Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2012

Transkript

1 Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky Frýdek- Místek, příspěvková organizace 28. října 1598, Frýdek-Místek ředitel: skola@spsoafm.cz Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2012 Únor 2013 IČO: DIČ: CZ Bankovní spojení: KB Frýdek-Místek, č. ú.: /0100

2 Projednání Zprávy o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok Zaměstnanci byli seznámeni s výsledky hospodaření na provozní poradě zaměstnanců. Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace byla projednána se Školskou radou při Střední průmyslové škole, Obchodní akademii a Jazykové škole s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, příspěvková organizace na jednání dne 26. února Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace je přístupná k nahlédnutí na webových stránkách organizace? Digitálně podepsáno Jméno: Mgr. Martin Tobiáš, ředitel Datum: :14:01 Mgr. Martin Tobiáš, ředitel školy

3 Osnova rozborů hospodaření škol a školských zařízení zřizovaných krajem za rok 2012 A) Základní údaje o organizaci (název, sídlo školy, odloučené pracoviště, stručné informace o zaměření školy či školského zařízení, organizační struktuře, složení studijních, učebních či zájmových oborů, údaje o počtech žáků a zaměstnanců) B) Rozbor hospodaření výnosy, náklady, doplňková činnost, výsledek hospodaření) a vyhodnocení čerpání účelových prostředků 1. výnosy rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele (v členění na dotace ze státního rozpočtu a od zřizovatele) a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty, v členění podle jednotlivých poskytovatelů a účelů použití; 2. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu v členění dle jednotlivých účelových znaků, zhodnocení okolností, které měly vliv na výši jejich čerpání, případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtovaných ukazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání; 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat 4. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání; 5. rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č, 1); 6. náklady analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky, které se významně podílely na celkové výši výdajů (přímé náklady, provozní výdaje energie, opravy, služby, materiálové náklady), hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 2); 7. doplňková činnost okruh jednotlivých činností v návaznosti na zřizovací listinu, rozpis jednotlivých nákladů a výnosů, hodnocení přínosu doplňkové činnosti pro organizaci vč. možnosti jejich opakování a vývoje v dalších letech (jednotlivé okruhy hodnotit samostatně (náklady i výnosy), zvlášť vyčlenit přípravné kurzy pro žáky ZŠ a SŠ a kurzy DVPP (náklady i výnosy)) výsledek hospodaření rozbor výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti včetně komentáře, návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace C) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce údaje o stavech, tvorbě, čerpání jednotlivých peněžních fondů (fond odměn, rezervní fond, FKSP, investiční fond) D) Závodní stravování zaměstnanců organizace způsob zajištění stravování (vlastní/náhradním způsobem informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování), kalkulace výše stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek z FKSP, náklady hrazené strávníkem), způsob zajištění závodního stravování v době prázdnin E) Péče o spravovaný majetek 1. informace o nemovitém majetku předaném organizaci k hospodaření (počet budov dle zřizovací listiny) 2. informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě majetku za hodnocený rok 3. informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech 4. informace o inventarizaci majetku vč. zápisu inventarizační komise 5. informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku v návaznosti na přílohu Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce, u pronájmů delších než 1rok informaci o souhlasu zřizovatele, srovnání cen s cenou v místě obvyklou F) Pohledávky a závazky organizace 1. pohledávky celkový objem pohledávek v návaznosti na výkazy, rozpis a vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh na řešení, komentář a jmenovitý rozpis dlužníků (název, IČO) u pohledávek starších 1 roku v návaznosti na tabulku č. 6 a 6a

4 G) H) I) J) 2. závazky celkový objem závazků v návaznosti na výkazy; u nejvýznamnějších položek po lhůtě splatnosti, do jednoho roku a u všech závazků starších 1 roku jmenovitý rozpis věřitelů (název, IČO), vyčíslení, komentář, příčiny jejich vzniku a návrh řešení; Výsledky kontrol (dle čl. 15 odst. 6 Zásad vztahů orgánů kraje k po), informace o dalších kontrolách, které v organizaci proběhly v roce 2012 Údaj o projednání školskou radu a seznámení zaměstnanců se zprávou o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace nebo termín, kdy byla (bude) zpráva předána školské radě k projednání (tato zpráva nepodléhá schválení školskou radou dle 10 školského zákona), informace o termínu a způsobu seznámení zaměstnanců příspěvkové organizace se zprávou Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů Tabulková část (včetně výkazů Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha, Výkaz rozboru plnění VH a tabulek Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce). Tabulková část k rozborům hospodaření škol a školských zařízení Tabulka č. 1: Tabulka č. 2: Tabulka č. 3: Tabulka č. 4: Tabulka č. 5: Tabulka č. 6: Tabulka č. 6a: Tabulka č. 7: Tabulka č. 8: Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti Příspěvek na provoz Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd Stav pohledávek po lhůtě splatnosti Stav pohledávek po lhůtě splatnosti ošetřovné Hospodaření s peněžními fondy Spotřeba energií Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha Výkaz Rozbor plnění VH Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce Příloha Organizační schéma organizace Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, příspěvková organizace

5 A) Základní údaje o organizaci (název, sídlo školy, odloučené pracoviště, stručné informace o zaměření školy či školského zařízení, organizační struktuře, složení studijních, učebních či zájmových oborů, údaje o počtech žáků a zaměstnanců) Název organizace: Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, příspěvková organizace Právní forma: příspěvková organizace Zřizovatel: Moravskoslezský kraj, 28. října 117, Ostrava Způsob zřízení: funkce zřizovatele přešla na Moravskoslezský kraj, 28. října 117, Ostrava v souladu s ustanovením 2 zákona č. 157/2000 Sb., o přechodu některých věcí, práva závazků z majetku České republiky do majetku krajů, v platném znění, ke dni 1. října 2001 Sídlo organizace: 28. října 1598, Frýdek-Místek IČO: DIČ: CZ Telefon: skola@spsoafm.cz internetové stránky: Organizační struktura: Střední průmyslová škola Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, příspěvková organizace je tvořena těmito složkami: střední průmyslová škola obchodní akademie školní jídelna domov mládeže jazyková škola Veškeré organizační složky vykonávají svou činnost v sídle organizace, organizace nemá odloučená pracoviště. Vedením jednotlivých složek jsou pověřeni zaměstnanci organizace, kteří jsou přímo podřízeni řediteli školy. Organizační schéma je součástí Výroční zprávy jako její Příloha

