Jiráskovo gymnázium v Náchodě

Transkript

1 Jiráskovo gymnázium v Náchodě Řezníčkova 451, Náchod Tel./Fax/Záznamník: sekretariat@gymnachod.cz Výroční zpráva o činnosti (o hospodaření) 2010 Název školy: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 IZO: Kapacita: 720 žáků Studijní obory: K/41 Gymnázium (JKOV: /00) studium denní délka studia: 4 r K/401 Gymnázium (JKOV: /00) studium denní délka studia: 4 r. dobíhající obor K/81 Gymnázium (JKOV: /00) studium denní délka studia: 8 r K/801 Gymnázium (JKOV: /00) studium denní délka studia: 8 r. dobíhající obor Právní forma: příspěvková organizace IČO: Č. účtu: /0300 u ČSOB Náchod Zřizovatel: Královéhradecký kraj, Soukenická 1245, Hradec Králové 3 Ředitel školy: Pavel Škoda, tel , reditel@gymnachod.cz

2 ÚVOD Dne 2. ledna 1992 zřídilo Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy České republiky pod č.j / s platností od 1. září 1991 státní školu s čestným názvem Jiráskovo gymnázium Náchod, Řezníčkova 451 jako rozpočtovou organizaci. Dodatkem ke zřizovací listině č.j /94-60 ze dne 19. července 1994 bylo Jiráskovo gymnázium Náchod, Řezníčkova 451 s účinností od 1. ledna 1995 přeměněno na organizaci příspěvkovou. Rozhodnutím MŠMT ze dne č.j /98-21 byl s účinností od změněn název školy na Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451. S platností od byla rozhodnutím č. j / ze dne zvýšena kapacita školy na 645 žáků. K se zřizovatelem školy stal Královéhradecký kraj, Soukenická 1245, Hradec Králové 3. S účinností od byla rozhodnutím č. j.: / ze dne zvýšena kapacita školy na 720 žáků. K studovalo ve 24 třídách 693žáků (240 na nižším, 214 na vyšším a 239 na čtyřletém gymnáziu). K měla škola ve 24 třídách 689 žáků (238 na nižším, 212 na vyšším a 239 na čtyřletém gymnáziu). Vyučování a provoz zajišťovalo 50,406 přepočtených pedagogických pracovníků a 9,538 přepočtených nepedagogických pracovníků. I. ROZBOR HOSPODAŘENÍ S FINANČNÍMI PROSTŘEDKY DLE 161 ODST. 9 ZÁKONA Č. 561/2004 SB. Zpracovatel zpracuje rozbor hospodaření s finančními prostředky v rozsahu stanoveném přílohami č. 1 a 2 ke Směrnici Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy Č.j.: / ze dne 4. srpna 2005 uveřejněné ve Věstníku vlády pro orgány krajů a orgány obcí (dále jen "směrnice"). K údajům uvedeným v tabulce podle přílohy č. 1 ke směrnici připojí zpracovatel komentář, v němž uvede zejména: a) okolnosti, které měly vliv na výši čerpání finančních prostředků, b) hodnocení skutečností, jimiž byly způsobeny odchylky skutečného čerpání finančních prostředků od rozpočtovaných ukazatelů. K údajům uvedeným v tabulce podle přílohy č. 2 ke směrnici připojí zpracovatel komentář, v němž uvede rozhodné skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném kalendářním roce. Komentář k příloze č. 1 Všechny přidělené prostředky ze státního rozpočtu byly vyčerpány, a to v souladu se závaznými ukazateli a s rozpočtem školy. Většinu prostředků jsme použili na platy, OON a na související odvody. Na ONIV nám bylo v roce 2010 poskytnuto Kč, tj. jen 76,6% částky, kterou jsme měli k dispozici v roce předcházejícím. Jde o opakované snížení objemu prostředků na učební pomůcky, vzdělávání pedagogů a další výdaje přímo související se vzděláváním žáků. Už v roce 2009 jsme obdrželi jen 74% částky za rok předchozí. Takto omezené prostředky jsme spolu s částkou Kč ušetřenou na odvodech pojistného a FKSP použili v souladu s jejich určením na nákup učebních pomůcek, na učebnice pro žáky nižšího gymnázia, na knihy, učebnice a časopisy používané pro výuku, na cestovné související s výukou žáků, na další vzdělávání pedagogů a na další náklady přímo související s výukou. Viz níže uvedené tabulky. Všechny tyto prostředky byly účelně vynaloženy na zkvalitnění výuky. Komentář k příloze č. 2 Počet žáků byl v souladu s kapacitou školy a koncepcí jejího rozvoje

