své úspěchy Výroční finanční zpráva 2010

Transkript

1 Umíme zúročit své úspěchy Výroční finanční zpráva 2010 Finanční poradenství pro Evropu

2 Obsah Zpráva managementu... 4 Východiska do budoucna Orgány společnosti Zpráva dozorčí rady Výkazy dle IFRS Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Přehled o peněžních tocích Přehled o vývoji dlouhodobého majetku Příloha účetní závěrky Výrok auditora... 44

3 Zpráva managementu Výroční finanční zpráva OVB Allfinanz, a.s. za rok 2010 Společnost OVB působí na evropském trhu již od roku Ve 14 zemích Evropy se stará o téměř 3 milióny klientů. Nejsme ani banka, ani pojišťovna. Jsme nezávislými finančními odborníky na vhodný výběr konkrétních finančních řešení. Již celých 40 let sledujeme finanční trh. V České republice jsme od roku 1993 respektovaným partnerem pro nejvýznamnější instituce na finančním a kapitálovém trhu. Chceme a umíme klientům objektivně poradit. Když pomáháme hledat řešení pro rodinné finance našich klientů, vycházíme z toho, že každý člověk vyžaduje individuální přístup. Každý má své požadavky, cíle, přání, sny a potřeby. Objektivně vyhodnotíme situaci a navrhneme optimální řešení. Využíváme přitom nástroje Analytického centra OVB obsahující aktuální data z trhu a podrobné nabídky partnerských společností. Nabízíme klientům spolehlivé a dlouhodobé partnerství a následný kvalitní servis. Naše hodnoty Nezávislost vybíráme z téměř produktů od největších a nejsilnějších finančních institucí Etika poradenství finanční služby poskytujeme zodpovědně a korektně Odbornost víme, že úroveň poradenství je podmíněna kvalitou i charakterem finančních poradců Otevřenost nasloucháme a respektujeme přání našich klientů Důvěra klademe důraz na spolehlivost a vytváření dlouhodobých vztahů Komplexnost v našem finančním plánu zohledňujeme veškeré potřeby klientů Společenská odpovědnost svou roli v podpoře charitativních a vzdělávacích projektů bereme velmi zodpovědně

4 Zpráva managementu Zpráva managementu Vážení akcionáři, klienti, obchodní partneři, Ing. Michal Knapp předseda představenstva a generální ředitel jako každý rok skládáme v této výroční zprávě finální účet za loňský rok, shrnujeme jej, ale také naznačujeme cestu a strategie pro rok nadcházející. S potěšením Vám předkládáme shrnutí výsledků obchodní činnosti OVB Allfinanz, a.s., za rok Zatímco předminulý rok byl pro OVB rokem přelomovým, přinesl s sebou změnu do vedení společnosti, ale i do její filozofie, rok 2010 byl spíše rokem stabilizace. To ale neznamená, že nebyl rokem, který OVB Allfinanz, a.s., přinesl mnoho změn, jak věříme změn k dobrému. Snažili jsme se filozofii, kterou jsme při příchodu do společnosti představili, naplňovat konkrétními činy. O tom, jak se nám to podařilo, či daří, je, mimo jiné, právě také tato výroční zpráva. Nechtěli bychom, aby to znělo jako klišé, které se objevuje v každé výroční zprávě každé společnosti, ale rok 2010 byl pro OVB Allfinanz rokem úspěšným. Je to o to podstatnější úspěch, že se tak stalo po implementaci mnoha zásadních změn do fungování a každodenního života společnosti, ale také v době stále neutuchajících ekonomických turbulencí a různých reforem. A jsme rádi, že kromě ekonomických úspěchů se můžeme pochlubit také pokračujícím rozšiřováním aktivit v rámci společenské odpovědnosti. Mgr. Roman Daneš člen představenstva a ředitel vnitřní správy