6 Statutárním orgánem organizace je ředitel, jmenovaný Radou kraje. Ředitel jedná jménem organizace navenek samostatně a je odpovědný Radě kraje za činnost organizace. Ředitel v rámci svých pravomocí pro zajištění řádného chodu organizace jmenoval své zástupce. funkce ředitel zástupci ředitele vedoucí jazykové školy vedoucí školní jídelny vedoucí domova mládeže ekonom Hlavní účetní Vedoucí a hospodářští pracovníci jméno telefon Mgr. Martin Tobiáš Ing. Eva Mojžíšová, statutární zástupce Ing. Tamara Fajkusová Ing. Zbyněk Pospěch Ing. Čestmír Závodný PhDr. Šárka Mrnuštíková Mgr. Marcela Lukovská tobiasm@spsoafm.cz mojzisovae@spsoafm.cz fajkusovat@spsoafm.cz pospechz@spsoafm.cz zavodnyc@spsoafm.cz mrnustikovas@spsoafm.cz lukovskam@spsoafm.cz Zdeňka Garbová garbovaz@spsoafm.cz PaedDr. Drahomír Šebesta sebestad@spsoafm.cz Ing. Jarmila Guňková Eva Oprštěná gunkovaj@spsoafm.cz oprstenae@spsoafm.cz Hlavní účel a předmět činnosti organizace je vymezen ve zřizovací listině (ZL/268/2001) následovně: Hlavním účelem zřízení organizace je uskutečňovat vzdělávání a výchovu žáků podle vzdělávacích programů. Předmět činnosti odpovídající hlavnímu účelu (ze Zřizovací listiny ZL/268/2001): poskytuje střední vzdělávání s maturitní zkouškou, poskytuje jazykové vzdělání v cizích jazycích, může poskytovat jazykové vzdělání ukončené státní jazykovou zkouškou, poskytuje žákům středních škol a studentům vyšších odborných škol ubytování, výchovně vzdělávací činnost navazující na výchovně vzdělávací činnost středních škol a vyšších odborných škol, zajišťuje těmto žákům a studentům školní stravování, v případě hodném zvláštního zřetele může výt do domova mládeže umístěn i žák druhého stupně základní školy, vede žáky a studenty k plnohodnotnému využívání volného času formou zájmových činností, zabezpečuje stravování žáků a studentů, zabezpečuje stravování vlastním zaměstnancům organizace. Střední odborná škola Studijní obory v roce 2012 Podle zařazení do Rejstříku škol a školských zařízení vyučuje Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, příspěvková organizace studenty v oborech denního a dálkového studia uvedených v následující tabulce. Celková kapacita organizace je podle zařazení do Rejstříku škola a školských zařízení studentů (SPŠ a OA) a 600 studentů (jazyková škola) Studijní obory: Obchodní akademie:

7 63-42-M/02 OBCHODNÍ AKADEMIE, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou M/02 EKONOMICKÉ LYCEUM, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou M/004 OBCHODNÍ AKADEMIE, pětileté dálkové studium ukončené maturitní zkouškou

8 Střední průmyslová škola: M/01 STROJÍRENSTVÍ, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou M/01 HUTNICTVÍ, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou M/01 TECHNICKÉ LYCEUM, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou M/01 TECHNICKÁ ZAŘÍZENÍ BUDOV, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou M/01 EKONOMIKA A PODNIKÁNÍ, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou M/01 INFROMAČNÍ TECHNOLOGIE, čtyřleté denní studium ukončené maturitní zkouškou Počty studentů jednotlivých oborů v roce 2012 Ročník Obor studia 1. Strojírenství Informační technologie Hutnictví Technická zařízení budov Technické lyceum Obchodní akademie Ekonomické lyceum Celkem 1. ročník 1. pololetí Celkem/dívky 42/0 19/3 16/2 18/1 33/23 32/24 160/53 2. pololetí Celkem/dívky 33/4 22/0 12/3 21/2 44/31 30/21 162/61 2. Strojírenství Hutnictví Technická zařízení budov Technické lyceum Obchodní akademie Ekonomické lyceum Ekonomika a podnikání Celkem 2. ročník 34/1 8/0 22/2 17/3 43/23 21/17 12/10 157/56 40/0 22/3 19/3 20/1 33/23 30/22 164/52 3. Strojírenství Hutnictví Technická zařízení budov Technické lyceum Obchodní akademie Ekonomické lyceum Ekonomika a podnikání Celkem 3. ročník 64/1 10/0 23/0 24/2 65/49 26/15 19/17 231/84 39/1 6/0 18/2 18/3 46/26 21/17 14/12 162/61 4. Strojírenství Hutnictví Technická zařízení budov Technické lyceum Obchodní akademie Ekonomické lyceum Ekonomika a podnikání Strojírenská technická administrativa Celkem 4. ročník 80/0 17/0 19/0 26/4 109/89 34/29 19/14 304/136 62/1 9/0 22/0 25/2 66/49 27/16 18/15 229/83 852/ /257 Celkem škola

9 SPŠ OA 470/60 382/ /52 297/205 Údaje uvedené v tabulce jsou ze statistických výkazů organizace Jazyková škola Počty studentů v roce 2012: Období 1. pololetí z toho: jednoleté pomaturitní studium kurzy základní kurzy speciální 2. pololetí z toho: jednoleté pomaturitní studium kurzy základní kurzy speciální Počet studentů Školní jídelna Školní jídelna poskytuje v rámci hlavní činnosti stravování studentům vlastní střední školy, studentům ubytovaným na domově mládeže, případně dalším studentům škol a školských zařízení zřizovaných Moravskoslezským krajem. Studentům ubytovaným na domově mládeže poskytuje školní jídelna celodenní stravování (snídaně, obědy, večeře). Celková kapacita jídelny je strávníků denně. Počty strávníků hlavní činnosti v roce 2012: Období 1. pololetí 2. pololetí Počet strávníků Údaje uvedené v tabulce jsou ze statistických výkazů organizace Domov mládeže Domov mládeže je jednou ze součástí střední školy. Škola spolu s domovem mládeže a školní jídelnou, sportovní halou pro míčové sporty a tenis a rozsáhlým sportovním areálem nabízejí, kromě možností vzdělávání, rovněž kvalitní stravovací služby, možnost ubytování a sportovního a kulturního vyžití i v době mimo vyučování. Domov mládeže ubytovává studenty středních škol, jejichž zřizovatelem je Moravskoslezský kraj. V případě volných míst ubytovává i studenty soukromých škol. Ubytovací jednotky na domově mládeže splňují svým vybavením zařazení do 1. ubytovací kategorie. Domov mládeže má 43 dvou a třílůžkových pokojů, tři kuchyňky s vybavením, sprchy a WC společná na chodbách, dvě společné studovny a dvě klubovny s kapacitou 30 a17 míst s možností variabilního uspořádání stolů a vybavené televizním přijímačem. Počty ubytovaných v hlavní činnosti Celková kapacita domova mládeže činí 110 osob. Skutečné počty ubytovaných v roce 2012: Období 1. pololetí 2. pololetí Údaje uvedené v tabulce jsou ze statistických výkazů organizace Počet ubytovaných

