Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM Stav k Rozdělení výsledku hospodaření Přijaté dary 8 8 Vyplacené podíly na zisku Výdaje z kapitálových fondů Výsledek hospodaření za běžné období Zaokrouhlení 1 1 Stav k Rozdělení výsledku hospodaření Vyplacené podíly na zisku Výdaje z kapitálových fondů Výsledek hospodaření za běžné období Stav k

20 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA PŘEHLED O PENĚŽNÍCH Dialýza Šumperk s.r.o. TOCÍCH (CASH FLOW) IČO období končící k Nerudova 640/ Šumperk (v tisících Kč) Období do Období do P. Počáteční stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 8 14 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Výsledek hospodaření za běžnou činnost před zdaněním A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv A.1.5. Nákladové a výnosové úroky A.* Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu A.2. Změna stavu pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv A.2.2. Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív A.2.3. Změna stavu zásob A.** Čistý provozní peněžní tok před zdaněním a mimořádnými položkami A.4. Přijaté úroky A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -105 B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti -105 Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu závazků z financování C.2. Dopady změn vlastního kapitálu C.2.5. Přímé platby na vrub fondů C.2.6. Vyplacené podíly na zisku C.*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti F. Čistá změna peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 1-6 R. Konečný stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů

21 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2014 Název společnosti: Sídlo: Právní forma: Dialýza Šumperk s.r.o. Nerudova 640/41, Šumperk společnost s ručením omezeným IČO:

22 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 OBSAH 1. OBECNÉ ÚDAJE ZALOŢENÍ A CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI ZMĚNY A DODATKY V OBCHODNÍM REJSTŘÍKU V UPLYNULÉM ÚČETNÍM OBDOBÍ ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI STATUTÁRNÍ ORGÁN IDENTIFIKACE SKUPINY ÚČETNÍ METODY DLOUHODOBÝ HMOTNÝ A NEHMOTNÝ MAJETEK ZÁSOBY POHLEDÁVKY ZÁVAZKY REZERVY DOTACE DANĚ PŘEPOČTY ÚDAJŮ V CIZÍCH MĚNÁCH NA ČESKOU MĚNU FINANČNÍ LEASING VÝNOSY POUŢITÍ ODHADŮ ZMĚNY ÚČETNÍCH METOD OPROTI PŘEDCHÁZEJÍCÍMU ÚČETNÍMU OBDOBÍ PŘEHLED O PENĚŢNÍCH TOCÍCH DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK (DHM) ZÁSOBY KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY VLASTNÍ KAPITÁL ODLOŢENÁ DAŇ Z PŘÍJMU KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY VÝNOSY Z BĚŢNÉ ČINNOSTI SPOTŘEBOVANÉ NÁKUPY SLUŢBY ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY OSTATNÍ PROVOZNÍ VÝNOSY A NÁKLADY TRANSAKCE A VZTAHY SE SPŘÍZNĚNÝMI SUBJEKTY ZÁVAZKY NEUVEDENÉ V ROZVAZE UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Dialýza Šumperk s.r.o. 2 22

23 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok OBECNÉ ÚDAJE 1.1. Založení a charakteristika společnosti Dialýza Šumperk s.r.o. (dále jen společnost ) byla zaloţena společenskou smlouvou jako společnost s ručením omezeným dne a vznikla zapsáním do Obchodního rejstříku soudu v Ostravě dne 12. června Předmětem podnikání společnosti je: poskytování zdravotní péče v oboru hemodialýza a nefrologie; výroba, obchod a sluţby neuvedené v přílohách 1 aţ 3 ţivnostenského zákona. Sídlo společnosti je Šumperk, Nerudova 640/41, , místem provozování je Nemocniční 1468, Šumperk. Společnost má základní kapitál ve výši 100 tis. Kč. Fyzické a právnické osoby podílející se více neţ 20 % na základním kapitálu společnosti a výše jejich podílu v roce 2014 jsou uvedeny v následující tabulce: Společník % podíl na základním kapitálu Šumperská nemocnice a.s. 100,00% Celkem 100% 1.2. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období V průběhu roku 2014 nebyly provedeny změny ve funkci jednatelů; dozorčí radu společnost nemá. Za společnost jednají vţdy dva jednatelé společnosti společně Organizační struktura společnosti Společnost je tvořena jedním nákladovým střediskem Statutární orgán Funkce Jméno Statutární orgán jednatel Ing. Marie Poláchová jednatel MUDr. Radan Volnohradský 1.5. Identifikace skupiny Společnost patří do holdingového uskupení společnosti AGEL a.s. a je součástí konsolidačního celku. Identifikace konsolidačního celku je obsaţena v příloze číslo 1 tohoto dokumentu. Dialýza Šumperk s.r.o. 3 23