5 Zpráva managementu Posílení pozice na českém trhu, obchodní i personální úspěchy v roce 2010 Téměř o 100 milionů korun stouply oproti roku 2009 provizní výnosy OVB Allfinanz, a.s., a dosáhly tak korun. Věříme, že se v příštím roce podaří překonat magickou hranici 1 miliardy korun. Pro nás je ale tento nárůst důležitým signálem, že i v nejisté době jsme byli schopni obstát a udržet se na pomyslné špičce finančního poradenství v České republice. Ekonomické výsledky za rok 2010 jasně potvrdily stabilně silnou pozici OVB na českém trhu mezi dalšími finančně poradenskými společnostmi. Příznivý vývoj, jak věříme, ovlivnila nejen ekonomická situace v České republice, ale především systémové změny uvnitř společnosti, které byly zahájeny v roce 2009 a v roce 2010 dospěly do svého finálního stadia. Právě jejich úspěšná implementace, ale také přijetí ze strany finančních poradců a všech našich spolupracovníků byly zásadním předpokladem úspěšného zvládnutí celé této transformace. Za uplynulý rok se finančním poradcům OVB Allfinanz, a.s., podařilo uzavřít nových smluv a společnost tak v současné době spravuje více než 2 miliony smluv pro klientů v České republice. Zisk po zdanění dosáhl téměř 70 milionů korun. V tomto ukazateli zaznamenala naše společnost pokles oproti roku 2009 o 34 %. Pokles zisku po zdanění je známkou toho, že firma patří ke stabilním, neboť si může dovolit investovat část zisku do moderních IT technologií, do marketingových aktivit podporujících značku jako takovou a do prodejní sítě. Například plošné zvýšení provizí v uplynulém roce jednoznačně ovlivnilo zisk, nicméně stabilizovalo obchodní síť a vedlo k vyšším provizním obratům. Málokterá firma si může dovolit plošné zvýšení provizí. Rozsáhlé investice do rozvoje společnosti, další stabilizace a konsolidace prodejní sítě a veřejné prezentace firmy se tak projevily v poklesu celkového hospodářského výsledku, což je nutno chápat jako investici, protože díky ní se v konečném efektu zvýšila znalost značky, která spolu s dalšími opatřeními v prodejní síti zvýšila počet zprostředkovaných smluv. Ne náhodou právě o finanční stabilitě svědčí i fakt získání AAA ratingu uděleného nezávislou ratingovou společností Čekia, kdy OVB Allfinanz je jedinou a první firmou svého typu, která takový rating získala. Můžeme tak konstatovat, že OVB svoji pozici upevnila, navíc při porovnání s trhem je její tempo růstu nad standardem trhu.

6 Zpráva managementu Sílu pozice OVB Allfinanz, a.s. dokazují oborové statistiky vycházející ze zdrojů ČAP, AKAT, USF, AFIZ, MF ČR a ČNB. Na některé segmenty, například životní pojištění nebo penzijní připojištění, má OVB výrazný vliv. Rok 2010 v ml. CZK OVB Trh celkem Trh AFIZ + USF Podíl MLM na trhu Podíl OVB na trhu MLM ŽP - běžně placené pojistné (NBP) % 22 % NŽP (NBP) 95 n.a. 930 n.a. 10 % Penzijní připojištění (souhrn zaplacených příspěvků) % 39 % Stavební spoření (suma cílových částek) % 30 % Hypoteční úvěry (objem poskytnutých úvěrů) % 16 % Investice OPF (objem nákupu PL) % 10 % Pohled pod produktovou pokličku Zajímavý je také pohled pod pokličku, tedy na to, které finanční produkty Češi díky finančním poradcům nejčastěji vyhledávají a o které byl v uplynulém roce největší zájem. Nejběžnějším finančním produktem, s jehož realizací finanční poradci OVB v roce 2010 svým klientům pomáhali, bylo životní pojištění. Ostatně v tomto segmentu dosáhla OVB výborného více než pětinového objemu na trhu MLM. Druhým nejčastějším segmentem bylo stavební spoření, v tomto segmentu na trhu MLM dosahuje OVB Allfinanz třetinový podíl a spolu s hypotékami téměř 50% podíl na trhu. Stavební spoření a hypotéky byly následovány investicemi a penzijním připojištěním. Uvedený graf (zdroj OVB Allfinanz, a.s.) z pohledu rozložení produkce mezi kooperační partnery ilustruje nezávislost OVB.

