VÝROČNÍ ZPRÁVA Dialýza Šumperk, spol. s r.o.

Transkript

1 2012 VÝROČNÍ ZPRÁVA Dialýza Šumperk, spol. s r.o.

2

3 Obsah výroční zprávy společnosti Dialýza Šumperk, spol. s r.o. za rok Úvodní slovo jednatelky společnosti 2. Identifikační údaje společnosti včetně složení statutárního orgánu 3. Poslání společnosti a podnikatelský cíl 4. Organizační schéma společnosti ke dni Základní ekonomické ukazatele za rok Rozvaha v plném rozsahu ke dni Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu ke dni Přehled o změnách vlastního kapitálu Přehled o peněžních tocích Příloha účetní závěrky za rok Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku ke dni , aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 7. Předpokládaný vývoj společnosti v roce 2013 a v následujících letech 8. Zpráva o vztazích 9. Závěrečný výrok auditora k účetní závěrce, výroční zprávě a zprávě o vztazích mezi propojenými osobami

4 Úvodní slovo jednatelky společnosti 1.0 Vážené dámy, vážení pánové vážení obchodní přátelé, dostáváte do rukou materiál, který analyzuje a hodnotí vývoj společnosti Dialýza Šumperk, spol. s r.o. za rok 2012 a zároveň představuje cíle společnosti v následujících letech. Rok 2012 byl pro společnost Dialýza Šumperk, spol. s r.o. mimořádný v tom, že došlo k výrazné redukci příjmové stránky hospodaření, nicméně provedená vnitřní opatření vedla k redukci nákladů, zvýšení efektivnosti a stabilizaci společnosti. Ekonomická oblast byla dotčena řadou úsporných opatření, ovlivněných především cenovou politikou dodávaného zdravotnického a všeobecného materiálu, a dále pak smluvními podmínkami s hlavními dodavateli služeb a materiálu. I v těchto náročných ekonomických podmínkách se nám podařilo naplnit cíle, které jsme si pro tento rok stanovili, a to jak po stránce hospodaření společnosti, tak po stránce odborného rozvoje. Zaměřujeme se především na kontinuální vzdělávání a prohlubování kvalifikace zaměstnanců, kteří jsou zapojeni do pomaturitního specializačního vzdělávání, financovaného formou rezidenčních míst Ministerstvem zdravotnictví ČR. Poskytovaná zdravotní péče, vstřícnost a ochota zdravotnických pracovníků je i nadále zárukou spokojenosti pacientů a vysoké kvality poskytované hemodialyzační péče. V konečném důsledku to jsou hlavní faktory, které vedly ke splnění plánovaných parametrů. Závěrem bych ráda poděkovala všem zaměstnancům, kteří se podílejí na chodu dialyzačního střediska, za jejich každodenní náročnou práci při obětavé péči o dialyzované pacienty. Ing. Marie Poláchová jednatelka společnosti Dialýza Šumperk, spol. s r. o. 2

5 Identifikační údaje společnosti včetně složení statutárního orgánu ke dni Obchodní název: Dialýza Šumperk, spol. s r.o. Den zápisu: 12. června 1995 u Krajského soudu v Ostravě, (nyní pobočka Olomouc), oddíl C, vložka Sídlo: Šumperk, Nerudova 640/41, PSČ: IČ: právní forma: předmět podnikání: společnost s ručením omezeným poskytování zdravotní péče v oboru hemodialýza a nefrologie. výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Místo provozování: Šumperk, Nemocniční 1468 Jednání za společnost: Společníci: Za společnost jednají vždy dva jednatelé společnosti společně. Šumperská nemocnice a.s. Šumperk, Nerudova 640/41, PSČ: Identifikační číslo: Vklad: Splaceno: Kč Kč Obchodní podíl: 100 % Základní kapitál: Kč Statutární zástupci jednatelé: MUDr. RADAN VOLNOHRADSKÝ Ing. MARIE POLÁCHOVÁ 3

6 Poslání společnosti a podnikatelský cíl 3.0 Společnost Dialýza Šumperk, spol. s r.o. zajišťuje ve svém dialyzačním středisku specializovanou zdravotnickou péči o pacienty s nefrologickým onemocněním ve spádové oblasti Šumperska, Zábřežska a okolí Červené Vody. Pacientům se selháním ledvin nabízí hemodialyzační léčbu včetně hemodiafiltrace. Dle preference pacientů zajišťuje i léčbu peritoneální dialýzou. Součástí střediska je nefrologická ambulance, poskytující vyšetřování a léčbu pacientů s postižením ledvin nejrůznějšího původu. Dále zajišťuje přípravu pacientů se zhoršující se renální funkcí k dialyzační léčbě a konziliární služby pro lůžková oddělení Šumperské nemocnice a.s. Moderní dialyzační sál zabezpečuje pacientům maximální komfort 4

7 Organizační schéma společnosti Dialýza Šumperk, spol. s r.o. ke dni VALNÁ HROMADA Jednatelé Primář Dialyzační oddělení Nefrologická ambulance

8 6

9 Základní ekonomické ukazatele společnosti za rok Rozvaha v plném rozsahu ke dni Výkaz zisku a ztráty 5.3. Přehled o změnách vlastního kapitálu 5.4. Přehled o peněžních tocích 5.5. Příloha účetní závěrky za rok