24 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok ÚČETNÍ METODY Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Účetní závěrka společnosti je sestavena k rozvahovému dni Finanční údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (Kč) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehoţ doba pouţitelnosti je delší neţ jeden rok a jehoţ ocenění je v jednotlivém případě vyšší neţ 40 tis. Kč u hmotného majetku, 60 tis. Kč u nehmotného majetku. Do kategorie dlouhodobého majetku je zařazován i majetek v pořizovací ceně od 10 tis. do 40 tis. Kč, pokud má charakter dlouhodobého majetku a doba upotřebitelnosti je delší neţ jeden rok. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníţenou o oprávky a případné opravné poloţky. Technické zhodnocení, pokud převýšilo v úhrnu za zdaňovací období u jednotlivého hmotného či nehmotného majetku částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu příslušného dlouhodobého majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odpisována po dobu odhadované ţivotnosti majetku lineární metodou následujícím způsobem: Metoda odpisování Počet let odpisování (průměrná doba) Software lineární 3 Budovy lineární 50 Zdravotní přístroje lineární 8 Kancelářská a reprodukční technika lineární 4 Dopravní prostředky lineární 5 Inventář lineární 2 K došlo k přehodnocení odpisových plánů některých poloţek majetku na základě změny odhadované ţivotnosti. Nejvýrazněji se to promítlo u budov, kde se prodlouţila doba odpisování z 20 na 50 let. Dialýza Šumperk s.r.o. 4 24

25 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 2.2. Zásoby Příloha účetní závěrky za rok 2014 Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady zejména celní poplatky, dopravné a skladovací poplatky, provize, pojistné a skonto. Pořízení a spotřeba zásob (léky, krev a krevní deriváty, zdravotnický materiál) je účtována během účetního období na příslušné účty spotřeby nákladů. Na konci účetního období se na základě řádné inventarizace zachytí aktuální stavy materiálu na příslušných majetkových účtech zásob a o příslušnou hodnotu se sníţí spotřeba materiálu Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníţenou o opravné poloţky. Dlouhodobé pohledávky jsou pohledávky, které v okamţiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti delší neţ jeden rok, a odloţená daňová pohledávka. Krátkodobé pohledávky jsou pohledávky, které v okamţiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti jeden rok a kratší Závazky Závazky jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. Dlouhodobé závazky jsou závazky, které v okamţiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti delší neţ jeden rok, a odloţený daňový závazek. Krátkodobé závazky jsou závazky, které jsou splatné do jednoho roku Rezervy Rezervy jsou vytvářeny k pokrytí budoucích rizik a výdajů, u nichţ je znám účel a u nichţ je pravděpodobné, ţe nastanou, avšak není jistá částka nebo datum, v němţ budou plněny Dotace Nezpochybnitelný nárok na dotaci se účtuje jako pohledávka za poskytovatelem dotace a současně jako závazek z poskytnutých dotací. Dotace k úhradě nákladů se účtují do ostatních provozních a finančních výnosů ve věcné a časové souvislosti s účtováním nákladů na stanovený účel. Dotace na pořízení dlouhodobého nehmotného nebo hmotného majetku a technického zhodnocení a dotace na úhradu úroků zahrnovaných do pořizovací ceny sniţuje jejich pořizovací cenu nebo vlastní náklady Daně Daňové odpisy dlouhodobého majetku Pro účely výpočtu daňových odpisů dlouhodobého hmotného majetku je pouţit zrychlený způsob odepisování. Pro účely výpočtu daňových odpisů dlouhodobého nehmotného majetku se postupuje v souladu s 32a zákona o dani z příjmů. Dialýza Šumperk s.r.o. 5 25

26 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Splatná daň Příloha účetní závěrky za rok 2014 Výpočet daňové povinnosti za rok 2014 byl proveden na základě kalkulace daně, která vychází z porozumění a interpretace daňových zákonů platných v České republice k datu sestavení účetní závěrky. S ohledem na existenci různých interpretací daňových zákonů a předpisů ze strany třetích osob včetně orgánů státní správy, výsledná hodnota vypočteného základu daně a z něj vypočtené daně z příjmů společnosti se můţe změnit podle konečného stanoviska finančního úřadu. Odloţená daň Výpočet odloţené daně je zaloţen na závazkové metodě vycházející z rozvahového přístupu Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem České národní banky platným ke dni uskutečnění účetního případu. K datu účetní závěrky jsou aktiva a pasiva v cizí měně přepočtena kurzem ČNB platným k datu, ke kterému je účetní závěrka sestavena Finanční leasing Finančním leasingem se rozumí pořízení dlouhodobého hmotného majetku způsobem, při kterém se po uplynutí nebo v průběhu sjednané doby úplatného uţívání majetku uţivatelem převádí vlastnictví majetku z vlastníka na uţivatele a uţivatel do převodu vlastnictví hradí platby za nabytí v rámci nákladů. První splátka (akontace) při finančním leasingu je časově rozlišena a rozpouštěna po celou dobu pronájmu rovnoměrně na vrub nákladů Výnosy Výnosy z hlavní činnosti, kterou je zdravotní péče hrazená pojišťovnami, jsou účtovány měsíčně na bázi paušálního nebo výkonového systému podle smluvního ujednání s konkrétní zdravotní pojišťovnou a jsou osvobozeny od daně z přidané hodnoty. Pokud k datu účetní závěrky neprovede zdravotní pojišťovna vyúčtování poskytnuté zdravotní péče, jsou vytvářeny dohadné poloţky podle vyhodnocení oddělením zdravotních pojišťoven Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyţaduje, aby vedení společnosti pouţívalo odhady a předpoklady, jeţ mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat. Dialýza Šumperk s.r.o. 6 26