7 Zpráva managementu Ostatní Allianz penzijní fond Wüstenrot 8 % 5 % 5 % 5 % Allianz pojišťovna MetLife AMCICO 6 % UNIQA pojišťovna 10 % 5 % CONSEQ Investment Penzijní fond ČP 4 % Podíl produktových partnerů 2010 smlouvy 8 % Česká pojišťovna Kooperativa pojišťovna 10 % 11 % ČMSS ING Bank 2 % Generali Pojišťovna 11 % 3% Generali penzijní fond 3 % 2 % 2 % ČP Invest ČSOB Pojišťovna Deutscher Ring

8 Zpráva managementu Jsme spokojeni, říkají klienti OVB. Ve zvyšování kvality našich služeb budeme i nadále pokračovat, říká OVB Pravidelně realizujeme také výzkum spokojenosti klientů se službami, poskytovanými finančními poradci OVB. Hlavním důvodem je zjistit spokojenost klientů s finančním poradenstvím, které OVB poskytuje. Nezávislé průzkumy realizované renomovanými společnostmi Perfect Crowd či IPSOS Tambor ukázaly, že celková spokojenost s poradcem OVB i doporučení poradce OVB dosahuje vysoké úrovně. O opětovném využití služeb OVB by uvažovaly téměř 3/4 klientů. Hlavním důvodem pro doporučení služeb OVB je zejména ochota a vstřícnost, znalost finančních produktů, odbornost a profesionalita, výhodnost uzavřených smluv a poskytování kvalitního následného servisu. Z hlediska potřeb naprosté většině (86 %) vyhovuje produkt, jenž si sjednali prostřednictvím poradce OVB, a zároveň jej považují za nejvhodnější, jaký jim mohl být poradcem OVB doporučen. Podle tohoto nezávislého průzkumu jsou finanční poradci OVB ochotní, vstřícní, odborní a profesionální. A to je dobrá vizitka naší společné práce. Úspěchy nejen na poli ekonomickém Zdůraznit je ale třeba nejen ekonomické ukazatele OVB Allfinanz, a.s., za rok 2010, ale také projekty v rámci společenské odpovědnosti, do kterých se OVB plně zapojila. Nejedná se jen o podporu trhu obecně a o tlak na zvýšení kvality finančních produktů či služeb, ale také o vzdělávání jak našich klientů, tak například žáků základních škol v oblasti financí a bankovnictví. OVB si jako lídr trhu uvědomuje svou odpovědnost a bude se i nadále aktivně podílet na kultivaci a rozšiřování finančního vzdělání v České republice. OVB Allfinanz již před několika měsíci zahájila intenzivní změnu v přístupu, která se ukazuje především na zapojení společnosti do komunity, v níž pracuje a funguje. Svým společensky odpovědným přístupem je OVB aktivní součástí společnosti v České republice. S touto změnou přišla OVB jako první na trhu finančního poradenství v České republice, a podle ohlasů, které na svou činnost má, to byl krok správným směrem. Společenská odpovědnost je v OVB nejen součástí firemní kultury, ale především příležitostí zapojit se do života komunity, ve které společnost působí. Mezi nejúspěšnější projekty v tomto ohledu se řadí Finanční vzdělávání žáků základních škol, vstup OVB do Unie společností finančního zprostředkování a poradenství, OVB Vstřícná banka nebo Zlatá koruna. Strategická partnerství jsou pro OVB Allfinanz jedním z důležitých prvků činnosti, nebo možná spíše jedním ze stavebních kamenů celé společnosti. Jsou nedílnou součástí naší společenské odpovědnosti, zapojení OVB do života místních komunit, ale také prostředkem k jinému přístupu ke klientům a partnerům, než je běžné. Strategická partnerství umožňují různými formami navazovat kontakty, které posilují naši pozici na trhu. Patří do hodnotového řetězce OVB Allfinanz, a.s., a jsou jednou z našich konkurenčních výhod, které nám pomáhají držet se na špičce mezi finančně poradenskými společnostmi v České republice.

