Umíme zúročit své úspěchy

Transkript

1 Umíme zúročit své úspěchy Výroční finanční zpráva 212 Finanční poradenství pro Evropu

2 Obsah Zpráva managementu... 4 Výhled do roku Orgány společnosti...13 Zpráva dozorčí rady...14 Výkazy dle IFRS...18 Rozvaha... 2 Výkaz zisku a ztráty Přehled o peněžních tocích Přehled o vývoji dlouhodobého majetku...24 Příloha účetní závěrky Výrok auditora... 44

3 Zpráva managementu Výroční finanční zpráva OVB Allfinanz, a.s. za rok 212 Společnost OVB působí na evropském trhu již od roku 197. Ve 14 zemích Evropy se stará o téměř 3 miliony klientů. Nejsme ani banka, ani pojišťovna. Jsme nezávislými finančními odborníky na vhodný výběr konkrétních finančních řešení. Již celých 4 let sledujeme finanční trh. V České republice jsme od svého založení v roce 1992 respektovaným partnerem pro nejvýznamnější instituce na finančním a kapitálovém trhu. Chceme a umíme klientům objektivně poradit. Když pomáháme hledat řešení pro rodinné finance našich klientů, vycházíme z toho, že každý člověk vyžaduje individuální přístup. Každý má své požadavky, cíle, přání, sny a potřeby. Objektivně vyhodnotíme situaci a navrhneme optimální řešení. Využíváme přitom nástroje Analytického centra OVB obsahující aktuální data z trhu a podrobné nabídky partnerských společností. Nabízíme klientům spolehlivé a dlouhodobé partnerství a následný kvalitní servis. Naše ocenění OVB Allfinanz, a.s. získala třikrát po sobě jako první a dosud jediná finančně poradenská společnost nejvyšší ratingový stupeň AAA v rámci prestižního ocenění ČEKIA Stability Award. Znamená to, že patří mezi nejstabilnější společnosti na českém trhu. V roce 211 získala OVB Allfinanz prestižní ocenění v oborové kategorii Dynamický růst soutěže Českých 1 Nejlepších. V roce 212 se zařadila mezi 1 českých nejprestižnějších firem v této soutěži. V oborovém žebříčku Czech Top 1 nejvýznamnějších firem se v roce 212 jako první a jediná z oboru finančních zprostředkovatelů umístila v kategorii Ostatní finanční instituce. Naše aktivity a projekty Zlatá koruna generální partnerství soutěže o nejlepší finanční produkty roku Vysoká škola finanční a správní hlavní partnerství, spolupráce v oblasti terciárního vzdělávání OVB Vstřícná banka generální partner prvního nezávislého a objektivního ratingu bank v České republice Moje familie ( vzdělávací projekt s cílem zvýšit finanční gramotnost žáků ZŠ a SŠ

4 Zpráva managementu Vážení akcionáři, klienti, obchodní partneři, Mgr. Roman Daneš člen představenstva a ředitel vnitřní správy rok 212 byl pro OVB v České republice rokem významného jubilea. Před dvaceti lety začala společnost na českém trhu jako jedna z prvních finančně poradenských společností podnikat a od té doby se podílí na rozvoji a kultivaci trhu finančního poradenství. Dobré ekonomické výsledky jednoznačně potvrdily výsadní postavení společnosti na trhu finančního poradenství, ale především se naplno projevily systémové změny, implementované do všech oblastí činnosti společnosti. Již výsledky OVB za rok 211, zveřejněné v březnu 212, ukázaly růstový trend, podle něhož OVB ve svém segmentu výrazně posilovala, a to nejen v obratu, počtu uzavřených smluv, ale také v počtu nových spolupracovníků. Výsledky OVB za rok 212 potvrzují, že se podařilo v pozitivním trendu pokračovat a původní výsledky znovu vylepšit.