27 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok Změny účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období V roce 2014 nedošlo k ţádným změnám účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období s výjimkou úpravy odpisového plánu viz bod Přehled o peněžních tocích Přehled o peněţních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněţní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Peněţní prostředky a peněţní ekvivalenty lze analyzovat takto: (údaje v tis. Kč) Pokladní hotovost a peníze na cestě 9 8 Účty v bankách 0 0 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem 9 8 Peněţní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněţních tocích nekompenzovaně. Dialýza Šumperk s.r.o. 7 27

28 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE 3.1. Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) Významné přírůstky DHM zahrnují (údaje v pořizovací ceně): (údaje v tis. Kč) Druh majetku Samostatné movité věci Stavby - vlastní 0 0 Celkem Významné úbytky DHM zahrnují (údaje v zůstatkové ceně v okamţiku vyřazení): (údaje v tis. Kč) Druh majetku Samostatné movité věci Celkem Společnost eviduje k ( ) drobný hmotný majetek ve výši 725 tis. Kč (647 tis. Kč), který není uveden v rozvaze. Tento majetek představuje drobný hmotný majetek, coţ jsou ostatní movité věci a soubory movitých věcí s dobou pouţitelnosti delší neţ jeden rok nevykázané v poloţce dlouhodobého majetku. O tomto majetku společnost účtuje na vrub nákladů Zásoby Zásoby materiálu a zboţí k jsou tvořeny především nespotřebovanými zásobami léků, spotřebního a zdravotnického materiálu Krátkodobé pohledávky Společnost v letech 2014 a 2013 neměla ţádné pohledávky po splatnosti. Pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba k ( ) ve výši tis. Kč (6 160 tis. Kč) jsou tvořeny pohledávkou za mateřskou společností z titulu cashpoolingových operací. Dohadné účty aktivní k ( ) ve výši tis. Kč (672 tis. Kč) jsou tvořeny dohadnou poloţkou na doplatky za výkony od ZP ve výši tis. Kč Vlastní kapitál Struktura a pohyb vlastního kapitálu jsou doloţeny v přiloţeném přehledu o změnách vlastního kapitálu Odložená daň z příjmu Celkový odloţený daňový závazek lze analyzovat následovně: (údaje v tis. Kč) Stav k Stav k Rozdíl účetních a daňových zůstatkových cen DM Sociální a zdravotní pojišťení k dohadným mzdám 119 Celkem dočasný rozdíl Celkem odložený daňový závazek Dialýza Šumperk s.r.o. 8 28

29 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 3.6. Krátkodobé závazky Příloha účetní závěrky za rok 2014 Závazky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti k ( ) činí 0 tis. Kč (0 tis. Kč). Dohadné účty pasivní k ( ) ve výši tis. Kč (1 144 tis. Kč) jsou tvořeny dohady na vyúčtování výkonů zdravotních pojišťoven ve výši 123 tis. Kč (235 tis. Kč), dohadem na odměny ve výši 469 tis. Kč (402 tis. Kč) a dohady na energie, zprostředkování činností a sluţeb a licence k ochranné známce ve výši 799 tis. Kč (507 tis. Kč) Výnosy z běžné činnosti (údaje v tis. Kč) Období do Období do Tuzem. Zahr. Celkem Tuzem. Zahr. Celkem Trţby za zdravotní výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb celkem Spotřebované nákupy Spotřeba materiálu za rok 2014 (2013) činí tis. Kč ( tis. Kč), spotřeba energií činí 745 tis. Kč (834 tis. Kč) Služby Nejvýznamnější poloţky nákladů za nakupované sluţby za rok 2014 (2013) jsou náklady na odborné poradenství ve výši tis. Kč (1 042 tis. Kč), náklady na opravy a udrţování ve výši 863 tis. Kč (544 tis. Kč), náklady na praní a opravy prádla ve výši 559 tis. Kč (538 tis. Kč) a náklady na IT sluţby ve výši 128 tis. Kč (179 tis. Kč). Informace o odměnách statutárním auditorům bude uvedena v příloze konsolidované závěrky skupiny, v jejímţ konsolidačním celku je společnost zahrnuta Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány Počet zaměstnanců a členů vedení společnosti a osobní náklady jsou následující: (údaje v tis. Kč) Počet Osobní náklady celkem Počet Osobní náklady celkem Zaměstnanci Vedení společnosti Celkem Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem vedení společnosti se rozumí jednatelé a primář dialýzy. V roce 2014 neobdrţeli jednatelé půjčky. Odměny za výkon funkce činily 20 tis. Kč Ostatní provozní výnosy a náklady Ostatní provozní výnosy za rok 2014 (2013) ve výši 633 tis. Kč (547 tis. Kč) jsou tvořeny především přijatými bonusy ve výši 484 tis. Kč (398 tis. Kč). Dialýza Šumperk s.r.o. 9 29