3 II. HOSPODAŘENÍ ORGANIZACE JAKO CELKU Základem zprávy o hospodaření organizace jako celku je sada tabulek uvedených v příloze, ve kterých je vše, co vyžadují platná legislativa a Směrnice č. 7 Rady Královéhradeckého kraje k řízení příspěvkových organizací zřízených krajem. Komentář k tabulkám 1. Výnosy hlavní činnosti (tabulka č. 1) Nejdůležitějším zdrojem financování školy jsou dotace z rozpočtu kraje a ze státního rozpočtu. Kromě obvyklých dotací na přímé náklady související se vzděláváním a na provoz školy (nepřímé náklady) jsme získali následující částky: V rámci příspěvku na provoz Kč z programu Podpora příspěvkových organizací vykonávajících činnost škol a školských zařízení s výbornými výsledky talentovaných žáků. Tato částka byla použita na nákup učebních pomůcek do sbírek těch předmětů, v nichž byli žáci úspěšní. Dále Kč na zřizovatelem organizované srovnávací testování žáků 1. ročníků středních škol a Kč na roční licence programového vybavení Microsoft. Na přímé náklady na vzdělávání - platové prostředky na Pokusné ověřování nové formy a organizace ukončování středního vzdělávání maturitní zkouškou (ÚZ 33026), a to ve výši Kč (včetně odvodů). Z této dotace bylo při finančním vypořádání vráceno 511 Kč z důvodu menšího než předpokládaného počtu maturujících. Z programu Podpora příspěvkových organizací vykonávajících činnost škol a školských zařízení s výbornými výsledky talentovaných žáků jsme získali ještě Kč na odměny pro pedagogy (ÚZ 33353), pod jejichž vedením nadaní žáci získali vítězství v krajských soutěžích. Přičiněním jednotlivých učitelů a ekonomky školy jsme obdrželi následující granty a příspěvky: Kč z Kulturní a sportovní nadace města Náchod pro Mgr. Štěpána Macury na divadelní přehlídku Deset deka festival. V příjmech se také objevilo Kč z drobného programu Královéhradeckého kraje, část z Kč, které jsme v minulém roce získali od zřizovatele do rozpočtu na víceletý projekt Ekologická výchova na Jiráskově gymnáziu Mgr. Jana Ježka. Prostředky byly vyplaceny na dohody o provedení práce, a to pozvaným odborníkům za jejich přednášky. Program bude ukončen a vyúčtován bude ke Do výnosů byla v roce 2010 zaúčtována částka Kč z celkem získaných EUR z dvouletého grantu z programu Comenius v rámci programu celoživotního učení. Prostředky byly určeny na mezinárodní mobilitu s tureckým lyceem Sehit Bimbasi Adil Karafou Anadolu Lisesi, Osmaniye, Turkey. V roce 2010 byl projekt úspěšně ukončen návštěvou našich dětí v Turecku. Jejich studenti nás navštívili v roce Celá akce byla velmi kladně hodnocena z obou stran. Významným mimorozpočtovým příjmem byl v roce 2010 příjem z pronájmů ve výši Kč. Tato částka je již několik let přibližně vyrovnaná. Největší zájem je o pronájem tělocvičny a zrcadlového sálu. Mimořádně jsou pronajímány třídy, např. pro výuku v autoškole, školení v oblasti BOZP pro firmy apod. Dalšími, tzv. mimorozpočtovými příjmy, jsou především příjmy z pronájmů a čerpání fondů organizace (IF investiční fond, RF - rezervní fond a FO fond odměn). Výnosy z rezervního fondu činily Kč. Z RF jsme čerpali Kč (odložená daň z roku 2007), Kč (odložená daň z roku 2008) a Kč na neobvyklý nárůst výdajů za páru (dlouhá zima + zdražení). Účelově vázané prostředky ve výši Kč, získané z darů jsme použili, v souladu s jejich určením, na nákup učebních pomůcek a 1606 Kč bylo použito na zákonné odvody související s použitím fondu odměn. IF byl čerpán na investice i na ostatní opravy a údržbu. Podrobnosti viz tabulky. Fond odměn byl čerpán ve výši Kč. Drobnějším výnosem byly úroky z běžného účtu ve výši Kč