5 Zpráva managementu Růstový trend pokračuje Provizní obrat společnosti vzrostl oproti roku 211 o 3 % na celkovou částku korun. Tomu odpovídá také nárůst počtu klientů. Poté, co jsme v roce 212 překonali hranici milionů lidí, kterým OVB pomáhá s jejich finančními rozhodnutími, dosáhl celkový historický počet klientů v roce osob. Ve srovnání s rokem 211 to byl nárůst o klientů. Počet smluv v meziročním srovnání vzrostl o 38 %. Rovněž v oblasti lidských zdrojů, náboru nových spolupracovníků, si počínala OVB velmi úspěšně. Oproti roku 211, v němž jsme registrovali nových spolupracovníků, vzrostl nábor v roce 212 o 15 %, v celkovém čísle bylo v roce 212 zaregistrováno 8 32 nových spolupracovníků. Struktura portfolia OVB jasně dokumentuje smysluplnost práce finančních poradců. Jeho rozložení jednoznačně koresponduje s potřebami klientů, které vycházejí ze zabezpečení životních rizik, zajištění na stáří, potřeby spoření, cesty k vlastnímu bydlení. Z hlediska struktury produkce společnosti v uplynulém roce i nadále patřily mezi nejsilněji zastoupené oblasti životní a neživotní pojištění, ale také stavební spoření, nebo penzijní připojištění, které meziročně zaznamenalo nejvýraznější kvantitativní vývoj. Tomu se ze strany společnosti OVB dostalo výrazné pozornosti, především s ohledem na změnu legislativy. OVB tak v tomto segmentu převzala dobrovolně také jistou míru osvětové činnosti a snažila se spotřebitelům vysvětlit změny, ke kterým došlo, a působila jako jakýsi průvodce pro všechny, kdo měl zájem o informace. Z našich ekonomických výsledků je zřejmé, že se daří přesvědčit klienty k převzetí zodpovědnosti za jejich vlastní budoucnost. V oblasti produktových trendů byl rok 212 jednoznačně ve znamení implementace UniSexových opatření a penzijní reformy. Akce v souvislosti s penzijní reformou byly zaměřeny právě na druhé pololetí roku 212 a cílily na klienty, kteří neměli dosud uzavřeno penzijní připojištění anebo, vzhledem ke změnám od , měli svůj stávající příspěvek na penzijní připojištění změnit tak, aby pro ně byly státní příspěvky na penzijní připojištění dosažitelné. Objem produkce u penzijního připojištění vzrostl o 167 %. Další obchodní příležitostí, která byla nadefinována a zpracována, byla reakce na gender pojišťoven tzv. UniSex. I tato příležitost obsahovala prodejní příběh, který v tomto případě pracoval s faktem, že nejpozději od prosince 212 se výrazně zdraží riziková složka pojištění pro ženy. Výsledkem těchto obchodních aktivit v OVB byl nárůst produkce v oblasti pojištění pro ženy 18 %. Rok 212 byl také ve znamení oslav dvaceti let existence společnosti OVB na Českém trhu. Při této příležitosti bylo zahájeno několik projektů, jejichž cílem bylo posunout společnost OVB dále na špičku finančního poradenství v České republice, a tak ji oddálit od konkurence. Změna v přístupu také znamenala systematizaci těchto aktivit, které nově nebylo možné vnímat odděleně, ale pouze jako jeden celek.