10 V roce 2012 bylo z uvedeného počtu ubytováno 33 dívek, cizinců bylo 14 (všichni ze zemí EU). Ubytovaní jsou rozděleni do 4 výchovných skupin se zřetelem na věk, pohlaví a školské zařízení, které navštěvují. V roce 2012 nebyl na domově mládeže ubytován žádný student se zdravotním postižením. Při přijímání studentů jsou upřednostňováni žáci středních škol, kteří přicházejí z dětských domovů, oslabeného rodinného prostředí, či se zdravotním postižením. Dalším kriteriem je vzdálenost od místa trvalého bydliště. Domov mládeže je provozován jako ubytovací zařízení s celodenním stravováním žáků. Podle zákona přispívají rodiče na ubytování maximální částkou Kč měsíčně. Zletilí studenti mohou ze závažných důvodů (velká vzdálenost od místa trvalého bydliště, sportovní a kulturní aktivity, brigády apod.) využít mlsnot ubytování i přes sobotu a neděli. V roce 2012 pracovali na domově mládeže 4 pedagogičtí pracovníci. Kromě výchovného působení vychovatelé v průběhu roku vedli zájmové kroužky kulturního a sportovního zaměření (turistický, sportovních her, kondiční cvičení pro dívky, výtvarný kroužek). Taktéž je k dispozici knihovna SPŠ s bezplatným přístupem k internetu. Ubytovaní mají rovněž možnost vlastního připojení k internetu na pokojích za poplatek. Ubytovaní mohou využívat studovny, tělocvičnu, hernu stolního tenisu a školní hřiště, za úplatu pak posilovnu. Domov mládeže úzce spolupracuje se Školou života denní stacionář pro děti s mentálním a kombinovaných postižením na ulici Mozartova č ve Frýdku-Místku. Ve spolupráci s touto školou se domov mládeže podílí na organizaci kulturních a sportovních akcí (letní OH, soutěž ve stolním tenisu, rekondiční pobyty, vědomostní hry, soutěže, besedy) i praxích některých ubytovaných. Prostory domova mládeže, které nejsou dlouhodobě využívány ve prospěch hlavní činnosti, jsou pronajímány zájemcům ze strany firem a veřejnosti jako nebytové prostory. V rámci doplňkové činnosti poskytuje domov mládeže ubytování cizím návštěvníkům. Přestože v rámci města Frýdku-Místku a celé oblasti v roce 2012 výrazně poklesl zájem o krátkodobé i dlouhodobé pronájmy bytových prostor i ubytování, podařilo se udržet výši příjmů za ubytovávání cizích osob. Tato situace souvisí se zvýšeným zájmem o levné ubytování. V roce 2012 bylo zrekonstruováno sociální zařízení u školní jídelny (financováno z investičního fondu organizace), proběhla rekonstrukce pokojů ve III. nadzemním podlaží (z prostředků zřizovatele), byla provedena renovace anténního systému a darem získán televizní přijímač.

11 Údaje o zaměstnancích podniku Organizace zaměstnává zaměstnance příslušného pracovního zařazení a kvalifikace nezbytné pro zajištění úkolů vyplývajících ze zřizovací listiny. Jedná se podle jednotlivých středisek o pedagogy, vychovatele, technicko-hospodářské pracovníky (účetní, správce budov, personalista atd.) a pracovníky v dělnických profesích (údržbáře, uklizečky, kuchařky, pradlenu, vrátné atd.). Všichni zaměstnanci v roce 2012 splňovali kvalifikační předpoklady pro výkon své práce. Fyzický počet zaměstnanců organizace v roce 2012 podle jednotlivých kategorií (jen ze státního rozpočtu): Stav k Škola celkem/z toho žen učitelé ředitel vychovatelé zástupci ředitele výchovný poradce asistent pedagoga dělníci TH pracovníci pracovníci ŠJ Celkem 61/43 1/0 4/2 2/1 1/1 13/10 9/7 91/64 Školní jídelna celkem/z toho žen 15/14 15/14 Domov mládeže celkem/z toho žen 4/1 4/3 8/4 Limit přepočteného počtu zaměstnanců činil v roce ,90 (v roce 2011: 99,83) Za organizaci celkem/z toho žen 61/43 1/0 4/1 4/2 2/1 1/1 17/13 9/7 15/14 114/82

