Závěrečný účet města Vracova za rok 2011 Obsah:

Transkript

1 Závěrečný účet města Vracova za rok 2011 Obsah: 1. Plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně komentáře 2. Tvorba a použití fondu města 3. Hodnocení hospodářské činnosti 4. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu 5. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtu kraje 6. Vyúčtování finančních vztahů ke státním fondům a ostatní 7. Vyúčtování dotací poskytnutých z národních fondů 8. Vyúčtování příspěvků poskytnutých vlastním příspěvkovým organizacím 9. Vyúčtování příspěvků poskytnutých ostatním organizacím 10. Majetek města 11. Výsledky hospodaření zřízených příspěvkových organizací 12. Výsledky hospodaření vyplývající z členství v DSO 13. Příloha účetní závěrky 14. Závěrečný výrok auditora

2 1. Plnění příjmů a výdajů rozpočtu za rok 2011 Celkový přehled podle typu příjmů a výdajů Příjmy rok 2011 Skupina RO schválený RO upravený Skutečnost 2011 Skutečnost 2010 Daňové Nedaňové Kapitálové Přijaté dotace Příjmy celkem Výdaje Skupina RO schválený RO upravený Skutečnost 2011 Skutečnost 2010 Běžné + úroky Kapitálové Výdaje celkem Financování Zůst. z r Splátky úvěrů Přijaté úvěry 0 Výsledek hospodaření Příjmy Zůstatky z dřív. let

3 Úvěry, výpomoc 0 0 celkem výdaje splátky úvěrů přebytek

4 Ukazatele financování 1. Rok Ukazatel RO schválený RO upravený Skutečnost Skutečnost Rozdíl P a V schodek schodek schodek schodek Zajištění financování Příjmy celkem Zůst. z min. období Přijaté úvěry, výpomoci Výdaje celkem V tom spl. úvěrů Výsledek financování Výsledek hospodaření a jeho použití Výsledek Převod do dalšího roku =

5 Plnění rozpočtu města Vracov za rok 2011 Tabulka č. 1 Rozpočet 2011 Upr. R 2011 Skuteč I. PŘÍJMY 1. daňové příjmy nedaň.příjmy + fin.vztahy ke 3.os kapitálové příjmy dotace P ř í j m y c e l k e m II. VÝDAJE 1. provozní výdaje finanční vztahy k příspěvkovým organizacím příspěvek MŠ příspěvek MZŠ příspěvek ZUŠ příspěvek VPS finanční vztahy ke třetím osobám dotace ostatním subjektům kapitálové výdaje úroky z úvěrů vratka dotace na sčítání lidu splátky úvěrů V ý d a j e c e l k e m III. FINANCOVÁNÍ zůstatek z předchozího roku

6 Plnění rozpočtu města Vracova za rok 2011 Tabulka č. 2 I. P ř í j m y Rozpočet 2011 Upr. R Skutečnost Daňové příjmy Odvody FÚ - daň ze záv. činnosti daň z příjmu PO daň z příjmu FO daň z nemovitosti DPH daň PO placená obcí ostatní daně Poplatky za domovní odpad Poplatky ze psa Poplatky z místa + skládky Poplatky ze vstupného Poplatky za hrací automaty Poplatky za zhodnocení stav.pozemku Správní poplatky Výtěžnost VHP Vypouštění škodlivých látek Nedaňové příjmy Příjmy z lesa Příjem kino vstupné Příjem knihovna - poplatky Za rozhlas. hlášení + infokanál Prodej Vracovského zpravodaje Příjmy z kult. akcí + nájemné MKK Bytové hospodářství + služby DPS nájemné + služby Nebytové hospodářství + služby Nájemné za pozemky Za třídění odpadu Eko-kom Úhrady z dobýv. prostor Pokuty Úroky z bankov. účtů Dividendy Úhrada od Ekoru - podíl na výkupu Splátky půjček ze SF Úhrada věcného břemene Vratka přísp. Na el. en. Od TJ Prodej publikace Kyjovsko + drobný maj Fin.příspěvky od jiných subjektů Sbírka na pomoc občanu Splátka půjčky FC Kapitálové příjmy Prodej majetku Přísp. od občanů na kabel. televizi