6 Zpráva managementu Zpráva managementu Provizní obrat v letech (v Kč, dle IFRS) Zdroj: OVB

7 Zpráva managementu Efektivní komunikace nezbytná součást image společnosti Zásadní aktivity byly realizovány v oblasti komunikace a marketingu. Nejenže se OVB aktivně zapojila na sociální sítě (a to od počátku velmi úspěšně za poměrně krátký časový úsek jsme získali 6 tisíc fanoušků), ale také využila možnost product placementu ve filmu Láska je láska, který v českých kinech zaznamenal velké úspěchy a patřil mezi nejnavštěvovanější novinky. Ostatně premiéry v regionech se v rámci tour s herci zúčastnily stovky spolupracovníků OVB. Pokračovala také naše strategická spolupráce s Vysokou školou finanční a správní, která se rozšířila o mezinárodní soutěž vysokoškolských týmů v oblasti simulace řízení společnosti Global Management Challenge. Také v roce 212 pokračovala strategická spolupráce v rámci projektu OVB Vstřícná banka, která se i nadále těší velkému zájmu laické i odborné veřejnosti, což se projevuje, mimo jiné, v narůstajícím počtu hlasujících a návštěvníků stránek. OVB si tak udržuje výjimečné postavení a stává se průvodcem po světě finančních produktů, kterého využívají nejen běžní spotřebitelé, ale nezřídka také finanční poradci OVB. Kromě toho OVB aktivně v roce 212 participovala také na projektu Zlatá koruna, který je svými Fóry, na nichž probíhá diskuse k aktuálním ekonomickým otázkám, vysoce ceněn u odborníků. Potvrzení kvality poskytovaných služeb Také v roce 212 se společnost OVB mohla pochlubit svými úspěchy, které byly odměněny nejedním oceněním. Již na počátku roku se nově zařadila mezi Českých 1 Nejlepších. V rámci prestižního ocenění tak posílila své umístění z roku 211, kdy byla oceněna v oborovém žebříčku Dynamický růst. Ocenění se stalo dalším z řady potvrzení výjimečně dobrých výsledků, kterých společnost na českém trhu trvale dosahuje a také potvrzením pozice lídra na trhu finančního poradenství. Kromě ocenění Českých 1 Nejlepších se OVB v roce 212 podařilo také obhájit rating AAA Excelentní v rámci Čekia Stability Award. Rok 212 je tak již třetím v pořadí, kdy OVB nejvyšší možný rating, navíc jako jediná finančně poradenská společnost v České republice, získala. V srpnu 212 se OVB Allfinanz, a.s. umístila také na výborném 5. místě v kategorii Ostatní finanční instituce oborového žebříčku Czech Top 1 Nejvýznamnějších firem 211. Umístila se tak v oboru finančních zprostředkovatelů jako první a jediná. Získaná ocenění potvrzují kvalitu poskytovaných služeb, přesto jsme si vědomi toho, že nesmíme usnout na vavřínech a že je stále co zlepšovat. Proto se OVB do budoucna bude i nadále zaměřovat na zvyšování kvality poskytovaných služeb a dlouhodobého servisu.

8 Zpráva managementu Výměna zkušeností s produktovými partnery zefektivní vývoj proklientských produktů Od 1. července 212 OVB Holding AG uvedl do života nový balíček opatření, který má vést v rámci celoevropského holdingu k dalšímu zvyšování kvality poskytovaných služeb. K těmto opatřením patří budování dlouhodobých stabilních prémiových partnerství s poskytovateli finančních služeb. S cílem zefektivnit přenos zkušeností z poradenství směrem k poptávkou orientovanému vývoji produktů si bude OVB ještě intenzivnější vyměňovat zkušenosti s prémiovými partnery. Rok 212 byl pro OVB velmi důležitým dvacetileté výročí bylo potvrzeno nejen výbornými výsledky, a to jak ekonomickými, tak společenskými, ale také zdařilou implementací změn, což zaručí další rozvoj společnosti OVB Allfinanz, a.s. v následujících letech. Mgr. Roman Daneš člen představenstva a ředitel vnitřní správy