10 Základní ekonomické ukazatele společnosti za rok ÚČEtNí ZÁVĚRKA K 31. prosinci 2012 Název společnosti: Sídlo: Právní forma: Dialýza Šumperk, spol. s r.o. Nerudova 640/41, Šumperk společnost s ručením omezeným IČ: Součásti účetní závěrky: Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Přehled o změnách vlastního kapitálu Přehled o peněžních tocích Příloha Účetní závěrka byla sestavena dne 22. března Statutární orgán účetní jednotky Podpis mudr. Radan Volnohradský jednatel Ing. marie poláchová jednatelka 8

11 Rozvaha v plném rozsahu k datu Dialýza Šumperk, spol. s r.o.; Nerudova 640/41, Šumperk; IČ v tisících Kč Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek B.I.3. Software B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II.1. Pozemky B.II.2. Stavby B.II.3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí C. Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.I.1. Materiál C.II. Dlouhodobé pohledávky C.II.7. Jiné pohledávky C.III. Krátkodobé pohledávky C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů C.III.2. Pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba C.III.6. Stát daňové pohledávky C.III.7. Krátkodobé poskytnuté zálohy C.III.8. Dohadné účty aktivní C.III.9. Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek C.IV.1. Peníze

12 Rozvaha v plném rozsahu k datu Dialýza Šumperk, spol. s r.o.; Nerudova 640/41, Šumperk; IČ v tisících Kč PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.I.1. Základní kapitál A.II. Kapitálové fondy A.II.2. Ostatní kapitálové fondy A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond A.III.2. Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+ - ) B. Cizí zdroje B.II. Dlouhodobé závazky B.II.10. Odložený daňový závazek B.III. Krátkodobé závazky B.III.1. Závazky z obchodních vztahů B.III.5. Závazky k zaměstnancům B.III.6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění B.III.7. Stát daňové závazky a dotace B.III.10. Dohadné účty pasivní B.III.11. Jiné závazky

13 Výkaz zisku a ztráty v druhovém členění období končící k Dialýza Šumperk, spol. s r.o.; Nerudova 640/41, Šumperk; IČ Období do v tisících Kč Období do II. Výkony II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb B. Výkonová spotřeba B.1. Spotřeba materiálu a energie B.2. Služby Přidaná hodnota C. Osobní náklady C.1. Mzdové náklady C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C.4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky 21 O. Ostatní finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření 45 9 Q. Daň z příjmů za běžnou činnost Q 1. splatná Q 2. odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) **** Výsledek hospodaření před zdaněním

14 Přehled o změnách vlastního kapitálu k datu Dialýza Šumperk, spol. s r.o.; Nerudova 640/41, Šumperk; IČ v tisících Kč Základní kapitál Kapitálové fondy Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM Stav k Rozdělení výsledku hospodaření Vyplacené dividendy Výdaje z kapitálových fondů Výsledek hospodaření za běžné období Stav k Rozdělení výsledku hospodaření Přijaté dary Vyplacené dividendy Výdaje z kapitálových fondů Výsledek hospodaření za běžné období Stav k

15 Přehled o peněžních tocích (Cash Flow) období končící k Dialýza Šumperk, spol. s r.o.; Nerudova 640/41, Šumperk; IČ v tisících Kč Období do Období do P. Počáteční stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 12 7 Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Výsledek hospodaření za běžnou činnost před zdaněním A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv A.1.5. Nákladové a výnosové úroky A.* Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu A.2. Změna stavu pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv A.2.2. Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív A.2.3. Změna stavu zásob A.** Čistý provozní peněžní tok před zdaněním a mimořádnými položkami A.3. Vyplacené úroky -21 A.4. Přijaté úroky A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu závazků z financování -801 C.2. Dopady změn vlastního kapitálu C.2.5. Přímé platby na vrub fondů C.2.6. Vyplacené dividendy C.*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti F. Čistá změna peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 2 5 R. Konečný stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů

16 Příloha účetní závěrky za rok Název: Dialýza Šumperk, spol. s r. o. Sídlo: Právní forma: Nerudova 640/41, Šumperk společnost s ručením omezeným IČ: OBECNÉ ÚDAJE Založení a charakteristika společnosti Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období Organizační struktura společnosti Statutární orgán Identifikace skupiny ÚČetní metody Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Zásoby Pohledávky Závazky Dotace Daně Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Finanční leasing Výnosy Použití odhadů Změny účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období Přehled o peněžních tocích Doplňující údaje Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) Majetek najatý formou finančního leasingu Zásoby Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Vlastní kapitál Odložená daň z příjmu

17 Příloha účetní závěrky za rok Krátkodobé závazky Výnosy z běžné činnosti Spotřebované nákupy Služby Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány Ostatní provozní výnosy a náklady Transakce a vztahy se spřízněnými subjekty Závazky neuvedené v rozvaze Události, které nastaly po datu účetní závěrky