7 4. Dotace - na školství na státní správu stavební úpravy MZŠ provoz knihovny MZŠ - Třídím, třídíš Vracovský ryzlink hasiči zásahy dotace EU školám sčítání lidu dotace do soc. fondu Rekapitulace příjmů: 1. daňové příjmy nedaňové příjmy kapitálové příjmy dotace P ř í j m y c e l k e m II. V ý d a j e Provozní výdaje + finanční vztahy Rozpočet 2011 Upr. R 2011 Skutečnost 2011 kap les kácení + ořez stromů kap. 709 celkem kap komunikace MK opravy kap. 710 celkem - 0 kap školství MŠ + ŠJ - příspěvek MZŠ + ŠJ - příspěvek ZUŠ - příspěvek DDM 0-0 kap. 714 celkem kap kultura a spol. org.

8 MKK - energie + údržba mzdy + pojištění vybavení MKK kulturní akce knihovna - drobné nákupy kino - půjčovné, dr. výdaje infocentrum -vybavení rozhlas + kab.televize SOZ Vracovský zpravodaj kniha Kroje Kyjovska výdaje na ohňostroj rezervní fond rady Finanční vztahy ke třetím osobám - příspěvky umělecké soubory příspěvek FC na provoz a správce příspěvek TJ Sokol na kuželnu kap. 716 celkem kap správa pojistné poštovné + telefony benzin energie poradenská činnost různé fin. výdaje služby peněžních ústavů počítače, programy, DHIM archiv stav. Úřad vybavení obřadní síně ostatní materiál.výdaje opravy a údržba odvod do soc. fondu mzdy + poj daň PO placená obcí výdaje na sčítání lidu příspěvek Bzenecko výdaje sociálního fondu městská policie hasiči- enegie, údržba vybavení vratka dotace na sčítání kap. 719 celkem kap pečov. služba DPS - el. energie opravy, údržba Fin. vztahy ke třetím osobám

9 příspěvek Charitě Kyjov klub důchodců, zdr.postiž. Roska z fondu rady kap. 728 celkem kap. 739 komunální služby příspěvek ELTODO příspěvek VPS žádost o dotaci-bioodpad odvoz PDO Ekor nebyt.hospodářství - opravy nebyt.hospodásřtví - služby byt.hospodářství - služby leasing VIVID+štěpkovač rek.strojovny koupaliště kap. 739 celkem kap. 740 výdaje upřesněné během r Rekapitulace kap kap kap kap kap kap kap kap celkem Kapitálové výdaje kap stavební úpravy MZŠ kap výkup pozemků děské hřiště koupaliště kanalizace prům. zóna celkem

10 5. Splátky úvěrů úroky z úvěrů Rekapitulace výdajů: provozní výdaje + finanční vztahy kapitálové výdaje splátky úvěrů + úroky V ý d a j e c e l k e m Tato zpráva je součástí průběžné řídící kontroly dle zák. č. 320/2001 Sb.

11 Komentář k plnění příjmů a výdajů za r Město Vracov IČO Rozpočet příjmů a výdajů na r byl schválen zastupitelstvem města v této výši: vlastní příjmy , výdaje Kč. Rozdíl mezi příjmy výdaji byl pokryt dotacemi celkem a financováním /zůstatkem z r. 2010/ Kč. V průběhu roku byl rozpočet upravován. Celkem bylo schváleno pět úprav rozpočtu a v nich celkem 49 rozpočtových opatření. Konečná výše rozpočtu po těchto úpravách činila celkem ve výdajích , příjmy vlastní dotace zůst. z r Kč, tj. celkem v příjmové části Kč. Rozpočtové úpravy byly prováděny dle potřeby tak, jak město obdrželo dotace a dále v případě, kdy bylo potřeba provést úpravy u některých paragrafů či položek. Výdaje byly vždy pokryty dotacemi nebo vlastními příjmy.v r město nepřijalo žádný úvěr. Zbývá splatit půjčku od SFŽPČR ve výši Kč, úvěr od Volksbanky a od Komerční banky Kč. Celkem Kč. Půjčka od SFŽP bude splacena do konce r. 2012, ostatní do konce r K bylo ukončeno členství v mikroregionu Bzenecko. Za I/IV mu byla poskytnuta částka na provoz Kč Rozpočtové příjmy Vlastní příjmy byly naplněny o Kč méně než předpokládal upravený rozpočet. Tento výpadek neměl vliv na celkové plnění rozpočtu. Nižší byly hlavně výnosy daní, a to hlavně u daně z příjmu PO a FO. Město získalo dotaci na stavební úpravy MZŠ Kč na program pro ZŠ Třídím, třídíš Kč, akceschopnost SDH a vybavení MKK Pro MZŠ byla určena dotace na Operační program rozvoje vzdělávání Kč. Od města Hodonína byla poskytnuta dotace Kč na provoz knihovny. Všechny dotace byly vyčerpány, pouze dotace na sčítání lidu Kč byla vrácena poskytovateli, protože její čerpání dle prováděcí směrnice nebylo v podmínkách města možné.