9 Když všichni mluví o nemožnostech, hledej možnosti. Tomáš Baťa

10 Výhled do roku 213 OVB Next Level jednoduše lepší Pro rok 213 přijala společnost OVB Holding AG celoevropskou strategii, jejímž cílem je posílit vedoucí pozici OVB v Evropě i v České republice a přinést spolupracovníkům i klientům další výhody, plynoucí ze spolupráce se společností. Next Level není jen prázdnou frází, ale charakterizuje snahu poskytnout všem činnostem, kterým se OVB dlouhodobě věnuje, nový rozměr, novou přidanou hodnotu. Next Level není o změně dosavadní strategie a náplně toho, co OVB dělá, ale o snaze dát všemu dění v OVB nový impuls. Next Level, který se stal ústřední strategií OVB pro rok 213, je komplexní a systematický souhrn nástrojů a pomocníků, jejichž cílem je pomáhat všem v OVB posouvat služby společnosti o krok dále na vyšší úroveň. Na jedné straně jsou konkurenční výhodou, se kterou se může OVB chlubit nejen na trhu finančního poradenství, ale která je především tou nejlepší vizitkou směrem ke klientům. Na straně druhé je to balíček, který maximálně šetří práci finančních poradců, zjednodušuje jim přístup k informacím a pomáhá jim optimalizovat rozhodovací proces na základě aktuálních informací. Jinými slovy Next Level je cesta k tomu být stále lepšími, být stále krok před ostatními a udržet si vedoucí postavení na trhu finančního poradenství v České republice. Bez akreditované zkoušky stop práci s klientem Jednou ze zásadních změn pro rok 213 je oblast odborné způsobilosti či odbornosti finančního poradce. Zde je jednoznačným trendem prokázání kvalifikovanosti finančního poradce složením zkoušky. Částečně lze říci, že systém zkoušky v podobě testu funguje dnes v oblasti pojištění (jakkoli testy nevyhodnocuje vždy nezávislý subjekt), nicméně v budoucnu by to tak mělo fungovat i pro všechny ostatní produktové oblasti. Jako odborný partner celého procesu byla společností OVB vybrána respektovaná Vysoká škola finanční a správní, na které mohou finanční poradci OVB mimo jiné za zvýhodněných podmínek studovat. Jen během prvních měsíců akreditace finančních poradců prošlo sítem zkoušek přes 2 finančních poradců OVB, další budou pokračovat v průběhu celého roku 213. IT jako fenomén doby Důležitou a neopomenutelnou změnou prochází v rámci OVB také informační technologie. Staly se hybným motorem činnosti OVB, jsou nejen dobrým pomocníkem práce finančních poradců, ale umožňují také zpětnou kontrolu správnosti provedených úkonů a zjednodušují komunikaci s klienty. Pro OVB je v rámci strategie Next Level zásadním zvýšením konkurenceschopnosti, přehlednosti a efektivního využívání dat ke správě klientů a spolupracovníků, to vše při využití nejmodernějších technologických metod a s ohledem na široké možnosti využití od počítačů, přes tablety až k chytrým mobilním telefonům. Rok 213 bude z hlediska rozvoje IT řešení rokem OVB Portálu, jako platformy pro on-line komunikaci. V rámci strategie vývoje softwaru dojde ke zjednodušení administrativní činnosti spolupracovníků. Právě v tomto procesu vidíme zásadní usnadnění administrativní zátěže spolupracovníků, kteří ušetřený čas mohou věnovat buď svému vzdělávání nebo práci s klienty. Vyvíjí se aplikace pro optimálnější chod Centrály, která má většinou za cíl realizovat nový servis pro spolupracovníky. Rozvoj Portálu jako platformy pro on-line komunikaci povede k redukci zátěže obou stran hlavně digitalizací některých dosud papírových procesů, sjednocením datových toků a odstraněním duplicitního zadávání dat do systémů. Výsledkem bude transparentní on-line servis spolupracovníkům a optimalizace a zrychlení zpracování produkce.