18 Příloha účetní závěrky za rok OBECNÉ ÚDAJE 1.1. Založení a charakteristika společnosti Dialýza Šumperk, spol. s r.o. (dále jen společnost ) byla založena společenskou smlouvou jako společnost s ručením omezeným dne a vznikla zapsáním do Obchodního rejstříku soudu v Ostravě dne 12. června Předmětem podnikání společnosti je: poskytování zdravotní péče v oboru hemodialýza a nefrologie, výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona. Sídlo společnosti je Šumperk, Nerudova 640/41, , místem provozování je Nemocniční 1468, Šumperk. Společnost má základní kapitál ve výši 100 tis. Kč. Fyzické a právnické osoby podílející se více než 20 % na základním kapitálu společnosti a výše jejich podílu v roce 2012 jsou uvedeny v následující tabulce: Společník % podílu na základním kapitálu Šumperská nemocnice a.s. 100,00% Celkem 100% 1.2. Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období V průběhu roku 2012 nebyly provedeny změny ve funkci jednatelů; dozorčí radu společnost nemá. Za společnost jednají vždy dva jednatelé společnosti společně Organizační struktura společnosti Společnost je tvořena jedním nákladovým střediskem. 16

19 Příloha účetní závěrky za rok Statutární orgán Statutární orgán Funkce Jednatel Jednatel Jméno Ing. Marie Poláchová MUDr. Radan Volnohradský 1.5. Identifikace skupiny Společnost patří do holdingového uskupení společnosti AGEL a.s. a je součástí konsolidačního celku. Identifikace konsolidačního celku je obsažena v příloze číslo 1 tohoto dokumentu. 2. ÚČetní metody Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Účetní závěrka společnosti je sestavena k rozvahovému dni Finanční údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (Kč) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je v jednotlivém případě vyšší než 40 tis. Kč u hmotného majetku, 60 tis Kč u nehmotného majetku. Do kategorie dlouhodobého majetku je zařazován i majetek v pořizovací ceně od 10 tis do 40 tis. Kč, pokud má charakter dlouhodobého majetku a doba upotřebitelnosti je delší než jeden rok. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a případné opravné položky. Technické zhodnocení, pokud převýšilo v úhrnu za zdaňovací období u jednotlivého hmotného či nehmotného majetku částku 40 tis Kč, zvyšuje pořizovací cenu příslušného dlouhodobého majetku. 17

20 Příloha účetní závěrky za rok Pořizovací cena dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odpisována po dobu odhadované životnosti majetku lineární metodou následujícím způsobem: Druh majetku Metoda odepisování Počet let Software lineární 3 Budovy lineární 30 Zdravotní přístroje lineární 4 Kancelářská a reprodukční technika lineární 3 Dopravní prostředky lineární 5 Inventář lineární Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady zejména celní poplatky, dopravné a skladovací poplatky, provize, pojistné a skonto. Pořízení a spotřeba zásob (léky, krev a krevní deriváty, zdravotnický materiál) je účtována během účetního období na příslušné účty spotřeby nákladů. Na konci účetního období se na základě řádné inventarizace zachytí aktuální stavy materiálu na příslušných majetkových účtech zásob a o příslušnou hodnotu se sníží spotřeba materiálu Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o opravné položky. Dlouhodobé pohledávky jsou pohledávky, které v okamžiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti delší než jeden rok, a odložená daňová pohledávka. Krátkodobé pohledávky jsou pohledávky, které v okamžiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti jeden rok a kratší Závazky Závazky jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. Dlouhodobé závazky jsou závazky, které v okamžiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti delší než jeden rok, a odložený daňový závazek. Krátkodobé závazky jsou závazky, které jsou splatné do jednoho roku. 18

21 Příloha účetní závěrky za rok Dotace Nezpochybnitelný nárok na dotaci se účtuje jako pohledávka za poskytovatelem dotace a současně jako závazek z poskytnutých dotací. Dotace k úhradě nákladů se účtují do ostatních provozních a finančních výnosů ve věcné a časové souvislosti s účtováním nákladů na stanovený účel. Dotace na pořízení dlouhodobého nehmotného nebo hmotného majetku a technického zhodnocení a dotace na úhradu úroků zahrnovaných do pořizovací ceny snižuje jejich pořizovací cenu nebo vlastní náklady Daně Daňové odpisy dlouhodobého majetku Pro účely výpočtu daňových odpisů dlouhodobého hmotného majetku je použit zrychlený způsob odepisování. Pro účely výpočtu daňových odpisů dlouhodobého nehmotného majetku se postupuje v souladu s 32a zákona o dani z příjmů. Splatná daň Výpočet daňové povinnosti za rok 2012 byl proveden na základě kalkulace daně, která vychází z porozumění a interpretace daňových zákonů platných v České republice k datu sestavení účetní závěrky. S ohledem na existenci různých interpretací daňových zákonů a předpisů ze strany třetích osob včetně orgánů státní správy, výsledná hodnota vypočteného základu daně a z něj vypočtené daně z příjmů společnosti se může změnit podle konečného stanoviska finančního úřadu. Odložená daň Výpočet odložené daně je založen na závazkové metodě vycházející z rozvahového přístupu Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem České národní banky platným ke dni uskutečnění účetního případu. K datu účetní závěrky jsou aktiva a pasiva v cizí měně přepočtena kurzem ČNB platným k datu, ke kterému je účetní závěrka sestavena Finanční leasing Finančním leasingem se rozumí pořízení dlouhodobého hmotného majetku způsobem, při kterém se po uplynutí nebo v průběhu sjednané doby úplatného užívání majetku uživatelem převádí vlastnictví majetku z vlastníka na uživatele a uživatel do převodu vlastnictví hradí platby za nabytí v rámci nákladů. 19