12 Rozpočtové výdaje Rozpočtovými opatřeními byly provedeny přesuny mezi jednotlivými kapitolami a paragrafy a z rezervy byla uvolněna částka na dešťovou kanalizaci na prům. zóně, celkem Kč Z rozpočtu byly hrazeny běžné provozní výdaje města a jeho příspěvkových organizací. U kapitoly správa bylo v položce různé finanční výdaje hrazeno např.: - příspěvek na stravování hlídání objektu odměna SIPO poplatky za televizi a rozhlas školení, semináře přezkum hospodaření příspěvek SMO údržba programů přísp. Kyjovu na právní ochranu dětí, přestup. agendu přísp. Kyjovu na projekt Cestou necestou zajištění přístupu na Czech Point za poraden. činnost Slovácku v pohybu a Nadaci Partnerství úhrada nákladů Policii ČR za služebnu ve Bzenci peněžitá pomoc paní Koutné po požáru právní služby a další finanční výdaje. V položce ostatní mater. výdaje jsou např. tyto položky: - kancelářské potřeby tisk, publikace logo města čistící prostředky čerpadlo, nože na mulčovač, drobný hmotný majetek kotouče do park. automatu vývoz popelnic vánoční strom balená voda krmení pro psy /odchycené/, popl. za útulek květinová výzdoba revize, geom. plány, znal. posudky a další různé materiálové výdaje. Z rezervního fondu rady byly poskytnuty příspěvky Klubu důchodců, stolnímu tenisu, Čs. svazu včelařů, DDM Vracov, MO rybářského svazu, Farnímu úřad Vracov, souborům Lipinka a Marýnka. Celkem bylo poskytnuto, vždy na konkrétní účel, Kč.. Celkově za r přesáhly příjmy výdaje. Zůstatek bude využit v rozpočtu na r

13 Příjmy celkem zůstatek z r skutečnost celkem Výdaje celkem splátka úvěrů skutečnost celkem rozdíl zůstatek Zůstatky na bankovních účtech k : Běžné účty u KB ,64 Běžný účet u Volksbanky ,56 celkem fin. prostředky ,20

14 bod č. 2 rok 2011 Tvorba a použití fondů města Město Vracov má zřízen pouze Sociální fond. Rozpočet Skutečnost Příjmy: Příděl do fondu , ,- Splátky půjček , ,- Úroky z účtu 274,37 Příjmy celkem ,37 Zůstatek z r ,52 Finanční prostředky celkem Kč ,89 Výdaje: Půjčky poskytnuté , ,- Příspěvky na stravné , ,- Příspěvky na penzij. připoj , ,- Příspěvek na ošatné , ,- Kultura, zájezd , ,- Příspěvek na rekreaci 8.000, ,- Masáže, rehabilitace 8.000, ,- Poplatky bank, ostatní 2.210, ,40 Výdaje celkem , ,40 Zůstatek účtu k je Kč ,29.

15 Bod 3 Hodnocení hospodářské činnosti ÚSC: Město Vracov Rozpočtový rok: 2011 Město Vracov neprovádí žádnou ekonomickou činnost formou hospodářské činnosti.