12 B) Rozbor hospodaření (výnosy, náklady, doplňková činnost, výsledek hospodaření) a vyhodnocení čerpání účelových prostředků 1. výnosy rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele (v členění na dotace ze státního rozpočtu a od zřizovatele) a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití, 2. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu v členění dle jednotlivých účelových znaků, zhodnocení okolností, které měly vliv na výši čerpání, případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtovaných kazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání, 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat, 4. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) z rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání, 5. rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 1) 6. náklady analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky, které se významně podílely na celkové výši výdajů (přímé náklad, provozní výdaje energie, opravy, služby, materiálové náklady), hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 2), 7. doplňková činnost okruh jednotlivých činností v návaznosti na zřizovací listinu, rozpis jednotlivých nákladů a výnosů, hodnocení přínosu doplňkové činnosti pro organizaci vč. možnosti jejich opakování a vývoje výše v dalších letech (jednotlivé okruhy vyhodnotit samostatně (náklady i výnosy), zvlášť vyčlenit přípravné kurzy pro žáky ZŠ a SŠ a kurzy DVPP (výnosy i náklady)) 8. výsledek hospodaření rozbor výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti včetně komentáře, návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace 1. výnosy rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele (v členění na dotace ze státního rozpočtu a od zřizovatele) a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití Moravskoslezský kraj jako zřizovatel stanoví organizacím jím zřízeným závazné ukazatele, kterými jsou organizace povinny se při svém hospodaření řídit. Organizaci SPŠ, OA a JŠ s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, p. o. byly podle 12 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů pro rok 2012 stanoveny závazné ukazatele v konečné výši usnesením Rady Moravskoslezského kraje č. 4/137 ze dne Závazné ukazatele pro rok 2012: příspěvek na provoz v tom: 1. příspěvky a dotace MŠMT (dle 106, 163, 171 zákona č. 561/2004 Sb.) 2. příspěvky a dotace od zřizovatele 3. projekty neinvestiční (dle 28 odst. 2 zákona č.250/2000 Sb.) účelová investiční dotace do investičního fondu výsledek hospodaření za rok limit přepočteného počtu zaměstnanců Kč ,40 Kč ,-Kč ,-Kč ,40 Kč ,-Kč 0,-110,90

13 Rozpis závazných ukazatelů pro rok 2012 (v členění na dotace ze státního rozpočtu a od zřizovatele) Příspěvky a dotace MŠMT (dle 160, zákona č. 561/2004 Sb. a 14 zákona č. 218/2000 Sb.) ÚZ Přímé náklady na vzdělávání - kraje v tom: Prostředky na platy - pedagogové Prostředky na platy nepedagogičtí pracovníci Ostatní osobní náklady - pedagogové Ostatní osobní náklady nepedagogičtí pracovníci Zákonné odvody FKSP Přímý ONIV ÚZ RP Hodnocení žáků a škol Excelence středních škol v tom: Prostředky na platy Zákonné odvody FKSP Celkem příspěvky a dotace MŠMT Příspěvky a dotace od zřizovatele ÚZ 0 Provozní náklady Zajištění přístupu k ICT Na akci Vybavení a opravy DM dokončení modernizace ubytovacích prostor ÚZ 205 Na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ÚZ 130 Na ocenění pedagogů u příležitosti Dne učitelů 2012 v tom: Prostředky na platy Odvody 34 % a FKSP 1 % Celkem příspěvky a dotace od zřizovatele Projekty neinvestiční ÚZ 255 Na úhradu části mzdových nákladů a cestovních náhrad aktivity projektu TIME Na projekt EU peníze školám ÚZ Celkem Projekty neinvestiční ZÁVAZNÝ UKAZATEL PŘÍSPĚVEK NA PROVOZ CELKEM Účelová investiční dotace do investičního fondu ÚZ 206 Na akci Výměna oken a vstupních dveří Střední průmyslová škola Organizace celkem (v Kč) , , ,00 278, ,00 Organizace celkem (Kč) Organizace celkem (Kč) , , ,40 Organizace celkem (Kč)

14 ZÁVAZNÝ UKAZATEL ÚČELOVÁ INVESTIČNÍ DOTACE DO INVESTIČNÍHO FONDU

15 2. vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) ze státního rozpočtu v členění dle jednotlivých účelových znaků, zhodnocení okolností, které měly vliv na výši čerpání, případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtovaných kazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání Příspěvky a dotace ze státního rozpočtu (ÚZ 33353, ÚZ 33038, ÚZ 33031) ÚZ Přímé náklady na vzdělávání Členění prostředků účelový znak je uvedeno výše (viz B 1 Rozpis závazných ukazatelů pro rok 2012). Výše dotace je stanovena v závislosti na jednotkových výkonech organizace (tj. počet studentů střední školy, počet ubytovaných na domově mládeže, počet stravovaných studentů a ubytovaných pro školní jídelnu). Rok 2012 byl prvním celým kalendářním rokem po sloučení škol k (sloučení Střední průmyslové školy, Obchodní akademie a Jazykové školy s právem státní jazykové zkoušky). Převážnou část dotace s účelovým znakem tvoří mzdové prostředky, tato část dotace byla čerpaná rovnoměrně během celého roku. Výjimkou jsou ostatní osobní náklady pedagogové. Tato dotace ve výši Kč byla použita na výplaty odstupného pedagogickým zaměstnancům, jejich pracovní poměr byl z důvodu nadbytečnosti ukončen ke dni Tito zaměstnanci se stali nadbytečnými díky velkému rozdílu mezi počtem studentů, kteří ve školním roce 2011/2012 ukončili studium vykonáním maturitní zkoušky a počtem studentů přijatých do prvního ročníku pro školní rok 2012/2013. Veškeré prostředky s uvedeným účelovým znakem byly použity v souladu s platnými normami na náklady vyplývající z pracovně právních vztahů (platy, zákonné sociální a zdravotní pojištění, osobní ochranné pracovní prostředky, cestovní náhrady) a na učební pomůcky. Dotaci organizace vyčerpala v plné výši. ÚZ RP Hodnocení žáků a škol podle výsledků v soutěžích v roce 2011 Excelence středních škol Poskytnuté prostředky byly v plné výši Kč využity na platy a zákonné odvody pedagogických pracovníků, kteří se podíleli na přípravě studentů k účasti na následujících soutěžích: - soutěž SOČ - soutěž Ars Poetica - Puškinův památník - soutěž v programování CNC strojů v rámci MSV Brno - celostátní soutěž v gymnastice - celostátní soutěž Nejlepší středoškolák v účetnictví - soutěž v písemné a elektronické komunikaci ÚZ Na projekt EU peníze školám Uvedené prostředky jsou poskytnuty škole na období do roku Organizace do konce roku 2012 vyčerpala část poskytnutých prostředků (87 tis. Kč) na odměny zaměstnancům, kteří se podílejí na tvorbě digitálních učebních materiálů (DUM). V roce 2013 budou prostředky použity rovněž na odměny (tvorba DUM) a na vybavení organizace výpočetní technikou. Příspěvky a dotace od zřizovatele (ÚZ 0, ÚZ 130, ÚZ 205, ÚZ 206, ÚZ 255) ÚZ 205 Na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Prostředky byly využity na stanovený účel v plné výši. Poskytnuté prostředky Kč. Skutečná potřeba Kč (nepokryty zřizovatelem odpisy majetku pořízeného z projektů a doplňkové činnosti) ÚZ 130 Na ocenění pedagogů u příležitosti Dne učitelů 2012 Uvedená dotace byla využita na odměnu řediteli školy za dlouholetou příkladnou pedagogickou činnost a na zákonné odvody (dotace vyčerpaná v plné výši)