11 Výhled do roku 213 Informační náplň Portálu bude úzce provázána s Finančním plánem a bude základem systému CRM zaměřeného na práci s klienty. Tento nástroj má primárně podporovat rozvoj obchodních příležitostí. Součástí strategie je i standardizace sběru, integrace a analýzy dat o klientech získaných od partnerů a jejich hlubší využívání pro marketingové a strategické cíle. Tento proces má podporovat rozvoj obchodních příležitostí. Společným jmenovatelem výše uvedených řešení realizovaných Centrálou je podpora procesů vedoucích k realizaci kvalitního poradenství orientovaného na dlouhodobou práci s klientem. Obecným směrem vývoje Portálu je zjednodušení a orientace na procesy spolupracovníků. Na jednom místě nabídne komplexní informace například o procesu zpracování smluv, analytické informace a poradenství, manažerské informace, správu spolupracovníků a recruiting, provizní informace a jiné další informace. Součástí takto organizovaných celků bude i kontextové propojení s Knihou procesů s doplňujícími informacemi. Ke změnám dojde také v další podpoře finančních poradců v oblasti výpočetní technologie. V důsledku toho budou procesy v OVB rychlejší, zpětná vazba na jakýkoli krok bude možná téměř obratem, finanční poradci budou mít možnost získávat informace on-line a nový systém jim umožní se v tomto množství dat lépe vyznat, případně díky sofistikovanému vyhledávacímu nástroji najít přesně to, co hledají. Z rozvoje IT budou mít výhody především klienti Jakkoli se vyšší úrovně Next Levelu dočkají aplikace, které primárně slouží práci finančního poradce, ve svém důsledku bude mít tato změna zásadní vliv především na spokojenost klientů s poskytovanými službami. Všechny dosavadní nástroje, které finančním poradcům umožňovaly vyhledávat potřebné informace a pracovat s nimi, budou totiž sloučeny do jednoho robustního nástroje, který se stane skutečným srdcem práce finančního poradce s klientem. V důsledku toho budou mít klienti možnost rozhodovat se podle mnoha dalších parametrů a na základě skutečně hloubkové analýzy potřeb a možností. OVB Allfinanz v tomto ohledu posouvá celou svou činnost nikoli o jednu příčku, ale rovnou o několik příček výše. Next Levelu se dočká také obchodní činnost Zásadních změn ve filosofii Next Level se v roce 213 dočká také obchodní činnost. Největší změnou bylo obsazení pozice obchodního ředitele, jehož hlavním zadáním je implementovat filozofii Next Level také na úroveň obchodu a to nejen interního, uvnitř samotného OVB, tak také mezi OVB a partnery. Tyto změny by se následně měly v pozitivní podobě přenést také na samotné klienty OVB. Podstatné podpory by se měla dočkat například prémiová partnerství, která by klientům měla přinést další výhody v podobě exkluzivní nabídky produktů a možností úspor a pro OVB budou další konkurenční výhodnou na trhu finančního poradenství. Všechny informace by zároveň měly být dostupné pro všechny finanční poradce tak, aby o nabídce a možnostech věděli okamžitě a právě tehdy, když tyto informace potřebují.

12 Výhled do roku 213 OVB i nadále na straně těch, kterým pomáhá I v roce 213 budou pokračovat programy sociální odpovědnosti, ke kterým se OVB dlouhodobě hlásí, které realizuje nebo podporuje. Zásadní postavení budou mít i v tomto období projekty, zaměřující se na finanční vzdělávání. Dalšího rozvoje se dočká projekt finančního vzdělávání pro žáky základních škol Moje familie. Projekt tak reflektuje důraz, který na tuto oblast vzdělávání klade Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy České republiky. Navíc projekt již dávno překročil hranice základních škol, když o jeho implementaci projevily zájem také střední školy či gymnázia. Projekt podpory finančního vzdělávání žáků na základních školách navíc nyní prochází dalším specifickým vývojem nově by se měl zaměřit na děti, které žijí s handicapem ať se již jedná o zrakově, či sluchově postižené. Pro ně je seznámení se s okolním světem často výrazně komplikovanější, a proto se musí celý projekt uzpůsobit jejich potřebám a možnostem. Vysoké školy potenciál dalšího rozvoje Kromě podpory finanční gramotnosti při výuce na základních a středních školách vstoupila společnost OVB v uplynulých letech také na půdu vysokých škol. Uzavřela strategické partnerství s Vysokou školou finanční a správní. I v roce 213 se OVB v rámci této spolupráce bude soustředit na aktivní zapojení studentů do praxe a podporu jejich vzdělávání, a také na zapojení finančních poradců OVB do studia na této vysoké škole. Jedním z podstatných pilířů vzájemné spolupráce je vzdělávání finančních poradců OVB. Vysoká škola finanční a správní připravila speciální vzdělávací projekt, který odpovídá standardům vzdělávání pro finanční poradce, navíc je akreditovaný MŠMT. OVB se bude i nadále aktivně podílet na rozvoji současné spolupráce a bude hledat další možnosti, jak tímto partnerstvím zvýšit kvalifikaci stávajících spolupracovníků OVB, a jak do svých řad přitáhnout nové mladé kvalifikované spolupracovníky, absolventy vysokých škol. Silná firma, přesvědčivá díky svému dlouhodobě nezávislému obchodnímu modelu Do celoevropské strategie OVB Holding AG, která by měla dále posilovat pozici značky na trhu finančního poradenství napříč celou Evropou, se aktivně zapojilo i OVB v České republice. OVB Allfinanz, a.s. se tak ve spolupráci se svými prémiovými produktovými partnery zaměří v následujícím období výrazněji na vývoj produktů odpovídajících potřebám spotřebitelů, a tak přizpůsobí svou nabídku ještě více požadavkům svých klientů. Záměrem OVB je neustále zlepšovat kvalitu a užitek poradenství a vytvářet trvale přidanou hodnotu pro své klienty.