4 Zásadní položkou tabulky jsou tržby od žáků na úhradu nákladů spojených s pořádáním lyžařských kurzů ve výši Kč, sportovních kurzů ve výši Kč a výměnného pobytu v Německu v částce Kč. Darem jsme v roce 2010 získali Kč od Občanského sdružení Život dětem. V příštích letech se pravděpodobně nepodaří výnosy z výše uvedených zdrojů zásadně zvýšit. Určitě se ale dlouhodobě zlepšila úroveň získávání grantů od Královéhradeckého kraje. V roce 2010 jsme naopak, bohužel, neobdrželi příspěvek na seznamovací pobyty studentů prim a 1. ročníků, který jsme pravidelně získávali z prostředků Komise sociální a prevence kriminality při MěstÚ v Náchodě. Na dotaci z Evropské unie jsme zatím nedosáhli. 2. Náklady hlavní činnosti (tabulka č. 2 a tabulka č. 4) Vzhledem k opět menšímu množství finančních prostředků na přímé ONIV v letošním roce proti loňsku i předloňsku jsme museli omezit výdaje na učební pomůcky a učebnice. V roce 2010 byly zakoupeny zejména dvě interaktivní tabule a tři dataprojektory. Zlepšení kvality vybavení se dočkala např. třída J5 pro výuku němčiny. Byl zde nainstalován dataprojektor, interaktivní tabule a obslužný počítač. Do sbírky jazyků byly dále pořízeny z prostředků Comenius fotoaparát a brašna, řezačka papíru a laminátor. Celkově si sbírka polepšila o ,40 Kč. Do sbírky tělesné výchovy jsme koupili např. stůl na stolní tenis, korfbalový míč, volejbalové míče a síť. Do zeměpisu byla zařazena interaktivní tabule, dataprojektor a zakoupeny dvě nové mapy, vše celkem za Kč. Do dějepisu byly pořízeny mapy a DVD s výukovými programy. Sbírka hudební výchovy byla vybavena novým DVD a zpěvníky. Sbírka výtvarné výchovy se dočkala rozměrného promítacího plátna a publikace Výtvarné umění, celkem za Kč. Sbírka chemie byla obohacena o soupravy anorganické chemie, digitální váhy a periodickou soustavu prvků, celkem za ,20 Kč. Do sbírky matematiky byly pořízeny drátěné modely těles. Do sbírky fyziky byla zakoupena souprava pro elektromagnetické vlnění, regulovaný zdroj, digitální multimetry a teploměry, solární miniauto, bezkontaktní tester napětí. Do loni nově pořízené sbírky základy společenských věd si pedagogové objednali publikace a zakoupili CD přehrávač. A do biologie jsme pořídili tolik potřebné mikroskopy. Byl tam zařazen i dataprojektor. Celková hodnota přírůstku byla ,50 Kč. Na učebnice a předplatné časopisů pro výuku jsme vynaložili Kč. Za Kč byly pořízeny knihy do učitelské knihovny. Přibližně stejné náklady jako vloni jsme vynaložili na pronájem licencí softwaru Microsoft pro všechny počítače školy. V roce 2010 mírně klesly ze Kč na Kč. Za připojení na Internet byla pravidelná měsíční platba uspokojivě snížena tak, aby v roce 2011 náklady nepřekročily Kč (jak požadoval zřizovatel). Celkem to v roce 2010 bylo Kč (proti Kč v roce 2009). Vysoká částka za cestovné je zejména daní za snahu o co nejlepší další vzdělávání zaměstnanců. Své si vyžádala i příprava učitelů na novou maturitu. V položce drobný hmotný majetek se objevila částka Kč za výškově stavitelný nábytek do předposlední