16 ÚZ 255 Na úhradu části mzdových nákladů a cestovních náhrad aktivity projektu TIME Dotace byla použita ve výši Kč na odměny pedagogických pracovníků, kteří se účastnili odborných seminářů. Částka 575 Kč byla zřizovatelem přesunuta jako závazný ukazatel pro rok ÚZ 206 Na akci Výměna oken a vstupních dveří Střední průmyslová škola Dotace byla v plné výši použita na dokončení výměny oken a zateplení budovy Obchodní akademie, která započala v roce Na uvedenou akci organizace použila ze svého investičního fondu částku Kč, která byla organizaci původně stanovena jako závazný odvod z fondu do rozpočtu zřizovatele. ÚZ 0 Provozní dotace Prostředky s tímto účelovým znakem, které byly organizaci poskytnuty zřizovatelem, využila organizace v plné výši na uvedené účely (provozní náklady Kč, zajištění přístupu k ICT Kč, na akci Vybavení a opravy DM dokončení modernizace ubytovacích prostor Kč) 3. mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat Organizace má stanoveny zřizovatelem závazné ukazatele i v oblasti mzdových prostředků a limitu počtu zaměstnanců. Také tyto veličiny se odvíjejí od dosažených výkonů organizace (počet studentů střední školy, počet stravovaných v rámci hlavní činnosti ve školní jídelně, počet ubytovaných v rámci hlavní činnosti na domově mládeže). Konečná výše závazných v oblasti mzdových prostředků pro rok 2012 byla schválena usnesením Rady Moravskoslezského kraje č. 4/137 ze dne následovně: ÚZ 33353: prostředky na platy - pedagogové Kč prostředky na platy - nepedagogové Kč ostatní osobní náklady - pedagogové Kč ostatní osobní náklady - nepedagogové Kč zákonné odvody Kč FKSP Kč limit přepočteného počtu zaměstnanců 110,90 ÚZ 33038: prostředky na platy zákonné odvody FKSP Kč Kč 278 Kč ÚZ 130: prostředky na platy zákonné odvody a FKSP Kč Kč

17 Prostředky na platy a OON v členění na jednotlivá střediska: (údaje v Kč) ÚZ Střední škola 3122 Prostředky na platy - pedagogové Prostředky na platy - nepedagogové OON - pedagogové OON - nepedagogové ÚZ Prostředky na platy - pedagogové ÚZ 130 Domov mládeže 3147 Střední škola Střední škola 3122 Celkem Prostředky na platy - pedagogové Školní jídelna 3142 Školní jídelna 3142 Domov mládeže 3147 Celkem Školní jídelna 3142 Domov mládeže Celkem Plnění ukazatelů - celá organizace: (údaje v Kč) ÚZ Prostředky na platy - pedagogové Prostředky na platy - nepedagogové OON - pedagogové OON - nepedagogové ÚZ Prostředky na platy - pedagogové ÚZ 130 Prostředky na platy - pedagogové Limit přepočteného počtu zaměstnanců rozpočet skutečnost Úspora , , ,739 Průměrný plat zaměstnanců celé organizace v roce 2012 činil Kč/měsíc. Organizace stanovené závazné ukazatele bez výhrad splnila. Vyčerpala veškeré poskytnuté mzdové prostředky ÚZ 33353, ÚZ 33038, ÚZ 130. Organizace splnila rovněž závazný ukazatel limit přepočteného stavu zaměstnanců (úspora 4,739). Hodnocení jednotlivých středisek organizace: střední škola přepočtený počet zaměstnanců objem vyplacených prostředků na platy (v Kč) průměrný měsíční plat (v Kč) pedagogičtí pracovníci 69, nepedagogičtí pracovníci 18,

18 domov mládeže a školní jídelna přepočtený počet zaměstnanců objem vyplacených prostředků na platy (v Kč) průměrný měsíční plat (v Kč) pedagogičtí pracovníci 4, nepedagogičtí pracovníci 14, Meziroční vývoj průměrných platů zaměstnanců organizace: 2011 škola platy pedagogických pracovníků platy nepedagogických pracovníků domov mládeže a školní jídelna platy pedagogických pracovníků platy nepedagogických pracovníků 2012 Rozdíl Závazné ukazatele za organizaci celkem byly splněny. Vzdělávání pedagogických zaměstnanců organizace Na další vzdělávání svých zaměstnanců vynaložila organizace v roce 2012 celkem částku Kč z toho na DVPP Kč. 4. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků (dotací) rozpočtu zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání Členění prostředků poskytnutých zřizovatelem je uvedeno výše (viz B 1 - Rozpis závazných ukazatelů pro rok 2012) ÚZ 0 - provozní náklady Byly poskytnuty ve výši Kč. Organizace tyto prostředky vyčerpala v plné výši. Z tohoto zdroje kryla především následující náklady hlavní činnosti: spotřeba energie Kč spotřeba materiálu Kč ostatní služby Kč opravy a udržování Kč náklady z drobného majetku Kč náhrady maturitních komisí Kč zákonné sociální náklady Kč jiné sociální náklady 718 Kč ÚZ 205 Na krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Veškeré poskytnuté prostředky ( Kč) byly použity na stanovený účel.