30 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 Ostatní provozní náklady za rok 2014 (2013) ve výši 136 tis. Kč (137 tis. Kč) jsou tvořeny náklady na pojištění majetku a odpovědnosti ve výši 136 tis. Kč (137 tis. Kč) Transakce a vztahy se spřízněnými subjekty Výnosy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2014: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Zásoby zboží Dlouhodobý majetek Služby Finanční Ostatní Celkem Holdingová Sesterské Celkem Výnosy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2013: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Zásoby zboží Dlouhodobý majetek Služby Finanční Ostatní Celkem Holdingová Sesterské Celkem Nákupy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2014: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Zásoby zboží Dlouhodobý majetek Služby Finanční Ostatní Celkem Mateřská Holdingová Sesterské Celkem Nákupy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2013: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Zásoby zboží Dlouhodobý majetek Služby Finanční Ostatní Celkem Mateřská Holdingová Sesterské Celkem Pohledávky za spřízněnými subjekty k : (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Ostatní krátkodobé Dlouhodobé Půjčky Ostatní Celkem Mateřská Holdingová Sesterské Celkem Pohledávky za spřízněnými subjekty k : (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Ostatní krátkodobé Dlouhodobé Půjčky Ostatní Celkem Mateřská Holdingová Sesterské Celkem Závazky za spřízněnými subjekty k : (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Ostatní krátkodobé Dlouhodobé Půjčky Ostatní Celkem Mateřská Holdingová Sesterské Celkem Dialýza Šumperk s.r.o

31 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 Závazky za spřízněnými subjekty k : (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Ostatní krátkodobé Dlouhodobé Půjčky Ostatní Celkem Mateřská Holdingová Sesterské Celkem Závazky neuvedené v rozvaze Společnost nemá k datu účetní závěrky závazky neuvedené v rozvaze. Soudní spory K se společnost neúčastnila ţádného soudního sporu, jehoţ rozhodnutí by mělo podstatný dopad na společnost. Ekologické závazky K neexistuje ekologický audit společnosti. Vedení společnosti se domnívá, ţe moţné budoucí závazky související se škodami způsobenými minulou činností i závazky související s prevencí moţných škod budoucích nejsou významné Události, které nastaly po datu účetní závěrky Po datu účetní závěrky nedošlo k ţádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku. Na základě smlouvy o převodu podílu z došlo ke změně jediného akcionáře z Šumperská nemocnice a.s. na AGEL a.s. Dialýza Šumperk s.r.o

32 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA PŘÍLOHA Č. 1 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SKUPINY K PŘÍLOHA Č. 2 Organizační schéma skupiny AGEL ke dni Nemocnice, ambulantní zařízení AGEL a.s. Distribuce, ostatní společnosti AGEL a.s. - organizačná zložka Dialýza Šumperk s.r.o. Šumperská nemocnice a.s. Repharm a.s. Nemocnice Prostějov odštěpný závod Nemocnice Podlesí a.s. Martek Medical a.s. Martek Medical a.s. organizačná zložka Nemocnice Přerov odštěpný závod Středomoravská nemocniční a.s. Avenier a.s. Nemocnice Šternberk odštěpný závod Nemocnice Valašské Meziříčí a.s. Medical Systems a.s. Nemocnice s poliklinikou Praha Italská Podhorská nemocnice a.s. Zenagel a.s. Poliklinika Nymburk Poliklinika Česká Třebová Dopravní zdravotnictví a.s. AGEL Servis a.s. Properties Prostějov s.r.o. Poliklinika Ostrava Nemocnice Český Těšín a.s. KTR Servis s.r.o. Poliklinika Olomouc Nemocnice Nový Jičín a.s. AGEL Medinvest s.r.o. Poliklinika Plzeň Oční centrum AGEL s.r.o. AGEL Research a.s. Nemocnica Zvolen a.s. Dom sociálnych služieb Krupina n.o. Diagnostické a liečebné centrum Zvolen s.r.o. AGEL Diagnostic a.s. Mateřská škola AGEL s.r.o. Vítkovická nemocnice a.s. Hornická poliklinika s.r.o. Kardiologické centrum AGEL a.s. IVF Clinic a.s. AGEL Simulation Center a.s. Komplement Transfúzní služba a.s. Laboratoře AGEL a.s. CGB laboratoř a.s. MEDI RELAX M+M s.r.o. Nemocnica Krompachy spol. s r.o. AGEL Medical a.s. Novojičínské diagnostické centrum s.r.o. Neziskové organizace Vzdělávací a výzkumný institut AGEL o.p.s. NADACE AGEL Všeobecná nemocnica s poliklinikou Levoča, a.s. AGEL SK a.s. Vysvětlivky k barevnému označení společnosti Mateřská společnost TYMIAN s.r.o. AGEL POLSKA SA Dceřiná společnost působící v ČR Vnukovská společnosti působící v ČR Dceřiná společnost působící v zahraničí Vnukovská společnost působící v zahraničí Organizační složka podniku, odštěpný závod, provozovna Nezisková organizace 32