9 Zpráva managementu OVB se chce aktivně podílet na budoucnosti trhu finančního poradenství V květnu 2010 vstoupila OVB do Unie společností finančního zprostředkování a poradenství. Společenství USF v současné době zahrnuje majoritní část trhu v počtu celkem 16 subjektů, právnických osob, poskytujících poradenské a zprostředkovatelské služby. Vstup OVB Allfinanz byl výsledkem dlouhodobé vzájemné komunikace a neformální spolupráce. Postavení OVB na trhu v České republice jasně definuje její společenskou odpovědnost. OVB ji chápe nejen jako základní faktor konkurenceschopnosti, ale zejména jako závazek chovat se v rámci svého podnikání odpovědně. Společnost chce daleko intenzivněji kooperovat v tlaku na kultivaci trhu nejenom z pohledu klientské finanční gramotnosti, ale zejména v definování kvality a profesionality finančních poradců, s čímž souvisí i participace na tvorbě a zavádění legislativních opatření, na které má pozitivní vliv a zkušenost právě USF. USF je garantem této cesty, a proto se OVB na cestu kultivace trhu k ní přidala. Čtyřicítka v mladistvé formě Ačkoli v roce 2010 oslavila OVB Allfinanz čtyřicáté výročí od založení její mateřské společnosti v Německu, cítí se stále mladě. I po čtyřiceti úspěšných letech v oblasti finančních služeb je naším cílem další trvalý růst a rozvoj značky OVB jako synonyma pro kompetentní poradenství v oblastech zaopatření, zabezpečení, pojištění a tvorby a zhodnocování majetku soukromých zákazníků v Evropě. Ing. Michal Knapp předseda představenstva a generální ředitel Mgr. Roman Daneš člen představenstva a ředitel vnitřní správy