22 Příloha účetní závěrky za rok První splátka (akontace) při finančním leasingu je časově rozlišena a rozpouštěna po celou dobu pronájmu rovnoměrně na vrub nákladů Výnosy Výnosy z hlavní činnosti, kterou je zdravotní péče hrazená pojišťovnami, jsou účtovány měsíčně na bázi paušálního nebo výkonového systému podle smluvního ujednání s konkrétní zdravotní pojišťovnou a jsou osvobozeny od daně z přidané hodnoty. Pokud k datu účetní závěrky neprovede zdravotní pojišťovna vyúčtování poskytnuté zdravotní péče, jsou vytvářeny dohadné položky podle vyhodnocení oddělením zdravotních pojišťoven Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat Změny účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období V roce 2012 nedošlo k žádným změnám účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty lze analyzovat takto: (údaje v tis. Kč) Pokladní hotovost a peníze na cestě Účty v bankách 0 0 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně. 20

23 Příloha účetní závěrky za rok Doplňující údaje 3.1. Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) Významné přírůstky DHM zahrnují (údaje v pořizovací ceně): (údaje v tis. Kč) Druh majetku Samostatné movité věci Stavby vlastní Celkem Významné úbytky DHM zahrnují (údaje v zůstatkové ceně v okamžiku vyřazení): (údaje v tis. Kč) Druh majetku Samostatné movité věci Celkem Společnost eviduje k ( ) drobný hmotný majetek ve výši 9 tis Kč (41 tis Kč), který není uveden v rozvaze. Tento majetek představuje drobný hmotný majetek, což jsou ostatní movité věci a soubory movitých věcí s dobou použitelnosti delší než jeden rok nevykázané v položce dlouhodobého majetku. O tomto majetku společnost účtuje na vrub nákladů Majetek najatý formou finančního leasingu (údaje v tis. Kč) Popis předmětu/ skupiny předmětů Celková hodnota leasingu Skutečně uhrazené splátky do Skutečně uhrazené splátky za rok 2012 Splatno v roce 2013 Splatno v dalších letech PO ROCE 2013 Dopravní prostředky, lékařské a laboratorní přístroje Zásoby Zásoby materiálu a zboží k jsou tvořeny především nespotřebovanými zásobami léků, spotřebního a zdravotnického materiálu. 21

24 Příloha účetní závěrky za rok Dlouhodobé pohledávky Jiné pohledávky k ( ) jsou tvořeny stabilizační dohodou na schválené rezidenční místo ve výši 23 tis Kč (58 tis Kč) Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti k ( ) činí 0 tis Kč (100 tis. Kč). Pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba k ( ) ve výši tis Kč ( tis Kč) jsou tvořeny pohledávkou za mateřskou společností z titulu cashpoolingových operací. Dohadné účty aktivní k ( ) ve výši 399 tis Kč (153 tis Kč) jsou tvořeny především dohadnou položkou na vyúčtování poskytnutých výkonů zdravotní péče a dohadnou položkou na služby vyplývající z Rámcové smlouvy o poskytování činností, služeb a zajištění výkonu činností a služeb prostřednictvím třetích osob Vlastní kapitál Struktura a pohyb vlastního kapitálu jsou doloženy v přiloženém přehledu o změnách vlastního kapitálu Odložená daň z příjmu Celkový odložený daňový závazek lze analyzovat následovně: (údaje v tis. Kč) Stav k Stav k Rozdíl účetních a daňových zůstatkových cen DM Opravné položky k pohledávkám 0 0 Rozdíl účetní a daňové hodnody dohadné položky na SaZ pojištění 0 0 Celkem dočasný rozdíl Celkem odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti k ( ) činí 67 tis Kč (0 tis. Kč). Dohadné účty pasivní k ( ) ve výši tis Kč (2 933 tis Kč) jsou tvořeny především dohady na vyúčtování výkonů zdravotních pojišťoven ve výši tis Kč (1 750 tis Kč). 22

25 Příloha účetní závěrky za rok Výnosy z běžné činnosti (údaje v tis. Kč) Období do Období do Tuzem. Zahr. Celkem Tuzem. Zahr. Celkem Tržby za zdravotní výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb celkem Spotřebované nákupy Spotřeba materiálu za rok 2012 (2011) činí tis Kč ( tis Kč), spotřeba energií činí 700 tis Kč (647 tis Kč) Služby Nejvýznamnější položky nákladů za nakupované služby za rok 2012 (2011) jsou náklady na odborné poradenství ve výši tis Kč (1 455 tis Kč), náklady na opravy a udržování ve výši 691 tis Kč (483 tis Kč), náklady na praní a opravy prádla ve výši 601 tis Kč (587 tis Kč) a náklady na leasingy ve výši 361 tis Kč (361 tis Kč). Informace o odměnách statutárním auditorům bude uvedena v příloze konsolidované závěrky skupiny, v jejímž konsolidačním celku je společnost zahrnuta Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány Počet zaměstnanců a členů vedení společnosti a osobní náklady jsou následující: (údaje v tis. Kč) Počet Osobní náklady celkem Počet Osobní náklady celkem Zaměstnanci Vedení společnosti Celkem Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem vedení společnosti se rozumí jednatelé a primář dialýzy. V roce 2012 neobdrželi jednatelé půjčky. Odměny za výkon funkce činily 20 tis Kč. 23