19 5. rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možností jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č, 1) Přehled příjmů z hlavní činnosti organizace v členění na jednotlivá střediska a celkem (údaje v Kč) Výnosy Tržby z prodeje služeb Čerpání fondů Ostatní výnosy Úroky Celkem škola školní domov Jazyková jídelna mládeže škola TRANSCON ELEKTRONIC SYSTEMS, s.r.o ArcelorMittal Ostrava a.s. ArcelorMittal Ostrava a.s. Nadační fond KIMEX Nadační fond KIMEX Celkem Finanční dary podle dárců a účelu použití: Dárce Občanské sdružení, Život dětem Tamara Fajkusová Ludmila Trbušková Taťána Sojková Zbyněk Pospěch Danuše Górecká Pavel Dudek Ing. Jindřich Rašner-VAKAR Celkem hala (údaje v Kč) Účel použití Částka Nákup učebních pomůcek Zajištění výchovně vzdělávacích aktivit školy Zajištění výchovně vzdělávacích aktivit školy Zajištění výchovně vzdělávacích aktivit školy Zajištění výchovně vzdělávacích aktivit školy Zajištění výchovně vzdělávacích aktivit školy Zajištění výchovně vzdělávacích aktivit školy Zajištění sportovní akce "Okolo Frýdku cestička" Podpora vzdělávání na SPŠ, OA a JŠ ve Frýdku Místku Na realizaci projektu "Technika hrou pro žáky základních škol-motivace žáků ke studiu technických oborů" Na realizaci projektu "Veletrh - Učeň, Středoškolák" Na úhradu audiovizuální techniky pro multifunkční divadelní sál a projektovou dokumentaci Na částečnou úhradu divadelní techniky Absolutní údaje vyjadřující výnosy organizace nemají pro meziroční srovnávání let 2011 a 2012 dostatečnou vypovídací schopnost vzhledem ke sloučení organizace k Údaje v roce 2011 zahrnují za první pololetí výnosy pouze Střední průmyslové školy, Frýdek-Místek, za druhé pololetí zahrnují výnosy sloučené organizace (Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, příspěvková organizace). Tabulka č. 1 Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti podává srovnání výnosů hlavní a doplňkové činnosti organizace v letech 2011 a vývojový ukazatel - sloupec 7 Nárůst výnosů z prodeje vlastních výrobků a služeb (601,602) je dán tím, že se organizaci podařilo udržet zájem o jazykové vzdělávání. Pro příští období předpokládáme pokles výnosů jazykové školy, protože poptávka po jazykovém vzdělávání je naplněna, dalším důvodem je vysoká konkurence v této oblasti.

20 Pokles výnosů za stravování a ubytování je způsobem trvajícím poklesem středoškolských studentů (viz demografický vývoj). Výrazný nárůst dotací je dán sloučením škol (viz výše). vývojový ukazatel - sloupec 8 Nárůst výnosů z prodeje zboží (604) je způsoben zahájením provozu ve školním bufetu (organizace ukončila provozování soukromou osobou a převzala v rámci doplňkové činnosti). V následujícím období očekáváme výnosy ve stejném objemu. Pokles výnosů z prodeje vlastních výrobků a služeb je dán sníženým zájmem o stravování z řad okolních firem s veřejnosti, organizace v následujícím období nepředpokládá zlepšení současného stavu. Nárůst tržeb za ubytování je způsoben větším zájmem o levné ubytování v zrekonstruovaných prostorách domova mládeže. Rovněž se organizaci podařilo mírně navýšit výnosy z pronájmu. V následujícím období organizace předpokládá mírný pokles výnosů z pronájmů vzhledem k tomu, že některé z prostor budou využity pro umístění zařízení zřízených Moravskoslezským krajem (Pedagogicko-psychologická poradna a KVIC). Výnosy z úroků rovněž meziročně mírně vzrostly (organizace využívá cash pooling). 6. náklady analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky, které se významně podílely na celkové výši výdajů (přímé náklady, provozní výdaje, energie, opravy, služby, materiálové náklady, hodnocení alespoň meziročního vývoje jednotlivých nákladů (komentář k vývojovým ukazatelům a indexům v tabulce č. 2) Přehled nákladů hlavní činnosti organizace v členění na jednotlivá střediska a celkem: (údaje v Kč) Náklady Škola Spotřeba materiálu Spotřeba energie Opravy a udržování Cestovné Ostatní služby Mzdové náklady Jazyková škola Zákonné soc. pojištění a zákonné soc. náklady Jiné sociální náklady Jiné daně a poplatky Náklady z DDM Ostatní náklady Odpisy DHM a DNM Ostatní finanční náklady Celkem Školní jídelna Domov mládeže Hala Celkem

21 Stejně jako pro výnosy, platí i pro náklady, že absolutní údaje vyjadřující náklady organizace nemají pro meziroční srovnávání let 2011 a 2012 dostatečnou vypovídací schopnost vzhledem ke sloučení organizace k Údaje v roce 2011 zahrnují za první pololetí náklady pouze Střední průmyslové školy, Frýdek-Místek, za druhé pololetí zahrnují náklady sloučené organizace (Střední průmyslová škola, Obchodní akademie a Jazyková škola s právem státní jazykové zkoušky, Frýdek-Místek, příspěvková organizace). Srovnání nákladů v letech 2011 a 2012 (s výše uvedeným omezením poskytuje Tabulka č. 2 Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti Meziroční pokles spotřeby materiálu v hlavní činnosti (o Kč), který tabulka vykazuje je dán především změnou zaúčtování drobného dlouhodobého majetku, který je od nově účtován na účtu 558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku (nárůst o Kč). Zvýšení nákladů na spotřebu energií (o Kč) je způsobeno jednak zvýšením cen od dodavatelů a jednak sloučením organizace v polovině roku Opravy a udržování organizace zodpovědně pečuje o svěřený majetek a každoročně provádí v období hlavních prázdnin rozsáhlejší opravy (malování, opravy podlah, sociálního zařízení apod.) s využitím prostředků zřizovatele i zapojením investičního fondu. Položka spotřeba materiálu zahrnuje v nejvyšší míře náklady na potraviny spotřebované ve školní jídelně Kč (v roce 2011 činily Kč). Pokles je dán poklesem výkonů školní jídelny. Služby (nejvýznamnější položky hlavní činnost): Služba Úklidové služby (DM, školní jídelna, hala, OA) Revize a odborné prohlídky Likvidace odpadů Poradenské, konzultační a právní služby Služby radiokomunikací a telefonní poplatky Poskytování internetu V tabulce jsou uvedeny nejvýznamnější položky (údaje v Kč) Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku meziročně vzrostly o Kč. Nárůst představuje navýšení odpisů z důvodu rekonstrukcí provedených na budově Obchodní akademie (výměna oken) a domova mládeže (sociální zařízení) a zahájení odpisování CNC soustruhu a frézky, které byly převedeny od zřizovatele (roční odpis těchto strojů činí Kč) Náklady na opravy a udržování jsou podrobně rozepsány v části E) této Zprávy. Čerpání v jednotlivých nákladových položkách probíhá rovnoměrně v průběhu celého kalendářního roku s výjimkou mimořádných událostí, případně s ohledem na topné období. Rovněž opravy většího rozsahu jsou prováděny převážně v období hlavních, případně vedlejších prázdnin, aby nedocházelo k narušování chodu organizace (ve sledovaném roce to byly především opravy podlah v pokojích domova mládeže.