10 Když všichni mluví o nemožnostech, hledej možnosti. Tomáš Baťa

11 Východiska do budoucna Východiska do budoucna Ještě také v roce 2010 se musela nejen česká široká veřejnost vyrovnávat s dopady ekonomické krize, která postihla celosvětovou ekonomiku v předchozích letech. Ačkoli se situace postupně uklidňovala a ekonomické prognózy měly pozitivní, narůstající tendence, nervozita a do jisté míry nestabilita trhů se stále projevovala, a to také na trhu finančního poradenství. Z toho pramenily nejen obtíže, ale také příležitosti, kterých OVB Allfinanz, a.s., dokázala velmi úspěšně využívat v celém středoevropském regionu, Českou republiku nevyjímaje. Zatímco rok 2010 byl do značné míry rokem nové orientace museli jsme se vyrovnat s velmi radikálními změnami, které s sebou ekonomická deprese přinesla, rok 2011 bude rokem výzev. V České republice jsou hlavním tématem ekonomické, legislativní i společenské reformy, které se do značné míry dotknou každého jednotlivce i každé společnosti. Bude třeba na ně adekvátně reagovat a vyrovnat se s nimi, ale také pomoci našim klientům v jejich zvládnutí. A bude to rok do značné míry zásadnější, než by se mohlo na první pohled zdát protože právě dobrá příprava a zvládnutí počínajících reforem bude základním předpokladem pro další bezproblémové fungování našich klientů i OVB samotné na českém trhu. Nejprve bude třeba reformy vysvětlit, poté je pomoci aplikovat a zvládnout Finanční poradenství a finanční poradci jako takoví mají v těchto měsících před sebou velmi složité období, které bude klást vysoké nároky především na jejich znalosti a aktuální přehled. V první fázi bude třeba pomoci s vysvětlováním reforem, především těch ekonomických, klientům, kteří jsou mnohdy současným vývojem zmateni a nejsou schopni sledovat dění na politické scéně, které má ale přímý dopad na finanční zdraví jednotlivce či rodiny. Finanční poradci proto musí sledovat celý průběh reformního dění, od přípravy až po samotné schválení, aby byli kdykoli schopni poradit. OVB Allfinanz, a.s., se všem svým spolupracovníkům snaží a bude se snažit i nadále pomáhat tuto nelehkou úlohu zvládat prostřednictvím nástrojů s vysokou přidanou hodnotou, jakými je například Analytické centrum OVB. V další fázi, tedy v době implementace reforem do praktického života všech, bude třeba intenzivní spolupráce finančních poradců a klientů. Navrhované reformy totiž budou mnohdy znamenat přenastavování finančních plánů, jejich modifikaci či doplnění. Reformy, jakkoli z hlediska České republiky potřebné, budou mít v zásadě negativní dopad na obyvatele naší země a finanční poradci OVB by v toto období měli fungovat jako jakýsi poradensko-záchranný prvek. Bude třeba nečekat na to, až se klienti začnou potýkat s problémy, ale především dopředu je o změnách informovat a navrhnout jim relevantní úpravy jejich domácích rozpočtů a finančních plánů. Asi největší otazníky v současné době představuje penzijní reforma. Ačkoli vláda České republiky již představila její konkrétní podobu, nad mnoha podstatnými detaily se stále vedou více či méně odborné diskuse. Jak tedy nakonec dopadne, je stále nejasné. O to větší nároky jsou ale v tomto ohledu kladeny na finanční poradce v tom, aby efektivně poradili, jak se finančně zajistit na seniorská léta.

12 Východiska do budoucna Budeme z nejhoršího venku? Zřejmé ani není, jak v dalších měsících zareaguje světová a tedy i česká ekonomika. Zatímco někteří ekonomové předpokládají pomalý návrat před rok 2008, a tedy pomyslnou stabilizaci situace, jiní očekávají další zhup, který bude znamenat znovu nepříjemný zásah do peněženek běžného spotřebitele. Ať se již naplní tyto pesimistické představy, či nikoli, měli by finanční poradci připravit klienty na to, aby takovou situaci byli schopni ustát. OVB Allfinanz, a.s., se v tomto ohledu snaží působit nejen přímo, ale také prostřednictvím aktivit v rámci sociální odpovědnosti společnosti. Poučení z předchozích měsíců bylo dostatečným proto, aby se nad finanční gramotností české veřejnosti začali zamýšlet i na vládní úrovni. OVB realizovala a stále realizuje projekt finanční gramotnosti pro žáky základních škol. I v této a v dalších aktivitách je třeba nadále pokračovat. Reformy, ale také celosvětové dění s sebou neustále přinášejí zvyšující se náklady na běžný život. Vzrůstají ceny potravin, což v některých částech světa vedlo a vede k revolucím (severní Afrika, Jihovýchodní Asie), díky nestabilitě těchto regionů se zvedá cena pohonných hmot, což ve své podstatě zdražuje všechny produkty. Uzavřený kruh zvyšujících se nákladů na život, ze kterého mnohdy není snadné se vymanit, znamená pro mnoho obyvatel České republiky téměř neřešitelný problém. I to je práce pro finanční poradce a pro trh finančního poradenství obecně. Stejně jako poradit a pomoci těm, kdo si v době největší ekonomické krize vzali půjčky, aby dokázali přežít, a dnes je tyto závazky pomalu zdolávají. Počet osobních bankrotů stále narůstá, což je neklamná známka toho, že problémy vzniklé v letech 2008 až 2010 budou doznívat ještě dlouhá léta. Legislativní změny také v oblasti finančního zprostředkování Zásadní změny se nevyhnou ani samotné oblasti finančního zprostředkování. Ministerstvo financí České republiky připravuje novelu zákona 38/2004 Sbírky, o finančních zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí. Ten je základní právní normou pro trh finančního poradenství. Zatímco některé navrhované změny jsou ku prospěchu trhu jako takového (a vycházejí v ústrety jak klientům, tak samotným finančním zprostředkovatelům), některé části návrhu novely jsou přinejmenším sporné a diskutabilní. OVB Allfinanz, a.s., se bude snažit diskutovat s odborníky i s Ministerstvem financí České republiky o úpravě zákona tak, aby se stal efektivním nástrojem pro kvalitní finanční poradenství v České republice. Věříme, že tento zájem spojuje nejen většinu společností na tomto trhu působících, ale také tyto společnosti s těmi, kdo novelu zákona připravují.