26 Příloha účetní závěrky za rok Ostatní provozní výnosy a náklady Ostatní provozní výnosy za rok 2012 (2011) ve výši 265 tis Kč (352 tis Kč) jsou tvořeny především přijatými bonusy ve výši 83 tis Kč (222 tis Kč). Ostatní provozní náklady za rok 2012 (2011) ve výši 185 tis Kč (207 tis Kč) jsou tvořeny náklady na pojištění majetku a odpovědnosti Transakce a vztahy se spřízněnými subjekty Výnosy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2012: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Zásoby zboží Dlouhodobý majetek Služby Finanční Ostatní Celkem Holdingová Sesterské Celkem Výnosy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2011: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Zásoby zboží Dlouhodobý majetek Služby Finanční Ostatní Celkem Holdingová Sesterské Celkem Nákupy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2012: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Zásoby zboží Dlouhodobý majetek Služby Finanční Ostatní Celkem Mateřská Holdingová Sesterské Celkem

27 Příloha účetní závěrky za rok Nákupy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2011: (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Zásoby zboží Dlouhodobý majetek Služby Finanční Ostatní Celkem Mateřská Holdingová Sesterské Celkem Pohledávky za spřízněnými subjekty k : (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Ostatní krátkodobé Dlouhodobé Půjčky Ostatní Celkem Mateřská Holdingová Sesterské Celkem Pohledávky za spřízněnými subjekty k : (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Ostatní krátkodobé Dlouhodobé Půjčky Ostatní Celkem Mateřská Holdingová Sesterské Celkem

28 Příloha účetní závěrky za rok Závazky za spřízněnými subjekty k : (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Ostatní krátkodobé Dlouhodobé Půjčky Ostatní Celkem Mateřská Holdingová Sesterské Celkem Závazky za spřízněnými subjekty k : (údaje v tis. Kč) Vztah ke společnosti Krátkodobé z obchodního styku Ostatní krátkodobé Dlouhodobé Půjčky Ostatní Celkem Mateřská Holdingová Sesterské Celkem Závazky neuvedené v rozvaze Společnost má k datu účetní závěrky budoucí závazky z titulu výdajů na finanční leasing plynoucí z uzavřených smluv ve výši 270 tis Kč. Soudní spory K se společnost neúčastnila žádného soudního sporu, jehož rozhodnutí by mělo podstatný dopad na společnost. Ekologické závazky K neexistuje ekologický audit společnosti. Vedení společnosti se domnívá, že možné budoucí závazky související se škodami způsobenými minulou činností i závazky související s prevencí možných škod budoucích nejsou významné Události, které nastaly po datu účetní závěrky Po datu účetní závěrky nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku. 26

29 Příloha účetní závěrky za rok Příloha č. 1: Organizační schéma skupiny AGEL ke dni AGEL a.s. AGEL a.s. - organizačná zložka Nemocnice, ambulantní zařízení Distribuce, ostatní společnosti Dialýza Šumperk, spol. s r.o. Šumperská nemocnice a.s. MARTEK MEDICAL a.s. Nemocnice Prostějov odštěpný závod Nemocnice Podlesí a.s. Repharm, a.s. Nemocnice Přerov odštěpný závod Středomoravská nemocniční a.s. Medical Systems a.s. Nemocnice Šternberk odštěpný závod Nemocnice Valašské Meziříčí a.s. ZENAGEL a.s. Nemocnice s poliklinikou Praha Italská Vítkovická nemocnice a.s. AGEL SERVIS a.s. Poliklinika Nymburk Dopravní zdravotnictví a.s. KTR-Servis s.r.o. Poliklinika Česká Třebová Nemocnice Český Těšín a.s. Distibuce, ostatní Komplement společnosti Nemocnica Zvolen a.s. Poliklinika Ostrava Nemocnice Nový Jičín a.s. Transfúzní služba a.s. Dom sociálnych služieb Krupina n.o. Poliklinika Olomouc Podhorská nemocnice a.s. P&R LAB a.s. CGB laboratoř a.s. Diagnostické a liečebné centrum Zvolen s.r.o. Poliklinika Plzeň Hornická poliklinika s.r.o. Neziskové organizace AGEL DIAGNOSTIC a.s. 1. Oční s.r.o. Vzdělávací institut AGEL, o.p.s. MEDI RELAX M+M s.r.o. Kardilologické centrum AGEL s.r.o. NADACE AGEL Nemocnica Krompachy spol. s r.o. Všeobecná nemocnica s poliklinikou Levoča, a.s. TYMIAN s.r.o. IVF Clinic a.s. Avenier, a.s. AGEL SK a.s. AGEL POLSKA S A Vysvětlivky k barevnému označení společností: Mateřská společnost Dceřiná společnost působící v ČR Vnukovská společnost působící v ČR Dceřiná společnost působící v SR Vnukovská společnost působící v SR Dceřiná společnost působící v PL Organizační složka podniku, odštěpný závod, provozovna Nezisková organizace