22 7. doplňková činnost okruh jednotlivých činností v návaznosti na zřizovací listinu, rozpis jednotlivých nákladů a výnosů, hodnocení přínosu doplňkové činnosti pro organizaci vč. možnosti jejich opakování a vývoje výše v dalších letech (jednotlivé okruhy vyhodnotit samostatně (náklady i výnosy), zvlášť vyčlenit přípravné kurzy pro žáky ZŠ a SŠ a kurzy DVPP (výnosy i náklady)) Doplňková činnost organizace je vymezena ve zřizovací listině. Na základě zřizovací listiny je organizace oprávněna provozovat doplňkovou činnost v těchto okruzích: pořádání rekvalifikačních kurzů, vzdělávacích kurzů a odborného školení včetně zprostředkování, hostinská činnost, ubytovací služby, zámečnictví, obrábění, obchodní činnost včetně zprostředkování, závodní stravování zaměstnanců právnických osob vykonávajících činnost škol a školských zařízení zřízených krajem, obcí nebo svazkem obcí, pronájem majetku, kopírovací služby. V roce 2012 organizace provozovala doplňkovou činnost v souladu se zřizovací listinou v těchto činnostech: ubytování hostinská činnost prodej zboží, kopírovací služby rekvalifikace kovoobrábění pronájem Hospodaření v jednotlivých oblastech doplňkové činnosti v roce 2011: Přehled výnosů doplňkové činnosti organizace v členění na jednotlivá střediska a celkem (údaje v Kč) Výnosy Pronájem Tržby z prodeje služeb Tržby za zboží Náhrady (od pojišťoven, ostatní) Tržby za vlastní výrobky Výnosy z pronájmu Celkem Ubytování Stravování Prodej zboží Rekvalifika ce Náklady Kantýna Celkem výnosy doplňkové činnosti Kovoobrábě ní Kč Přehled nákladů doplňkové činnosti organizace v členění na jednotlivá střediska a celkem: (údaje v Kč) Pronájem Ubytování Stravování Prodej zboží Rekvalifika ce Kovoobrábě ní Kantýna

23 Spotřeba materiálu Spotřeba energie Prodané zboží Opravy a udržování Cestovné Ostatní služby Mzdové náklady Soc. a zdrav. poj. a soc. nákl. Ostatní daně a poplatky Jiné ostatní náklady Náklady z DDM Odpisy DHM a DNM Celkem Celkové náklady doplňkové činnosti Kč Doplňková činnost se podílí příznivě na hospodaření organizace tím, že nese dlouhodobě velkou část nákladů (energie, úklidové služby, ostrahy majetku, atd.), které by organizace hradila téměř ve stejném rozsahu i při absenci doplňkové činnosti. Doplňková činnost využívá ve své činnosti volné kapacity organizace. Organizace předpokládá v následujících letech opakování doplňkové činnosti alespoň ve stejném rozsahu. Podrobný rozbor nákladů a výnosů doplňkové činnosti organizace a jejich meziroční srovnání podávají tabulky Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti (Tabulka č. 2) a Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti (Tabulka č. 1), které jsou součástí Přílohy k této Zprávě. Výnosy vykazují pokles u stravování a mírný nárůst u ubytování. Náklady doplňkové činnosti vykazují rovněž mírný pokles. Tento stav je dán nasycením místního trhu v této oblasti podnikání. 8. výsledek hospodaření rozbor výsledku hospodaření v hlavní a doplňkové činnosti včetně komentáře, návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v členění na jednotlivá střediska a celkem: (údaje v Kč) škola hala školní jídelna domov mládeže jazyková škola VH celkem za hlavní činnost náklady výnosy VH Výsledek hospodaření z doplňkové činnosti v členění na jednotlivá střediska a celkem: (údaje v Kč) náklady výnosy VH

24 pronájem ubytování hostinská činnost, stravovací služby a stravování zaměstnanců prodej zboží rekvalifikační kurzy kovoobrábění kantýna VH celkem za doplňkovou činnost Výsledek hospodaření celkem za hlavní i doplňkovou činnost v roce 2012 činil 98,-- Kč Rozbor výsledku hospodaření hlavní činnosti: Veškeré příspěvky zřizovatele byly vyčerpány v rozpočtované výši na stanovené účely. Poskytnuté prostředky včetně prostředků, které organizace získává vlastní činnosti (ošetřovné, příjmy ze služeb souvisejících se sportem, stravování studentů a darů) nepostačuje pro pokrytí nákladů hlavní činnosti. V roce 2012 provedla organizace rozsáhlé opravy a dovybavení na domově mládeže za přispění příspěvku zřizovatele ve výši Kč a čerpání fondu reprodukce majetku. Ztráta hlavní činnosti byla kryta zlepšeným výsledkem hospodaření doplňkové činnosti ve výši Kč.