13 Orgány společnosti Orgány společnosti, akcionáři, auditor společnosti Název: Sídlo: Právní forma: Obchodní rejstřík: Datum vzniku: Identifikační číslo: OVB Allfinanz, a.s. Praha 4, Baarova 1026/2 akciová společnost Městský soud Praha, oddíl B, číslo prosince Předmět podnikání: pojišťovací agent poskytování investiční služby výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Orgány společnosti (k 31. prosinci 2010) Představenstvo Dozorčí rada Prokura Ing. Michal Knapp (předseda) Mario Freis (člen) Mgr. Roman Daneš (člen) Wilfried Kempchen Mgr. Blanka Doležalová JUDr. Bronislava Wlasáková Ing. Michaela Maurová Akcionáři a auditor společnosti (k 31. prosinci 2010) Akcionáři společnosti Podíl Auditor OVB Holding AG 100 % Vorlíčková & Leitner Audit s.r.o.* * K datu vydání Výroční finanční zprávy VORLÍČKOVÁ PARTNERS Audit s.r.o.

14 Zpráva dozorčí rady Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada plnila své úkoly v souladu se zákonem a stanovami společnosti. Od představenstva dostávala pravidelné zprávy o činnosti společnosti a o její finanční situaci. Dozorčí rada průběžně kontrolovala chod společnosti a její podnikatelský vývoj v roce 2010 a předávala představenstvu svá stanoviska, názory a podněty k předkládaným problémům, záměrům a skutečnostem. Dozorčí rada konstatuje, že představenstvo a management společnosti realizovaly všechna doporučení dozorčí rady a zohledňovaly zájmy klientů i zájmy akcionářů. Dozorčí rada projednala zprávu představenstva o činnosti společnosti v roce 2010, účetní závěrku i zprávu auditora. V hospodaření společnosti neshledala dozorčí rada žádné závady. Dozorčí rada projednala zprávu o vztazích mezi propojenými osobami. Dozorčí rada doporučila valné hromadě, aby schválila účetní závěrku společnosti za rok 2010 a návrh na rozdělení vytvořeného zisku předložené představenstvem společnosti. JUDr. Bronislava Wlasáková členka dozorčí rady

15 Každá lidská činnost se nakonec musí nějak projevit v číslech. Tomáš Baťa

16 Finanční část Struktura produkce Ostatní 1 % Financování bydlení 4 % Investice 18 % Životní pojištění 32 % Produkce 2010 smlouvy 16 % Neživotní pojištění Stavební spoření 15 % 14 % Penzijní připojištění

17 Finanční část Vývoj počtu klientů

18 Rozvaha (dle IFRS) Rozvaha k 31. prosinci 2010 (v souladu s principy IFRS* - v tisících Kč) K K Dlouhodobá aktiva Nehmotný majetek Hmotný majetek Finanční majetek Odložená daň Oběžná aktiva Pohledávky z obchodního styku Krátkodobý finanční majetek Ostatní pohledávky Aktiva celkem Vlastní kapitál Základní kapitál Ostatní složky vlastního kapitálu Hospodářský výsledek běžného období Krátkodobá pasiva Závazky Rezervy Pasiva celkem * zkrácená verze finančních výkazů sestavených dle koncernových pravidel skupiny OVB