16 bod č. 4 Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu ÚSC: Město Vracov Rozpočtový rok: 2011 Město Vracov obdrželo v r tyto dotace: Poskytovatel: Ministerstvo vnitra Poskytnuto Čerpáno Dotace na sčítání lidu Poskytovatel: Ministerstvo životního prostředí Rekonstrukce základní školy , ,30 Poskytovatel:Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy Operační program rozvoje vzdělávání pro ZŠ , ,80 Poskytnuté dotace byly vyčerpány v plné výši, pouze dotace na sčítání lidu nebyla vyčerpána, protože nastavené podmínky čerpání a termín poskytnutí neumožnily dotaci vyčerpat. Nedočerpaná částka byla vrácena v r

17 bod č. 5 Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtu kraje ÚSC: Město Vracov Rozpočtový rok: 2011 Město Vracov obdrželo v r tyto dotace: Poskytovatel: Krajský úřad Jihomoravského kraje Poskytnuto Čerpáno Program pro ZŠ Třídím, třídíš, třídíme Akceschopnost SDH Vybavení MKK program Vracovský ryzlink Dotace pro ZŠ byla převedena škole, ta předkládala vyúčtování přímo JMK. Dotace na akceschopnost SDH byla vyčerpána na vybavení a zásahy SDH. V rámci programu Vracovský ryzlink byly pořízeny nové židle do malého sálu MKK, projektor, plátno a notebook.

18 bod č. 6 Vyúčtování finančních vztahů ke státním fondům a ostatní ÚSC: Město Vracov Rozpočtový rok: 2011 Poskytovatel: Státní fond životního prostředí Poskytnuto Čerpáno Rekonstrukce základní školy , ,90 Dotace byla vyčerpána v plné výši.

19 bod č. 7 Vyúčtování dotací poskytnutých z národních fondů ÚSC: Město Vracov Rozpočtový rok: 2011 Město Vracov v r nečerpalo žádné dotace z národních fondů.

20 bod. č. 8 Vyúčtování příspěvků poskytnutých vlastním příspěvkovým organizacím Město Vracov IČO Rozpočtový rok: 2011 Poskytnutý příspěvek Čerpáno Mateřská škola Vracov Hospodaření MŠ za rok 2010 skončilo přebytkem celkem Kč Masarykova základní škola Vracov MZŠ čerpala dotaci z Operačního programu rozvoje vzdělávání ,- Kč. Tuto dotaci škola vyčerpala. V hospodaření s příspěvkem na provoz od zřizovatele skončila přebytkem Kč Kč. Základní umělecká škola Vracov Hospodaření ZUŠ skončilo přebytkem celkem Kč. Veřejně prospěšné služby Vracov Hospodaření VPS skončilo přebytkem celkem Kč. Zlepšené hospodářské výsledky všech příspěvkových organizací projednala Rada města na svém zasedání dne a schválila jejich převedení do rezervních fondů jednotlivých PO. Tabulky s přehledy hospodaření jednotlivých organizací, které vypracovali vedoucí PO, jsou přílohou bodu č. 11.

21 Bod č. 9 Město Vracov IČO Dotace poskytnuté ostatním organizacím v r Organizace Žádáno Poskytnuto Čerpáno Účel Kontrola 1. Sportovní klub Provoz stadionu, FC Vracov el. en., voda, údržba hřiště, mzda správce, závlahy 2. TJ Sokol El. energie Vracov v kuželně 3. Čs. svaz včelařů Vyvíječ Protokol aerosolu č Klub důchodců Kulturní Vracov vystoupení 5. Zahrádkářský svaz Nájemné za sport Protokol Vracov halu při koštu vína č Sbor dorovolných Oslavy 130. výročí hasičů Vracov založení SDH 7. Junák Úprava klubovny Ratíškovice ve Vracově 8. Svaz zdravotně Rehabilitační postižených pobyt Vracov Dům dětí a mládeže Zelená stezka naučně Vracov a zábavně 10.Moravský rybářský Nákup Protokol svaz Vracov sekačky č TJ Sokol Nájem haly oddíl stol.tenisu ve Strážnici 12.Římskokatolická Oprava osvětlení farnost Vracov u kostela 13.Folklorní soubor Dopravné na Lipinka vystoupení 14.Charita Pečovatelská Kyjov služba ve Vracově 15. Folklorní soubor Dopravné, údržba Marýnka krojů 16. Folklorní soubor Propagační mat., Lipina obnova krojů celkem nečerpáno 2.378

22 TJ Sokol Vracov, oddíl stolního tenisu, nevyčerpal celou částku 3.000,-, která byla poskytnuta na úhradu nájemného haly ve Strážnici. Kč 500,- bylo vráceno v hotovosti do pokladny MěÚ. Dále nevyčerpal celou částku soubor Lipinka, kdy dopravné do Brna bylo levnější, než předpokládali. Kč 1.878,- bylo vráceno na účet města.