třídy (zbývá už jen finančně náročnější vybavení třídy výtvarné výchovy). Zároveň jsme přikoupili chybějící stoly a židle do již vybavených tříd v odpovídajícím barevném provedení, protože v některých třídách máme 31 nebo dokonce 32 studentů. Původně jsme počítali vždy do třídy jen se skupinou 30 žáků. Kancelář zástupkyně ředitele školy byla vybavena praktickými policemi, které jí velmi usnadňují manipulaci s materiály do jednotlivých tříd. Dále jsme pokračovali ve vybavování místností stínícími prvky, tentokrát to byly rolety do učebny biologie, kde požadovali dokonalé zatemnění a žaluzie do učebny výtvarné výchovy. Celkově jsme za zatemnění utratili Kč. Po dokončení rekonstrukce žákovské knihovny byla na tomto místě vzniklá nová třída IVT vybavena nábytkem v celkové hodnotě ,40 Kč. Do klubovny školy byla nainstalována malá kuchyňská linka. Jednotlivé díly stály Kč, montáž provedl pan školník. Byly zakoupeny bílé tabule v hodnotě Kč a nainstalovány např. do učeben jazyků. Úplný přehled o nákupu DHM je v níže uvedené tabulce. Náklady na kopírování ve výši Kč se pohybovaly přibližně na loňské úrovni

5 K největšímu nárůstu výdajů došlo u páry. Díky neustálému zdražování páry a tužší zimě jsme za ni utratili o 22% (o Kč) více než v loňském roce. Na elektřinu jsme vynaložili nepatrně méně a na vodu nepatrně více než v roce Na opravy a údržbu byly vynaloženy prostředky v celkové výši Kč. Bylo provedeno malování chodby ve II. nadzemním podlaží a některých tříd za částku Kč, dále proběhla výměna PVC v jedné třídě a potřebné opravy podlah za Kč. Na poslední chvíli před zimou se povedla instalace střešních sněhových zábran na přístavbu bývalé žákovské knihovny. Akci provedla firma REDOMO za Kč. Firma Škotab Praha nám zdarma provedla revizi tabulí a dále pak uskutečnila rekonstrukci těch nejnutnějších závad, a to za Kč. S jejich prací jsme ale nebyli spokojeni, museli jsme ji reklamovat a příště se obrátíme jinam. Za částky Kč (za elektroinstalace) a Kč (za topení) byly odstraněny nejpalčivější závady. Údržba a servis programového vybavení přišly na Kč (v tom jsou zahrnuty licence na produkty Microsoft zajišťované pro školu zřizovatelem). Další drobné opravy a údržba stály Kč. V roce 2010 klesly výdaje na revize, protože nebyla na pořadu revize budovy. Ta nás čeká v roce Výdaje činily Kč a klesly proti roku 2009 o 46%. I v roce 2010 jsme pořádali lyžařské a cyklistické kurzy. Náklady s nimi byly sice vysoké, ale byly z velké části pokryty příjmy od zákonných zástupců žáků. O Kč klesly proti roku 2009 mzdové náklady. A to při téměř stejném počtu žáků. To mělo za následek pokles průměrného platu v organizaci o 478 Kč. Prostředky na tyto náklady jsou škole přidělovány normativně dle počtu žáků. Mzdové prostředky byly vyčerpány beze zbytku a v souladu s předpisy. 3. Hospodářský výsledek, doplňková činnost (tabulka č. 2 a č. 3) Hospodaření školy v hlavní činnosti skončilo kladným hospodářským výsledkem ve výši ,11 Kč. Tato částka je tvořena zejména prostředky nutnými pro tvorbu odložené daně ve výši Kč. Doplňkovou činnost naše škola nemá. 4. Čerpání příspěvku na provoz dle jednotlivých součástí (tab. č. 4) Viz bod Finanční vypořádaní dotací pro rok 2009 (tabulka č. 5) V roce 2010 jsme získali ze státního rozpočtu pouze jednu mimořádnou účelovou dotaci, a to z programu Pokusné ověřování nové formy a organizace ukončování středního vzdělávání maturitní zkouškou (ÚZ 33026). Jednalo se o částku ve výši Kč (včetně odvodů). Tuto částku jsme zcela nedočerpali (akce se zúčastnilo méně studentů, než bylo avizováno) a částku 511,- Kč jsme řádně vrátili na příslušný účet Krajského úřadu. 