19 Výkaz zisku a ztráty (dle IFRS) Výkaz zisku a ztráty k 31. prosinci 2010 (v souladu s principy IFRS* - v tisících Kč) K K Celkové tržby Provizní náklady Mzdové náklady Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní provozní náklady Provozní výsledek Finanční výsledek Daň z příjmu za běžnou činnost Hospodářský výsledek běžného období * zkrácená verze finančních výkazů sestavených dle koncernových pravidel skupiny OVB

20 Rozvaha Rozvaha v plném rozsahu k 31. prosinci 2010 (v tisících Kč) Hrubá výše Úpravy Čistá výše Čistá výše AKTIVA AKTIVA CELKEM Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Software Ocenitelná práva Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Oběžná aktiva Zásoby Materiál Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Příjmy příštích období Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky ovládající a řídící osoba Stát daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Příjmy příštích období Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách Časové rozlišení Náklady příštích období

21 Rozvaha Rozvaha v plném rozsahu k 31. prosinci 2010 (v tisících Kč) PASIVA PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Zákonný rezervní fond Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) Cizí zdroje Rezervy Ostatní rezervy Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky ovládající a řídící osoba Závazky k zaměstnancům 0 46 Stát daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní

22 Výkaz zisku a ztráty Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k 31. prosinci 2010 (v tisících Kč) Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplex. nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Provozní výsledek hospodaření Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost splatná odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Výsledek hospodaření za účetní období Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)

23 Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích k 31. prosinci 2010 (v tisících Kč) P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. A.1. A.1.1. A.1.2. A.1.3. A.1.5. A.1.6. A.* A.2. A.2.1. A.2.2. A.2.3. A.** A.3. A.4. A.5. A.*** Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace (součet A.1.1. až A.1.6) Odpisy stálých aktiv s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, a dále umořování opr. položky k nabytému majetku Změna stavu opravných položek a rezerv Zisk (ztráta) z úbytku stálých aktiv (jejich vyúčtování do výnosů či nákladů) Vyúčtované náklad. úroky s výjimkou kapitalizovan. úroků a vyúčtované výnosové úroky Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace ¹* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami (Z. + A.1.) Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu (A.2.1. až A.2.4.) Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních Změna stavu zásob Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami (A.* + A.2.) Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků Přijaté úroky Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období Čistý peněžní tok z provozní činnosti (A.** + A.3. + A.4. + A.5. + A.6.) Peněžní toky z investiční činnosti B.1. B.2. B.3. B.*** Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv Poskytnuté dlouhodobé půjčky a úvěry Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti (B.1. až B.4.) Peněžní toky z finančních činností C.2. C.2.2. C.2.6. C.*** F. R. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty (C.2.1. až C.2.6.) Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům Vyplac. divid. nebo podíly na zisku včetně zaplac. srážk. daně vztahující se k těmto nár. a včetně fin. vypořádání se společníky v.o.s Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti (C.1. + C.2.) Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů (A.*** + B.*** + C.***) Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období (P + F) ¹* V pozici A.1.6. je provedena eliminace dopadu přecenění cizoměnového podílu do výsledku hospodaření za běžné účetní období ve výši TKč 376 a dále eliminace přefakturovaného majetku ve výši TKč 720 a rozpuštění zbylé části ve výši TKč 720 do nákladů.

24 Přehled o vývoji dlouhodobého majetku Přehled o vývoji dlouhodobého majetku (v tisících Kč) Pořizovací a výrobní cena Bilanční pozice Stav k Přírůstky Úbytky Přeúčtování Stav k I. Dlouhodobý nehmotný majetek 1. Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek 1. Pozemky Stavby Sam. movité věci a soubory m. v Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku III. Dlouhodobý finanční majetek 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý majetek celkem