33 07 ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU KE DNI , AKTIVITY V OBLASTI OCHRANY ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ, AKTIVITY V OBLASTI VÝZKUMU A VÝVOJE, AKTIVITY V OBLASTI PRACOVNĚPRÁVNÍCH VZTAHŮ Společnost Dialýza Šumperk s. r. o. v roce 2014 kontinuálně pokračovala v poskytování služeb svým klientům ze spádové oblasti Šumperska a části Ústeckoorlicka. V roce 2014 bylo provedeno celkem dialyzačních výkonů, tedy o 997 více než v roce 2013, z toho bylo hemodiafiltrací. Počet hemodialyzovaných pacientů se pohyboval mezi 50 až 60. K bylo dialyzováno celkem 65 pacientů; v peritoneálně dialyzačním programu byli zařazeni 4 pacienti. V průběhu roku 2014 došlo k nárůstu počtu nových pacientů dispenzarizovaných v nefrologické ambulanci celkem o 110. V roce 2014 nebyla pořízena žádná zdravotnická technika. Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí Společnost Dialýza Šumperk s. r. o. v oblasti ochrany životního prostředí úzce spolupracuje se Šumperskou nemocnicí a. s., jejímž prostřednictvím je zapojena do systému separace odpadů, úspor v oblasti spotřeby vody, minimalizace objemu exhalací uvolňovaných ze zdrojů vytápění do okolního prostředí a přísné evidence chemických látek používaných v rámci poskytování služeb. Snižování produkce nebezpečných odpadů zajišťuje důsledným tříděním odpadů a navyšováním množství odpadů likvidovaných formou zpětného odběru. Další nebezpečný odpad (elektrická zřízení chráněná dílna) je předáván odborné firmě k jeho dalšímu druhotnému využití. Pohled na dialyzační sál 33

34 07 ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU KE DNI , AKTIVITY V OBLASTI OCHRANY ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ, AKTIVITY V OBLASTI VÝZKUMU A VÝVOJE, AKTIVITY V OBLASTI PRACOVNĚPRÁVNÍCH VZTAHŮ Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje Společnost Dialýza Šumperk s. r. o. v uplynulém roce i nadále pokračovala ve spolupráci s II. chirurgickou klinikou Fakultní nemocnice Olomouc při realizaci výzkumného projektu, zaměřeného na detekci infekcí umělých cévních protéz. Participace na tomto projektu spočívá v provádění laboratorních vyšetření k vyloučení infekce a odesílání klientů na pravidelné kontroly do cévní ambulance Fakultní nemocnice Olomouc. Tato činnost je prováděna zdarma, bez jakéhokoliv čerpání finančních prostředků. Aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů Společnost Dialýza Šumperk s. r. o. poskytuje svým zaměstnancům řadu výhod nad rámec zákonných povinností. Zaměřuje se především na umožnění bezplatně se vzdělávat např. formou odborných školení, konferencí a odborných stáží; hradí členství lékařů v České lékařské komoře. Přispívá svým zaměstnancům na penzijní připojištění a životní pojištění, poskytuje stabilizační odměny, 5 týdnů dovolené a jiné další výhody. V rámci pracovněprávních aktivit společnosti byli zaměstnanci pravidelně proškolováni v oblasti bezpečnosti práce, dodržování příslušných provozních řádů oddělení, hygienických předpisů. Společnost Dialýza Šumperk s. r. o. nemá organizační složku v zahraničí. 34