23 Bod č. 10 Přehled o majetku města Vracova stav k Účet Název Stav k Stav k Změna 018 Počítačové programy , , ,- 019 Nehmotný majetek , , Pozemky , , , Stavby , , ,- 022 Stroje, přístroje, dopr. prostředky , , ,- 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek , , , Ostatní dlouhodobý hmotný majetek , , Nedokončené akce , , ,- 069 Ost. dlouhodobý fin. majetek-cenné papíry , , Odběratelé vystavené faktury , , ,- 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy plyn, el.en , , ,- 315 Jiné pohledávky dom.odpad,pes, nájem , , ,- 316 Poskytnuté fin. výpomoci , ,- 335 Půjčky ze soc. fondu 9.500, , Náklady příštích období , ,- 245 Depozitní účet mzdy za prosinec , , , Základní běžný účet , , , Účet sociálního fondu , , , Ceniny , , ,- c e l k e m , , ,- Majetek vedený v podrozvahové evidenci 902 Drobný majetek v ceně Kč , Knižní fond městské knihovny ,91 c e l k e m ,21

24 Bod č. 11 Výsledky hospodaření zřízených příspěvkových organizací Město Vracov má zřízeny tyto PO: Mateřská škola Masarykova základní škola Základní umělecká škola Veřejně prospěšné služby V příloze tohoto bodu jsou zprávy o hospodaření výše uvedených příspěvkových organizací, které vypracoval vedoucí VPS a ředitelky škol.

25

26

27

28

29 Bod č. 12 Výsledky hospodaření vyplývající z členství v DSO ÚSC: Město Vracov Rozpočtový rok: 2011 Město Vracov je členem těchto dobrovolných svazků obcí: DSO Severovýchod, Havlíčkova 181, Kyjov Mikroregion Bzenecko, sídlo MěÚ Bzenec DSO Severovýchod v r město nepřispívalo žádnou částkou na provoz svazku, ani jeho prostřednictvím nečerpalo žádnou dotaci. Mikroregion Bzenecko Ke konci roku 2010 město dalo ze svazku výpověď s tříměsíční výpovědní lhůtou. Členství tak skončilo k Za I/IV r byla mikroregionu poskytnuta částka na činnost celkem Kč ,-.

30 Příloha účetní závěrky dle zákona 563/1991 Sb. o účetnictví Obecné údaje Název: Město Vracov Sídlo: Vracov Právní forma: Územně samosprávný celek Předmět činnosti: stanoveno zákonem č. 128/2000 Sb. IČO: Rozvahový den: Organizační struktura Zřizované organizační složky: Městský kulturní klub Sbor dobrovolných hasičů Zřizované orgány obce: Rada města, Zastupitelstvo města Zřizované příspěvkové organizace: Mateřská škola Vracov Masarykova základní škola Vracov Základní umělecká škola Vracov Veřejně prospěšné služby Vracov Starosta města: Jaromír Repík Místostarosta: ing. Dušan Fridrich Kontrolní výbor: počet členů 2, předseda Mgr. Zdeněk Hlavsa Finanční výbor: počet členů 5, předseda Ing. Ladislav Šmýd Počet členů RM: 5 Počet členů ZM: 15 Město je členem obch. společnosti: Stavebně bytové družstvo Vracov Družstvo má celkem 65 členů, každý vložil základní vklad Kč vč. města, podíl města na hodnotě majetku družstva je 51 %. Dále je město majitelem akcií JmVaK Hodonín celkem za Kč. Přepočtený počet zaměstnanců: 19 Odměny členům zastupitelstva: Celková výše mzdových nákladů zaměstnanců úřadu: org. složka MKK: Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách Způsob ocenění Drobný dlouhodobý hmotný majetek - vede se v ceně od do Kč