30 28

31 Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku ke dni , aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů 6.0 Společnost Dialýza Šumperk, spol. s r.o. v roce 2012 kontinuálně pokračovala v poskytování služeb svým klientům ze spádové oblasti Šumperska a Ústeckoorlicka. V roce 2012 bylo provedeno celkem dialyzačních výkonů, což je o 466 méně než v roce Z toho bylo hemodiafiltrací, což je o 513 více než v předchozím roce. Počet hemodialyzovaných pacientů se pohyboval kolem 55; k bylo celkem 54 pacientů, v peritoneálně dialyzačním programu byli 3 pacienti. Z investičních akcí byla v roce 2012 provedena celková oprava klimatizační jednotky v hodnotě 220 tis Kč. Nová digitální regulace využívá napojení na stávající dispečink. Tento systém představuje nejmodernější trendy řízení regulace, přináší úsporu nákladů na energie, zaručuje komfortní řízení klimatizace dialyzačního sálu a příjemné prostředí pro pacienty. V průběhu roku 2012 došlo k nárůstu počtu nových pacientů dispenzarizovaných v nefrologické ambulanci o 175. Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí: Společnost Dialýza Šumperk, spol. s r.o. v oblasti ochrany životního prostředí úzce spolupracuje se Šumperskou nemocnicí a.s., jejímž prostřednictvím je zapojena do systému separace odpadů, úspor v oblasti spotřeby vody, minimalizace objemu exhalací uvolňovaných ze zdrojů vytápění do okolního prostředí a přísné evidence chemických látek používaných v rámci poskytování služeb. Snižování produkce nebezpečných odpadů zajišťuje důsledným tříděním odpadů a navyšováním množství odpadů likvidovaných formou zpětného odběru. Samozřejmostí je přísné dodržování platné legislativy na ochranu životního prostředí. Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje: Společnost Dialýza Šumperk, spol. s r.o. i nadále pokračovala ve spolupráci s II. Chirurgickou klinikou Fakultní nemocnice Olomouc při realizaci výzkumného projektu, zaměřeného na detekci infekcí umělých cévních protéz. Naše participace na tomto projektu spočívá v provádění laboratorních vyšetření k vyloučení infekce a odesílání klientů na pravidelné kontroly do cévní ambulance Fakultní nemocnice Olomouc. Tato činnost je prováděna zdarma, bez jakéhokoliv čerpání finančních prostředků. Aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů: Společnost Dialýza Šumperk, spol. s r.o. poskytuje svým zaměstnancům řadu výhod nad rámec zákonných povinností. Příkladem mohou být odborná školení, uhrazené členství lékařů v České lékařské komoře, penzijní připojištění, kapitálové životní pojištění, atd. V rámci pracovněprávních aktivit společnosti byli zaměstnanci pravidelně proškolováni v oblasti bezpečnosti práce, dodržování příslušných provozních řádů oddělení, hygienických předpisů. Lékaři se v průběhu roku 2012 pravidelně zúčastňovali odborných seminářů, konferencí, odborných stáží. Pracovněprávní záležitosti jsou konzultovány s představiteli odborové organizace. Společnost Dialýza Šumperk, spol. s r.o. nemá organizační složku v zahraničí. 29

32 Předpokládaný vývoj společnosti v roce 2013 a v následujících letech 7.0 Rok 2013 bude pro zaměstnance společnosti Dialýza Šumperk, spol. s r.o. rokem příprav k získání akreditačního certifikátu Spojené akreditační komise ČR. Z tohoto důvodu jsme se rozhodli cíleně prohloubit program kvality, který je zaměřen zejména na zlepšení komunikace na všech úrovních, hodnocení spokojenosti pacientů formou opakovaných dotazníkových akcí. Prohloubíme také kontrolní činnosti orientované jak na ošetřovatelské postupy, tak na provozně organizační problematiku. Prioritou pro nás bude a otázka bezpečí pacienta, nadále budeme vyhodnocovat cévní přístupy a jejich komplikace, jako indikátor kvality dialyzační léčby. V oblasti poskytování zdravotní péče chceme i v následujících letech pacientům ve větší míře nabídnout hemodiafiltraci, která je dokonalejší a lépe tolerovanou metodou náhrady funkce ledvin. Plánujeme také uskutečnění projektu Setkávání dialyzovaných a transplantovaných pacientů. Do nadcházejícího roku 2013 vstupujeme s přáním, abychom obstáli i v tomto roce za velice náročných ekonomických podmínek a dařilo se nám společnými silami splnit všechny náročné cíle vytýčené pro další období. Primář oddělení dialýzy MUDr. Petr Schlemmer během neformálního setkání s pacienty. 30