35 08 PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ SPOLEČNOSTI V ROCE 2015 Činnost společnosti Dialýza Šumperk s. r. o. bude i nadále především zaměřena na zlepšení kvality a bezpečnosti jak pacienta, tak i samotných zaměstnanců. Zaměříme se na zdokonalení a prohloubení edukační činnosti, zvýšíme aktivitu při navazování bližšího kontaktu s rodinami pacientů za účelem lepší spolupráce. Budeme pokračovat v organizování Setkání dialyzovaných a transplantovaných pacientů; ve spolupráci se zaměstnanci Šumperské nemocnice a. s. se zapojíme do realizace projektů v rámci ošetřovatelské péče Úsměv pro život, klinická pastorační péče a další. Prioritou pro nás bude otázka bezpečí pacienta a pokračování ve vyhodnocování cévních přístupů a jejich komplikací, jako jednoho ze základních indikátorů kvality dialyzační léčby. V oblasti poskytování zdravotní péče chceme i v následujících letech klientům ve větší míře nabídnout hemodiafiltraci, která je dokonalejší a lépe tolerovanou metodou náhrady funkce ledvin. Spolupracujícím pacientům budeme častěji nabízet léčbu peritoneální dialýzou, která umožní vyšší kvalitu života v domácím prostředí. 35

36 9 ZPRÁVA O VZTAZÍCH mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za účetní období od do Dialýza Šumperk s. r. o. se sídlem: Šumperk, Nerudova 640/41, PSČ IČO: zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl C, vložka (dále též Společnost ) Statutární orgán Společnosti jakožto ovládané osoby zpracoval podle ustanovení 82 a násl. zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích, dále též ZOK ), tuto zprávu o vztazích mezi Společností a osobou ovládající a mezi Společností a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou: I. Struktura vztahů, úloha ovládané osoby a způsob a prostředky ovládání 1. V účetním období od do (dále též Účetní období ) byl základní kapitál Společnosti ve výši Kč tvořen vkladem jediného společníka, kterým je obchodní společnost Šumperská nemocnice a. s., se sídlem Šumperk, Nerudova 640/41, PSČ , IČO: (dále též společnost Šumperská nemocnice a. s. ). 2. Ovládající osobou Společnosti byla tedy v Účetním období dle ustanovení 74 ZOK společnost Šumperská nemocnice a. s., přičemž ovládání je vykonáváno účastí a hlasováním společnosti Šumperská nemocnice a. s. na valné hromadě Společnosti. 3. Dle informací získaných na základě sdělení společnosti Šumperská nemocnice a. s. nebyla společnost Šumperská nemocnice a. s. v Účetním období ovládající osobou v žádné jiné obchodní společnosti. 4. Ovládající osobou společnosti Šumperská nemocnice a. s. byla v Účetním období společnost AGEL a. s., se sídlem Jungmannova 28/17, Nové Město, Praha 1, IČO: (dále též společnost AGEL a. s. ). 5. Dle informací získaných na základě sdělení společnosti AGEL a. s. byla společnost AGEL a. s. v Účetním období ovládající osobou dále ve vztahu k těmto obchodním společnostem: a) AGEL Medical a. s., se sídlem: Zalužanského 1192/15, Vítkovice, Ostrava, IČO: , b) AGEL Medinvest s. r. o., se sídlem: Zalužanského 1192/15, Vítkovice, IČO: , 36

37 9 ZPRÁVA O VZTAZÍCH c) AGEL POLSKA S. A., se sídlem: ul. Pokoju 1, Cieszyn, IČO: , d) AGEL Research a. s., se sídlem: Zalužanského 1192/15, Vítkovice, Ostrava, IČO: , (v období od do ), e) AGEL Simulation Center a. s., se sídlem: Zalužanského 1192/15, Vítkovice, Ostrava, IČO: , (v období od do ), f) AGEL Servis a. s., se sídlem: Mathonova 291/1, Krasice, Prostějov, IČO: , g) AGEL SK a. s., se sídlem: Prepoštská 6, Bratislava , IČO: , h) Avenier a. s., se sídlem: Brno, Bidláky 20, č.p. 837, PSČ , IČO: , i) Dopravní zdravotnictví a. s., se sídlem: Praha 2, Italská 560/37, PSČ , IČO: , j) IVF Clinic a. s., se sídlem: Horní Lán 1328/6, Nová Ulice, Olomouc, IČO: , k) Kardiologické centrum AGEL a. s., se sídlem: Pardubice, Kyjevská 44, PSČ , IČO: , l) KTR Servis s. r. o., se sídlem: U Spalovny 4582/17, Prostějov, IČO: , m) Laboratoře AGEL a. s., se sídlem: Revoluční 2214/35, Nový Jičín, IČO: , n) Martek Medical a. s., se sídlem: Prostějov, U Spalovny 4582/17, PSČ , IČO: , o) Medical Systems a. s., se sídlem: Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ , IČO: , p) Nemocnice Český Těšín a. s., se sídlem: Ostravská 783, PSČ Český Těšín, IČO: , q) Nemocnice Nový Jičín a. s., se sídlem: Nový Jičín, Purkyňova 2138/16, PSČ , IČO: , r) Nemocnice Podlesí a. s., se sídlem: Třinec Konská 453, PSČ , IČO: , s) Nemocnice Valašské Meziříčí a. s., se sídlem: U Nemocnice 980, Valašské Meziříčí, IČO: , t) Novojičínské diagnostické centrum s. r. o., se sídlem: Dvořákova 221/27, Nový Jičín, IČO: , (v období od do ), u) Oční centrum AGEL s. r. o., se sídlem: Ostrava-Vítkovice, Zalužanského 1192/15, PSČ , IČO: , v) Podhorská nemocnice a. s., se sídlem: Hornoměstská 549/16, Rýmařov, IČO: , 37