13 Orgány společnosti Orgány společnosti, akcionáři, auditor společnosti Název: Sídlo: Právní forma: Obchodní rejstřík: Datum vzniku: Identifikační číslo: OVB Allfinanz, a.s. (dále jen společnost ) Praha 4, Baarova 126/2 akciová společnost Městský soud Praha, oddíl B, číslo prosince Předmět podnikání: pojišťovací agent poskytování investiční služby výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona poskytování nebo zprostředkování spotřebitelského úvěru Orgány společnosti (k 31. prosinci 212) Představenstvo Dozorčí rada Prokura Mario Freis (člen) Mgr. Roman Daneš (člen) Michael Rentmeister Mgr. Blanka Doležalová JUDr. Bronislava Wlasáková Ing. Michaela Maurová Akcionáři a auditor společnosti (k 31. prosinci 212) Akcionáři společnosti Podíl Auditor OVB Holding AG 1 % Vorlíčková Partners Audit s.r.o.

14 Zpráva dozorčí rady Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada plnila své úkoly v souladu se zákonem a stanovami společnosti. Od představenstva dostávala pravidelné zprávy o činnosti společnosti a o její finanční situaci. Dozorčí rada průběžně kontrolovala chod společnosti a její podnikatelský vývoj v roce 212 a předávala představenstvu svá stanoviska, názory a podněty k předkládaným problémům, záměrům a skutečnostem. Dozorčí rada konstatuje, že představenstvo a management společnosti realizovaly všechna doporučení dozorčí rady a zohledňovaly zájmy klientů i zájmy akcionářů. Dozorčí rada projednala zprávu představenstva o činnosti společnosti v roce 212, účetní závěrku i zprávu auditora. V hospodaření společnosti neshledala dozorčí rada žádné závady. Dozorčí rada projednala zprávu o vztazích mezi propojenými osobami. Dozorčí rada doporučila valné hromadě, aby schválila účetní závěrku společnosti za rok 212 a návrh na rozdělení vytvořeného zisku předložené představenstvem společnosti. JUDr. Bronislava Wlasáková členka dozorčí rady

15 Každá lidská činnost se nakonec musí nějak projevit v číslech. Tomáš Baťa

16 Finanční část Struktura produkce Zdroj: OVB Financování bydlení 2 % Investice 12 % Životní pojištění 37 % Neživotní pojištění 13 % Struktura produkce za rok 212 (smlouvy) 16 % Ostatní produkty 3 % Zdravotní pojištění 1 % Stavební spoření 4 % Penzijní připojištění 28 %

17 Finanční část Vývoj počtu klientů v letech Zdroj: OVB

18 Rozvaha (dle IFRS) Rozvaha k 31. prosinci 212 (v souladu s principy IFRS* - v tisících Kč) K K Dlouhodobá aktiva Nehmotný majetek Hmotný majetek Finanční majetek Odložená daň Oběžná aktiva Pohledávky z obchodního styku Krátkodobý finanční majetek Ostatní pohledávky Aktiva celkem Vlastní kapitál Základní kapitál Ostatní složky vlastního kapitálu Hospodářský výsledek běžného období Krátkodobá pasiva Závazky Rezervy Pasiva celkem * zkrácená verze finančních výkazů sestavených dle koncernových pravidel skupiny OVB