33 Zpráva o vztazích 8.0 Název společnosti Dialýza Šumperk, spol. s r.o. Sídlo: Šumperk, Nerudova 640/41, PSČ Právní forma: společnost s ručením omezeným IČ: Zapsaná ve vložce 13545, oddílu C obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Ostravě Společnost Dialýza Šumperk, spol. s r.o., se sídlem: Šumperk, Nerudova 640/41, PSČ: , IČ: , zapsaná v obchodním rejstříku, oddíl C, vložka , vedeném Krajským soudem v Ostravě, společně s dále uvedenými osobami tvoří koncern ve smyslu 66 odst. 7 obchodního zákoníku. Tato zpráva o vztazích mezi propojenými osobami je zpracována v souladu s ustanovením 66a, odst. 9 obchodního zákoníku za účetní období roku 2012 (dále jen účetní období ). I. OBECNÁ USTANOVENÍ 1) Společnost Dialýza Šumperk, spol. s r.o. vznikla dne 12. června 1995, kdy byla zapsána do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Ostravě. 2) Od do byl základní kapitál společnosti Dialýza Šumperk, spol. s r.o. ve výši Kč tvořen vkladem jediného společníka společností Šumperská nemocnice a.s., se sídlem: Šumperk, Nerudova 640/41, PSČ: , IČ: ) Ovládající osobou společnosti Dialýza Šumperk, spol. s r.o. byla tedy ve smyslu 66a odst. 3 Obchodního zákoníku společnost Šumperská nemocnice a.s. 4) Dle dostupných informací, získaných dotazem na společnost Šumperská nemocnice a.s., není společnost Šumperská nemocnice a.s. ovládající osobu v žádné jiné společnosti. 5) Ovládající osobou společnosti Šumperská nemocnice a.s. byla po celé období roku 2012 společnost AGEL a.s. 6) Dle dostupných informací, získaných dotazem na společnost AGEL a.s., byla společnost AGEL a.s. v účetním období roku 2012 ovládající osobou ve vztahu ke společnostem: a) společnosti 1. Oční s.r.o., se sídlem: Ostrava, Vítkovice, Zalužanského 1192/15, PSČ: , IČ: , b) společnosti AGEL POLSKA S A, se sídlem: Warszawa, Pilsudskiego 3, PSČ: , IČ: , c) společnosti AGEL SERVIS a.s., se sídlem: Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: , IČ: , d) společnosti AGEL SK a.s., se sídlem: Bratislava, Prepoštská 6, PSČ: , IČO: , 31

34 Zpráva o vztazích 8.0 e) společnosti Avenier, a.s., se sídlem: Brno, Bidláky 20, č.p. 837, PSČ: , IČ: , f) společnosti Dopravní zdravotnictví a.s., se sídlem: Praha 2, Italská 560/37, PSČ: , IČ: , g) společnosti IVF Clinic a.s., se sídlem: Prostějov, U Spalovny 4582/17, PSČ: , IČ: , h) společnosti Kardiologické centrum AGEL s.r.o., se sídlem: Pardubice, Kyjevská 44, PSČ: , IČ: , i) společnosti KTR-Servis s.r.o., se sídlem: Ostrava, Moravská Ostrava, Stodolní 316/2, PSČ: , IČ: , j) společnosti MARTEK MEDICAL a.s., se sídlem: Prostějov, U Spalovny 4582/17, PSČ: , IČ: , k) společnosti Medical Systems a.s., se sídlem: Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: , IČ: , l) společnosti Nemocnice Český Těšín a.s., se sídlem: Český Těšín, Ostravská 783, PSČ: , IČ: , m) společnosti Nemocnice Nový Jičín a.s., se sídlem: Nový Jičín, Purkyňova 2138/16, PSČ: , IČ: , n) společnosti Nemocnice Podlesí a.s., se sídlem: Třinec, Konská 453, PSČ: , IČ: , o) společnosti Nemocnice Valašské Meziříčí a.s., se sídlem: Valašské Meziříčí, U Nemocnice č.p. 980, PSČ: , IČ: , p) společnosti Laboratoře AGEL a.s. (dříve P&R LAB a.s.), se sídlem: Nový Jičín, Revoluční 2214/35, PSČ: , IČ: , q) společnosti Podhorská nemocnice a.s., se sídlem: Rýmařov, Hornoměstská 549/16, PSČ: , IČ: , r) společnosti Repharm, a.s., se sídlem: Třinec Konská č.p. 453, PSČ: , IČ: , s) společnosti Středomoravská nemocniční a.s., se sídlem: Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ: , IČ: , t) společnosti Šumperská nemocnice a.s., se sídlem: Šumperk, Nerudova 640/41, PSČ: , IČ: , u) společnosti Transfúzní služba, a.s., se sídlem: Šumperk, B. Němcové 1006/22, PSČ: , IČ: , v) společnosti Vítkovická nemocnice a.s., se sídlem: Ostrava, Vítkovice, Zalužanského 1192/15, PSČ: , IČ: , w) společnosti ZENAGEL a.s., se sídlem: Ostrava, Radvanice, Těšínská 1349/296, PSČ: , IČ: ) Tato zpráva pojednává o vztazích mezi společností Dialýza Šumperk, spol. s r.o. a společností AGEL a.s. 32