31 Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - vede se v ceně od do Kč Dlouhodobý majetek - vede se v pořizovací ceně včetně nákladů souvisejících s pořízením. Součástí ocenění jsou úroky z přijatých úvěrů, a to do doby předání majetku do užívání. Cenné papíry - akcie JmVaK Hodonín - hodnota Kč Vykupované pozemky jsou oceňovány cenou stanovenou zastupitelstvem města. Daňové odpisy účetní jednotka neprovádí, účetní začala provádět od K bylo provedeno dooprávkování veškerého majetku. Cizí měnu účetní jednotka nevede. Vybrané podstatné údaje pro posouzení majetkoprávní situace 1. Závazky z obchodního styku k na účtu 321 byly vedeny 2 neuhrazené faktury. Jeden dobropis od firmy Lyreco, a faktura BAS Hodonín Kč za práce na rek. MZŠ. Bude proplacena po vzájemné dohodě a vyřešení sporných bodů. 2. Ostatní pohledávky: popl. za domovní odpad Kč popl. ze psa Kč vystavené faktury Kč nájemné + služby Kč Pohledávky jsou postupně uhrazovány. U vystavených faktur se jedná o smluvní pokutu Kč vystavenou Pozemnímu stavitelství Hodonín za nedodržení dohodnutého termínu dokončení díla dle uzavřené HS. V současné době je tato pohledávka předmětem řešení s PS Hodonín a je zahájeno v této věci soudní řízení. Dále se jedná o smluvní pokutu vystavenou BAS Hodonín Kč za nedodržení HS při rekonstrukci MZŠ Vracov. Ostatní pohledávky jsou postupně vymáhány. 3. Majetek zatížený zástavním a jiným věcným právem: -budovy + pozemky ,10 - zastaveno SFŽP ČR - II. půjčka na výstavbu kanalizace -vlastní příjmy - zastaveno Volksbank, a.s. - půjčka na rekonstrukci MŠ -budova DPS ,20 Kč zastaveno ČR - Okresní úřad Hodonín /bývalý/ -takto vedeno na LV budovy č.p. 45, 46, 412, 1046 a pozemky na nám. Míru zastavené Komerční bance. Celkem je zastaveno 9 nemovitostí a 40 pozemků v celkové úč.hodnotě Kč.

32 Věcná břemena, kdy je povinným město Vracov, jsou u pozemků, jejichž účetní hodnota je celkem ,40 Kč. V účetnictví jsou vedeny následovně: úč byty zastavené úč budovy zastavené úč org pozemky zatížené věcným břemenem. 4. Významné dlouhodobé závazky: SFŽPČR závazek k Kč, splatnost do konce r Volksbank CZ, a.s. závazek k Kč, 2015 Komerční banka závazek k Kč Přehled o pořízení a vyřazení majetku města Přehled je uveden v bodu č. 10 závěrečného účtu a je součástí inventarizace majetku města, která byla provedena k Cena zásoby surového dřeva Město vlastní celkem 191,72 ha lesa. Cena surového dřeva je dle výpočtu: m2 x 57 Kč = ,- Kč 7. Účelové dotace Sčítání lidu Na provoz knihovny Rekonstrukce MZŠ Vracov ,20 Akceschopnost hasič. sboru Program pro ZŠ Třídím, třídíš Operační program rozvoje vzdělávání ZŠ ,80 Vybavení MKK program Vracovský ryzlink Dotace byly vyčerpány na dané účely v plném rozsahu, pouze dotace na sčítání lidu nebyla vyčerpána celá, protože nastavené podmínky neumožnily dotaci vyčerpat. Nevyčerpaná částka byla vrácena v r Dále město dostalo fin. dary od těchto subjektů: od Nafty Hodonín na rek. kotelny pro kuželnu, od podnikatelů na rek. kotelny kuželny a pro FC Vracov, na ohňostroj na závěr roku a od Nadace Děti, kultura, sport pro soubor Vracovjan. Všechny tyto dary byly vyčerpány dle darovacích smluv. Vracov dne schválil: starosta města