25 Rozbor výsledku hospodaření doplňkové činnosti Kladný výsledek hospodaření doplňkové činnosti je dán především výnosy z pronájmů, které jsou od přesunuty zřizovatelem do doplňkové činnosti. Ostatní střediska (mimo stravování) vykazují rovněž zisk, přes nárůst cen vstupů v důsledku inflace. Organizace pro rok 2013 jako každoročně vyhodnotí výsledky roku 2012 a provede aktualizace kalkulací jednotlivých činností, tak aby zohlednila nárůst cen vstupů a zvýšení obou sazeb DPH o jeden procentní bod, a aby dosáhla v jednotlivých doplňkových činnostech zisku. Návrh na rozdělení výsledku hospodaření do peněžních fondů organizace Střední průmyslová škola dosáhla v roce 2012 výsledku hospodaření z hlavní i doplňkové činnosti ve výši 98,-- Kč. Tuto částku navrhne jako příděl do rezervního fondu organizace. C) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce údaje o stavech, tvorbě, čerpání jednotlivých peněžních fondů (fond odměn, rezervní fond, FKSP, investiční fond) V souladu s platnými právními normami vytváří a naplňuje organizace tyto peněžní fondy: investiční fond fond kulturních a sociálních potřeb fond odměn rezervní fond Tvorbu, čerpání, konečné stavy a výši krytí uvedených fondů v roce 2012 podrobně ukazuje Tabulka č. 7 Plán tvorby a použití peněžních fondů organizace v roce 2012, která je součástí Přílohy k této Zprávě. Investiční fond Zdroje fondu tvořily zůstatek z předcházejícího období 1 582,14 tis. Kč, příděl z odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku organizace (celkem 3 016,13 tis. Kč) a investiční dotace od zřizovatele tis. Kč a dary a příspěvky jiných subjektů 200 tis. Kč. Čerpání fondu v roce 2012 bylo na pořízení strojů a zařízení (350,77 tis. Kč - software, divadelní opona a LCD projektor), na modernizaci a rekonstrukci budov (4 202,28 tis. Kč), na posílení zdrojů údržby a oprav majetku (218,89 tis. Kč). Zůstatek fondu je 2 255,32 tis. Kč, finanční krytí je ve výši 1 945,07 tis. Kč, rozdíl krytí fondu je úhrada projektu na zateplení budov SPŠ (nedokončená investice). Fond kulturních a sociálních potřeb Zdroji tohoto fondu byly zůstatek z předcházejícího období 346,57 tis. Kč a základní příděl z objemu zúčtovaných mezd (dle vyhlášky MF 114/2002 Sb.) celkem ve výši 305,71 tis. Kč. Čerpání fondu představovaly příspěvky na stravování zaměstnanců 278,28 tis. Kč, peněžní a nepeněžní dary 28,50 tis. Kč, na rekreace zaměstnanců 112,86 tis. Kč a na kulturu, tělovýchovu a sport 92,75 tis. Kč. Veškeré čerpání bylo v souladu s platnými předpisy a kolektivní smlouvou. Konečný stav fondu činí 135,77 tis. Kč a plně krytý. Fond odměn Zdroje fondu celkem v roce 2012 byly 516,34 tis. Kč. Tvořil jej zůstatek z předchozího období. V roce 2012 byl fond odměn čerpán ve výši 21,20 tis. Kč na překročení limitu prostředků na platy. Finanční krytí fondu je ve výši zůstatku, tj. 495,14 tis. Kč.

26

27 Rezervní fond Od začátku roku 2010 je rezervní fond rozdělen na dvě části: rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření rezervní fond z ostatních titulů Tomuto členění odpovídá i tvorba a čerpání jednotlivých částí fondu. Rezervní fond ze zlepšeného výsledku hospodaření Zdroje fondu byly ve výši počátečního stavu 522,44 tis. K. Fond nebyl v roce 2012 čerpán a jeho zůstatek ve výši 522,44 tis. Kč je plně finančně krytý. Rezervní fond z ostatních titulů Zdroje fondu celkem v roce 2012 byly 2 249,57 tis. Kč. Tvořily jej zůstatek k Kč 455,68 tis., peněžní dary účelové 416,20 tis. Kč a neúčelové 5,00 tis. Kč a nespotřebované dotace z mezinárodních smluv ve výši 1 372,69 tis. Kč. Čerpání ve výši 569,26 tis. Kč bylo na učební pomůcky a cestovní výdaje. Finanční krytí fondu je ve výši zůstatku, tj ,31 tis. Kč. D) Závodní stravování zaměstnanců organizace způsob zajištění stravování (vlastní/náhradním způsobem - informace o uzavřené smlouvě o závodním stravování), kalkulace výše stravného a vyčíslení jednotlivých nákladů (cena oběda, náklady organizace, příspěvek z FKSP, náklady hrazené strávníkem), zajištění závodního stravování v době prázdnin Závodní stravování zaměstnanců zajišťuje organizace ve vlastním stravovacím zařízení (školní jídelna při SPŠ). Kalkulace nákladů v roce 2012 byla následující: Náklady na potraviny 29,00 Kč Přímé náklady 14,00 Kč Režijní náklady 12,50 Kč Cena bez DPH 55,50 Kč DPH (20% bez FKSP) 11,10 Kč Cena včetně DPH 66,60 Kč Zaokrouhlení 0,40 Kč Příspěvek z FKSP 1 Kč Náklady organizace 43,00 Kč Úhrada zaměstnancem 23,00 Kč Během vedlejších prázdnin se zaměstnanci stravují ve vlastním stravovacím zařízení organizace. O hlavních prázdninách je zajištěn provoz školní jídelny pouze v měsíci srpnu.

28 9. Péče o spravovaný majetek 1. informace o nemovitém majetku ve správě organizace (počet budov dle zřizovací listiny 2. informace o investiční činnosti, provedených opravách a údive na majetku za hodnocený rok 3. informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech 4. informace o inventarizaci majetku včetně zápisu inventarizační komise 5. informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku v návaznosti na přílohu Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce, u pronájmů delších než jeden rok informaci o souhlasu zřizovatele, srovnání cen s cenou v místě obvyklou 1. informace o nemovitém majetku ve správě organizace Organizace má ve správě pro zajištění činností uvedených ve zřizovací listině tento nemovitý majetek: Katastrální území Místek Budovy a stavby 161/1 občanská vybavenost 161/2 občanská vybavenost 161/3 občanská vybavenost 161/4 občanská vybavenost 161/5 občanská vybavenost 161/6 občanská vybavenost 161/10 jiná stavba (sportovní hala) 161/15 občanská vybavenost 183 občanská vybavenost 970 občanská vybavenost Pozemky 161/1 161/2 161/3 161/4 161/5 161/6 161/7 161/8 161/10 161/ č.p č.p č.p. 939 č.p. 123 č.p. 482 zastavěná plocha a nádvoří zastavěná plocha a nádvoří zastavěná plocha a nádvoří zastavěná plocha a nádvoří zastavěná plocha a nádvoří zastavěná plocha a nádvoří ostatní plocha ostatní plocha zastavěná plocha a nádvoří ostatní plocha zastavěná plocha a nádvoří ostatní plocha ostatní plocha zastavěná plocha a nádvoří ostatní plocha