6. Tvorba a čerpání finančních fondů (tabulka č. 6) Výnosy z rezervního fondu činily Kč. Z RF jsme čerpali Kč (odložená daň z roku 2007), Kč (odložená daň z roku 2008) a Kč na neobvyklý nárůst výdajů za páru (dlouhá zima + zdražení). Účelově vázané prostředky ve výši Kč, získané z darů jsme použili, v souladu s jejich určením, na nákup učebních pomůcek a Kč bylo použito na zákonné odvody související s použitím fondu odměn. Fond odměn byl použit ve výši Kč Kč. Prostředky FKSP byly čerpány v souladu s vyhláškou o FKSP v platném znění a se zásadami jeho čerpání platnými v organizaci. Fondy byly tvořeny a čerpány v souladu s příslušnou legislativou. 7. Finanční fondy a jejich krytí (tabulka č. 7) Rezervní fond, fond odměn, FKSP i IF jsou finančně kryty v plné výši. Část rezervního fondu ve výši ,74 Kč byla zapojena v roce 2010 do hospodaření školy přes dohadné účty, převod peněz z rezervního fondu na běžný účet bude uskutečněn v lednu

6 8. Investiční činnost (tabulky č. 8 a 9) Investiční fond (IF) je naplňován odpisy majetku (část prostředků zůstává škole a část je povinně odváděna do rozpočtu zřizovatele) a dotacemi od zřizovatele. V roce 2010 jsme do fondu získali kromě odpisů ještě investiční prostředky z Fondu rozvoje a reprodukce Královéhradeckého kraje ve výši Kč na investiční akci Stavební úpravy zrcadlového sálu Rekonstrukce oken v zrcadlovém sále (název z KÚ Stavební úpravy zrcadlového sálu (vč. oken přístavby) ). Při realizaci akce byla vybourána velká nebezpečná okna, vytvořena podezdívka a zasazena menší moderní okna včetně stínících žaluzií. K dotaci od zřizovatele jsme museli přidat Kč z vlastních prostředků IF. Akce probíhala od července do září V dubnu 2010 byla definitivně dokončena i akce Rekonstrukce sociálního zařízení, a to definitivními povrchovými úpravami terénu na zadním dvoře školy. Tyto poslední úpravy si vyžádaly částku Kč. Z toho Kč bylo z loňské dotace na tuto akci od zřizovatele a 250 Kč jsme doplatili z našeho IF. Akce začala již v roce 2008 (byla zhotovena část projektové dokumentace) a zasáhla tak tříleté období. Jejím ukončením byly odstraněny všechny nedostatky, které nám vytýkala Krajská hygienická stanice se sídlem v Hradci Králové ve svých kontrolních zjištěních. Nové i rekonstruované prostory sociálních zařízení jsou moderní, světlé a mají odpovídající kapacitu. Z IF jsem dále uhradili fládrování dveří v I. nadzemním podlaží. Ještě nás čekají tyto práce v roce 2011 v posledním podlaží. Pak budou nátěry historických dveří dokončeny v celé budově. Byly také nainstalovány protisněhové zábrany na střechu v roce 2009 zrekonstruované přístavby školy tak, aby sníh opět nestrhnul okapy, jako se to stalo na přelomu let 2009 a Faktura ve výši Kč byla uhrazena z IF, zrovna tak jako náklady na opravy dřevěných tabulí DUBNO ve výši Kč a částka za malování chodeb a tříd ve výši Kč. Údaje o zakázkách V roce 2010 jsme vypisovali jednu velkou zakázku na investiční akci. Vše probíhalo za vydatné pomoci a pod dozorem ing. Stanislava Pitrmana, vedoucího oddělení investic Krajského úřadu Královéhradeckého kraje. Výběrové řízení pro zakázku Stavební úpravy zrcadlového sálu Rekonstrukce oken v zrcadlovém sále proběhla v červnu Byly osloveny následující firmy: STAVOS Náchod Jiří Fabián, s.r.o. Náchod, Windows Holding a.s. Hradec Králové, Bříza stav