38 9 ZPRÁVA O VZTAZÍCH w) Repharm a. s., se sídlem: Brandlova 1243/8, Moravská Ostrava, Ostrava, IČO: , x) Středomoravská nemocniční a. s., se sídlem: Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ , IČO: , y) Transfúzní služba a. s., se sídlem: Šumperk, B. Němcové 1006/22, PSČ , IČO: , z) Vítkovická nemocnice a. s., se sídlem: Ostrava-Vítkovice, Zalužanského 1192/15, PSČ , IČO: , aa) Zenagel a. s., se sídlem: Brandlova 1243/8, Moravská Ostrava, Ostrava, IČO: Prostřednictvím některých obchodních společností uvedených v předchozím bodě 5. ovládala společnost AGEL a. s. v Účetním období rovněž tyto obchodní společnosti: a) AGEL Diagnostic a. s., se sídlem: Prepoštská 6, Bratislava , IČO: , b) CGB laboratoř a. s., se sídlem: Kořenského 1210/10, Vítkovice, Ostrava, IČO: , c) Diagnostické a liečebné centrum Zvolen s. r. o., se sídlem: Kuzmányho nábrežie 2524/30, Zvolen , IČO: , d) Mateřská škola AGEL s. r. o., se sídlem: Zalužanského 1192/15, Vítkovice, Ostrava, IČO: , e) MEDI RELAX M+M s. r. o., se sídlem: Prepoštská 6, Bratislava , IČO: , f) Nemocnica Krompachy spol. s r.o., se sídlem: Banícka štvrť1, Krompachy , IČO: , g) Nemocnica Zvolen a. s., se sídlem: Kuzmányho nábrežie 28, Zvolen , IČO: , h) Properties Prostějov s. r. o., se sídlem: U Spalovny 4582/17, Prostějov, IČO: , i) TYMIAN s. r. o., se sídlem: Probstnerova cesta 2/3082, Levoča , IČO: , j) Všeobecná nemocnica s poliklinikou Levoča, a. s., se sídlem: Probstnerova cesta 2/3082, Levoča , IČO: Tato zpráva o vztazích pojednává o vztazích mezi Společností a) společností Šumperská nemocnicí a. s. b) společností AGEL a. s., c) obchodními společnostmi uvedenými v bodě 5. písm. a) aa), d) obchodními společnostmi uvedenými v bodě 6. písm. a) j), (dále též společně jako Propojené osoby ). 38

39 9 ZPRÁVA O VZTAZÍCH 8. Společnost tvořila v Účetním období s osobami uvedenými v bodě 7. písm. a) d) koncern ve smyslu 79 odst. 1 ZOK, a podílela se tak na podnikatelských aktivitách a projektech tohoto koncernu. Úloha Společnosti spočívá především v poskytování zdravotnických služeb v oboru nefrologie. Provozovala dialyzační středisko se specializovanou zdravotnickou péčí o pacienty s nefrologickým onemocněním. II. Přehled vzájemných smluv dle ustanovení 82 odst. 2 písm. e) ZOK Mezi Společností a níže uvedenými Propojenými osobami byly v průběhu Účetního období uzavřeny nebo byly v platnosti následující smlouvy: 1. obchodní společnost AGEL a. s. a) Smlouva uzavřená dne , jejímž předmětem je poskytování služeb ve prospěch společnosti. b) Smlouva o poskytování a zprostředkování služeb uzavřená dne , jejímž předmětem je poskytování služeb objednateli, případně zajišťování těchto služeb třetími osobami. c) Smlouva o zajištění likvidity ze dne , jejímž předmětem je úprava vztahů při poskytování cashpoolingu. d) Licenční smlouva k ochranným známkám uzavřená dne za účelem poskytování užívacího práva k ochranné známce. e) Smlouva o úhradě nákladů na reklamu propagaci ze dne , jejímž předmětem je přeúčtování nákladů spojených s reklamou, propagací a zhodnocením obchodní značky a budováním jednotné korporátní identity. f) Smlouva o poskytnutí podlicence uzavřená dne , jejímž předmětem je poskytnutí podlicence k programu ESO 9 Profi. 2. obchodní společnost AGEL Servis a. s. a) Smlouva o poskytování služeb a o dodávkách zboží ze dne , jejímž předmětem je poskytování služeb v oblasti energetiky a hospodářsko-technické centrální správy majetku a poskytování konzultační a poradenské činnosti týkající se uvedeného předmětu smlouvy. 3. obchodní společnost Martek Medical a. s. a) Smlouva o propagaci uzavřená dne , jejímž předmětem je propagace firmy Martek Medical a. s. na odborném lékařském semináři Peritoneální dialýza, konaném dne b) Smlouva o poskytnutí služeb ze dne uzavřená za účelem zpracování faktur za zdravotnické prostředky prostřednictvím systému elektronické fakturace a zajištění logistiky a poradenství v odběru zdravotnických prostředků. 4. obchodní společnost Medical Systems a. s. a) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č ze dne na dodávku 4 ks PC sestav, 2 ks monitorů, 1 ks kancelářského software, rozšíření záruky. b) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č ze dne na dodávku tonerů. c) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č ze dne na dodávku síťových komponent. d) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č ze dne na dodávku 2 ks PC sestav, 2 ks monitorů, 2 ks kancelářského software, rozšíření záruky. 39