19 Výkaz zisku a ztráty (dle IFRS) Výkaz zisku a ztráty k 31. prosinci 212 (v souladu s principy IFRS* - v tisících Kč) K K Celkové tržby Provizní náklady Mzdové náklady Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní provozní náklady Provozní výsledek Finanční výsledek Daň z příjmu za běžnou činnost Hospodářský výsledek běžného období * zkrácená verze finančních výkazů sestavených dle koncernových pravidel skupiny OVB

20 Rozvaha Rozvaha v plném rozsahu k 31. prosinci 212 (v tisících Kč) AKTIVA Hrubá výše Úpravy Čistá výše Čistá výše AKTIVA CELKEM Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Software Ocenitelná práva Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 458 Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 18 Dlouhodobý finanční majetek Podíly - ovládaná osoba Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Oběžná aktiva Zásoby Materiál Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky za společníky, členy družstva a úč. sdružení Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Příjmy příštích období Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách Časové rozlišení Náklady příštích období

21 Rozvaha Rozvaha v plném rozsahu k 31. prosinci 212 (v tisících Kč) PASIVA PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Zákonný rezervní fond Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/ -) Cizí zdroje Rezervy Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 18 Závazky ke společníkům, členům družstva a k úč.sdružení 26 Stát - daňové závazky a dotace Dohadné účty pasivní Jiné závazky 14

22 Výkaz zisku a ztráty Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k 31. prosinci 212 (v tisících Kč) Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 8 42 Tržby z prodeje materiálu Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplex. nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Provozní výsledek hospodaření Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti Výnosové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost splatná odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Výsledek hospodaření za účetní období Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)

23 Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích k 31. prosinci 212 (v tisících Kč) P. Z. A.1. A.1.1. A.1.2. A.1.3. A.1.4. A.1.5. A.1.6. A.* A.2. A.2.1. A.2.2. A.2.3. A.2.4. A.** A.3. A.4. A.5. A.6. A.*** B.1. B.2. B.3. B.4. B.*** C.1. C.2. C.2.1. C.2.2. C.2.3. C.2.4. C.2.5. C.2.6. C.*** F. R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace (součet A.1.1. až A.1.6) Odpisy stálých aktiv s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv a dále umořování opr. položky k nabytému majetku Změna stavu opravných položek a rezerv Zisk (ztráta) z úbytku stálých aktiv (jejich vyúčtování do výnosů či nákladů) Výnosy z dividend a podílů na zisku Vyúčtované náklad. úroky s výjimkou kapitalizovan. úroků a vyúčtované výnosové úroky Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace 53 Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami (Z. + A.1.) Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu (A.2.1. až A.2.4.) Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních Změna stavu zásob Změna stavu krátkodobého finančního majetku (není-li součástí P. a R.) Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami (A.* + A.2.) Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků Přijaté úroky Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný výsledek hospodaření včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti Čistý peněžní tok z provozní činnosti (A.** + A.3. + A.4. + A.5. + A.6.) Peněžní toky z investiční činnosti Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv Příjmy z prodeje stálých aktiv 8 42 Poskytnuté dlouhodobé půjčky a úvěry Přijaté dividendy a podíly na zisku Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti (B.1. až B.4.) Peněžní toky z finančních činností Dopady změn dlouhodobých závazků, popř. takových krátkodobých závazků, které spadají do oblasti finanční činnosti Dopady změn vlastního kapitálu na pen. prostředky a pen. ekvivalenty (C.2.1. až C.2.6.) Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu, emisního ážia, event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto navýšení Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů Úhrada ztráty společníky Přímé platby na vrub fondů Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplac. srážk. daně vztahující se k těmto nárokům a včetně finanč. vypořádání se společníky v.o.s. a komplementáři k.s. Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti (C.1. + C.2.) Čisté zvýšení resp. snížení pen. prostředků a pen. ekvivalentů (A.*** + B.*** + C.***) Stav pen. prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období (P + F)