s.r.o. Náchod, SULKO s.r.o. Hradec Králové, REDOMO a.s. Hradec Králové. Nabídky zaslaly pouze tři z nich a výběrová komise vybrala jako dodavatele stavby firmu STAVOS Jiří Fabián, s.r.o., která nabídla nejnižší cenu, a to Kč. Práce probíhaly v měsících červenci až září. Spolupráce s firmou byla na velmi dobré úrovni. Dílo bylo dokončeno a předáno včas, drobné nedostatky ze zápisu o předání díla byly odstraněny. Akce byla ukončena kolaudačním souhlasem č. 165/ odboru výstavby a územního plánování Městského úřadu v Náchodě. Všechny ostatní naše zakázky v roce 2010 patřily do kategorie zakázek malého rozsahu. I při nich je zadavatel povinen dodržovat zásady transparentnosti, rovného zacházení a zákazu diskriminace. Proto se při jejich zadávání vždy snažíme tyto zásady dodržet. Buď oslovujeme více zájemců a vyhodnotíme jejich nabídky nebo zjišťujeme cenu v místě a čase obvyklou pomocí internetu. 9. Zaměstnanci a platy (tabulka č. 10) Limit počtu zaměstnanců 61,04 nebyl v roce 2010 překročen. Ve škole pracovalo dle výkazu P ,944 přepočtených zaměstnanců. Mzdové prostředky byly zcela vyčerpány, a to v souladu s platnou legislativou. 10. Stav pohledávek a závazků (tabulka č. 11) Po lhůtě splatnosti máme pohledávku ve výši 1 153,28 Kč. Vznikla v důsledku sporů při dělení firmy, která nám dodává mzdový software a zatím nebyla uhrazena. V lednu 2009 jsme zaplatili firmě NJK Unicos Klatovy zálohu na programový servis mzdy v celkové výši Kč. V této firmě došlo k problémům, v jejichž důsledku firma ukončila poskytování služeb ke dni Z tohoto důvodu jsme v září 2009 nárokovali vrácení částky za neodebrané služby. Firma dlužnou částku 1 153,28 Kč uznala zasláním dobropisu č , který - 6 -

7 byl naší organizací přijat dne Datum splatnosti dobropisu byl , ale úhrada dosud provedena nebyla. Úhradu jsme několikrát telefonicky i písemně urgovali. Pohledávka za firmou již byla písemně přihlášena u Krajského soudu v Plzni dne Autoprovoz Škola nevlastní žádný automobil

8 III. DALŠÍ SKUTEČNOSTI A PODROBNOSTI K HOSPODAŘENÍ ORGANIZACE a) Příjmy (zaokrouhleno na koruny) CELKOVÉ PŘÍJMY INVESTIČNÍ CELKOVÉ PŘÍJMY NEINVESTIČNÍ poplatky od zletilých žáků nebo zákonných zástupců příjmy z hospodářské činnosti dotace přímé dotace nepřímé ostatní příjmy Kč Kč 0 Kč 0 Kč Kč Kč Kč b) Výdaje (zaokrouhleno na koruny) INVESTIČNÍ VÝDAJE CELKEM NEINVESTIČNÍ VÝDAJE CELKEM náklady na platy pracovníků platy pedagogických pracovníků celkem platové tarify osobní příplatky náhrady platu za přesčasy odměny zvláštní příplatky (třídnictví, za speciální činnosti, ) příplatky za vedení ostatní příplatky platy nepedagogických pracovníků celkem platové tarify osobní příplatky náhrady platu za přesčasy odměny příplatky za vedení dělené směny ostatní osobní náklady zákonné odvody zdravotního a sociálního pojištění zákonné pojištění zaměstnanců zákonné odvody do FKSP výdaje na učebnice, učební texty a pomůcky učebnice knihy předplatné časopisů učební pomůcky stipendia ostatní provozní náklady materiálové náklady úklidové prostředky materiál na opravu a údržbu materiál ostatní drobný hmotný majetek drobný nehmotný majetek Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč 0 Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč 0 Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč - 8 -