40 9 ZPRÁVA O VZTAZÍCH 40 e) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č ze dne na dodávku 1 ks tiskárny, kabelů a redukcí. f) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č. ICT-285 ze dne na dodávku opravy tiskárny. g) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č ze dne na dodávku příslušenství k faxům. h) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č ze dne na dodávku a vratku tonerů. i) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č ze dne na dodávku tonerů. j) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č ze dne na dodávku 1 ks tiskárny. k) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č ze dne na dodávku tonerů. l) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č ze dne na dodávku tonerů. m) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č ze dne na dodávku tonerů. n) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č ze dne na dodávku tonerů. o) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č. ICT-423 ze dne na dodávku licencí k produktům Microsoft. p) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č ze dne na dodávku příslušenství k notebookům. q) Kupní smlouva realizovaná dílčí objednávkou č ze dne na dodávku 1 ks PC sestavy, příslušenství k PC, 1 ks kancelářského software. 5. obchodní společnost Repharm a. s. a) Smlouva o propagaci uzavřená dne , jejímž předmětem je propagace firmy Repharm a. s. na akci pro veřejnost Preventivní vyšetření ledvin v rámci Světového dne ledvin pořádané dne b) Smlouva o propagaci uzavřená dne , jejímž předmětem je propagace firmy Repharm a. s. na odborném lékařském semináři Peritoneální dialýza, konaném dne obchodní společnost Šumperská nemocnice a. s. a) Smlouva o spolupráci a vzájemné pomoci mezi zdravotnickými zařízeními ze dne , týkající se odborné spolupráce při zajištění péče o pacienty mezi smluvními stranami, b) Smlouva o technické pomoci uzavřená dne , jejímž předmětem je technická pomoc, konzultační a expertizní činnost. c) Smlouva o vedení mzdové agendy ze dne na zpracování mzdové agendy zaměstnanců společnosti Dialýza Šumperk s. r. o. d) Smlouva o poskytování stravování uzavřená dne , jejímž předmětem je možnost stravování zaměstnanců Dialýzy Šumperk s. r. o., e) Rámcová smlouva o sterilizaci uzavřená dne na provádění sterilizace předmětů určených ke sterilizaci. f) Smlouva o praní a údržbě prádla v prádelně Šumperské nemocnice a. s. ze dne , jejímž účelem je zajištění praní, žehlení a údržby prádla objednatele.

41 9 ZPRÁVA O VZTAZÍCH III. Přehled jednání učiněných v Účetním období dle ustanovení 82 odst. 2 písm. d) ZOK Společnost učinila v průběhu Účetního období na popud nebo v zájmu některé z Propojených osob následující jednání, která se týkala majetku, který přesahuje 10 % vlastního kapitálu Společnosti zjištěného podle poslední účetní závěrky: 1. Rámcová kupní smlouva o dodávkách zboží uzavřená mezi Společností a společností Martek Medical a. s. dne v zájmu obchodní společnosti Dialýza Šumperk s. r. o., jejímž předmětem jsou dodávky zdravotnického materiálu. 2. Rámcová kupní smlouva o dodávkách zboží uzavřená mezi Společností a společností Repharm a. s. dne v zájmu obchodní společnosti Dialýza Šumperk s. r. o., jejímž předmětem jsou dodávky léků a léčivých přípravků. IV. Újma a její vyrovnání dle ustanovení 82 odst. 2 písm. f) a odst. 4 ZOK V Účetním období nevznikla Společnosti žádná újma v důsledku vlivu některé z Propojených osob. V. Zhodnocení výhod a nevýhod, popř. rizik, plynoucích ze vztahů mezi Propojenými osobami dle ustanovení 82 odst. 4 ZOK Ze vztahů mezi Propojenými osobami plynou pro Společnost výhody, kterými jsou především využití know-how mezi Propojenými osobami a významnější postavení na trhu. V Šumperku dne za Dialýza Šumperk s. r. o. Ing. Marie Poláchová jednatelka společnosti Za Dialýza Šumperk s. r. o. MUDr. Radan Volnohradský jednatel společnosti 41