35 Zpráva o vztazích 8.0 8) Tato zpráva pojednává také o vztazích mezi společností Dialýza Šumperk, spol. s r.o. a ostatními společnostmi ovládanými společností AGEL a.s. uvedenými v bodě 6 písm. a) w). 9) Tato zpráva o vztazích zároveň pojednává o vztahu mezi společností Dialýza Šumperk, spol. s r.o. a ostatními společnostmi ve skupině AGEL: a) společností AGEL DIAGNOSTIC a.s., se sídlem: Bratislava, Prepoštská 6, PSČ: , IČO: , b) společností CGB laboratoř a.s., se sídlem: Ostrava, Vítkovice, Kořenského 1210/10, PSČ: , IČ: , c) společností Diagnostické a liečebné centrum Zvolen s.r.o., se sídlem: Zvolen, Kuzmányho nábrežie 2524/30, PSČ: , IČO: , d) společností MEDI RELAX M+M s.r.o., se sídlem: Bratislava, Prepoštská 6, PSČ: , IČO: , e) společností Nemocnica Krompachy spol. s r.o., se sídlem: Krompachy, Banícka štvrt 1, PSČ: , IČO: , f) společností Nemocnica Zvolen a.s., se sídlem: Zvolen, Kuzmányho nábrežie 28, PSČ: , IČO: , g) společností TYMIAN s.r.o., se sídlem: Levoča, Probstnerova cesta 2/3082, PSČ: , IČO: , h) společností Všeobecná nemocnica s poliklinikou Levoča, a.s., se sídlem: Levoča, Probstnerova cesta 2/3082, PSČ: , IČO: ) Tato zpráva o vztazích zároveň pojednává o vztahu mezi společností Dialýza Šumperk, spol. s r.o. a AGEL a.s. organizačná zložka, se sídlem: Bratislava I, Prepoštská 2088/6, PSČ: , IČO: ) Tato zpráva pojednává o vztazích mezi společností Dialýza Šumperk, spol. s r.o. a mateřskou společností Šumperská nemocnice a.s. II. SMLOUVY UZAVŘENÉ MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI Mezi společností Dialýza Šumperk, spol. s r.o. a propojenými osobami společností AGEL a.s. byla v roce 2012 uzavřena: Licenční smlouva k ochranným známkám ze dne Na základě této smlouvy může Nabyvatel využívat veškerá práva z ochranné známky v obchodním styku. Alokace odměny je vypočítávána dle znaleckého posudku zpracovaného znalcem. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. 33

36 Zpráva o vztazích 8.0 společností Repharm, a.s. byla v roce 2012 uzavřena: Smlouva o poskytnutí věcného daru ze dne Na podporu akce Den ledvin byl obdarovanému poskytnut věcný dar v podobě balíčků zdravotního čaje v celkové hodnotě Kč. společností Medical Systems a.s. byla v roce 2012 uzavřena: Smlouva o zpracování dat a osobních údajů ze dne , jejímž cílem ze zajištění ochrany osobních údajů v souvislosti se zpracováním dat v nemocničním a informačním systému IKIS. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. společností MARTEK MEDICAL a.s. byla v roce 2012 uzavřena: Smlouva o poskytování služeb ze dne za účelem úpravy podmínek v rámci poskytování služeb spočívajících ve zpracovávání faktur za zdravotnické prostředky prostřednictvím elektronického systému fakturace a zajištění logistiky zdravotnických prostředků. Náklady za tyto služby činí Kč ročně. Smlouva byla uzavřena na dobu neurčitou. Z uvedených smluv nevznikla společnosti Dialýza Šumperk, spol. s r.o. žádná újma. Jednatelé společnosti prohlašují, že výše uvedené smlouvy byly uzavřeny na základě běžných obchodních podmínek. Ceny služeb odpovídají cenám obvyklým a podmínkám obvyklým v obchodním styku. Žádné další smlouvy nebyly mezi propojenými osobami uzavřeny. III. ÚKONY UČINĚNÉ V ZÁJMU PROPOJENÝCH OSOB V zájmu propojených osob společností, které jsou společnosti známy, nebyly učiněny žádné jiné právní úkony. IV. Opatření přijatá v zájmu propojených osob V účetním období roku 2012 nebyla ovládanými osobami přijata nebo uskutečněna žádná opatření v zájmu nebo na popud ovládajících osob, z nichž by vznikla újma nebo prospěch, výhoda či nevýhoda. 34

37 Zpráva o vztazích 8.0 V. ZÁVĚR Tato zpráva je zpracována za poslední účetní období, tj. za období od 1. ledna 2012 do 31. prosince Tato zpráva byla zpracována statutárním orgánem společnosti Dialýza Šumperk, spol. s r.o. a bude předložena k přezkoumání auditorovi, který bude provádět kontrolu účetní závěrky ve smyslu zvláštního zákona. Vzhledem k tomu, že společnost je povinna ze zákona zpracovávat výroční zprávu, je tato zpráva k ní připojena jako její nedílná součást. V Šumperku dne Ing. Marie Poláchová jednatelka společnosti Dialýza Šumperk, spol. s r.o. MUDr. Radan Volnohradský jednatel společnosti Dialýza Šumperk, spol. s r.o. 35

38 Závěrečný výrok auditora k účetní závěrce, výroční zprávě a zprávě o vztazích mezi propojenými osobami

39 Závěrečný výrok auditora k účetní závěrce, výroční zprávě a zprávě o vztazích mezi propojenými osobami

40 2012 VÝROČNÍ ZPRÁVA Dialýza Šumperk, spol. s r.o.