9 energie elektrická energie pára vodné oprava, údržba malování a nátěry podlahy elektroinstalace instalace střešních sněhových zábran renovace tabulí truhlářské práce (zejm. oprava obložení stěn) oprava topení údržba a servis programového vybavení další drobné opravy a údržba cestovné na LVVZ na sportovní kurzy na školní výlety na vzdělávání na exkurze na soutěže služební cesty reprezentace služby nájemné poštovné telefony programový servis praní prádla Internet odvoz odpadů revize stočné a srážkové vody drobný program kraje PRK výměnný pobyt Německo projekt Comenius čerpání nadačního příspěvku lyžařské kurzy sportovní kurzy další drobné služby kolky poplatky bance ostatní náklady stravování další vzdělávání pracovníků ochranné pracovní pomůcky ošatné na kurzy pojištění odvody za neplnění povinnosti zaměstnávat osoby se ZPS náhrada mzdy za pracovní neschopnost v prvních 14 dnech odpisy HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč 520 Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč 0 Kč Kč Kč Kč Kč 450 Kč Kč Kč 0 Kč Kč Kč KČ - 9 -

10 c) Informace o výsledcích kontrol hospodaření provedených školským úřadem, Českou školní inspekcí, nejvyšším kontrolním úřadem, popř. informace o výsledcích kontrol jinými kontrolními nebo inspekčními orgány Krajský úřad provedl na Jiráskově gymnáziu dne 3. a následnou kontrolu, která navazovala na kontrolu hospodaření s majetkem a veřejnými prostředky provedenou ve dnech 2., 3. a týkající se dodržování obecně závazných právních předpisů (zejména zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů) s těmito výsledky: 1. Kontrola provedení inventarizace majetku a závazků, zjištěná fyzickou a dokladovou inventurou ke dni Návrhy opatření k nápravě byly splněny. 2. Vnitřní předpisy organizace, kontrola účetnictví 2.1. Vnitřní předpisy Vnitřní předpisy upravující oblast účetnictví, hospodaření s majetkem, oběh účetních dokladů a účtový rozvrh byly aktualizovány k Účetnictví Pokladna Namátkovou kontrolou bylo zjištěno, že i přes upozornění v minulém protokolu z kontroly došlo opětovně k překročení denního pokladního zůstatku a tím k porušení vnitřního předpisu organizace. Opatření k nápravě: Dodržovat limit pokladní hotovosti, případně jeho výši upravit ve vnitřních předpisech Kooperativa Při minulé kontrole bylo zjištěno, že organizace chybně účtuje zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za škodu při pracovním úrazu nebo nemoci z povolání. Organizace neprovádí předpis závazku. Tento nedostatek byl odstraněn. Organizace ale chybně účtuje zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele od na účet MD 549 Ostatní náklady z činnosti. Správně mělo být účtováno na MD 525 Jiné sociální pojištění. Pro rok 2010 došlo pouze ke zpřesnění názvu účtu v návaznosti na 10 vyhlášky č.410/2009 Sb. Opatření k nápravě: Uvedené nedostatky v účtování odstranit a dále účtovat dle platných právních předpisů pro rok Touto následnou kontrolou bylo zjištěno, že minulá opatření k nápravě uložená kontrolním protokolem č.j /SM/2009 byla splněna částečně. Ředitelem školy realizovaná opatření k přetrvávajícím nebo nově zjištěným nedostatkům: Ředitel školy přistoupil k pravidelným pátečním kontrolám zápisu všech pokladních dokladů a dodržování limitu pokladny. Pojištění je již účtováno správně. Dne byla provedena Okresní správou sociálního zabezpečení kontrola pojistného plnění úkolů v nemocenském pojištění a důchodovém pojištění. Žádná opatření k nápravě z kontroly nebyla uložena

11 d) Správa majetku Majetek školy je označován takto: DHM (drobný hmotný majetek) DHM (drobný hmotný majetek) ,00 až 2 999,99 Kč 3 000,00 až ,99 Kč 7 000,00 až ,99 Kč DNM (dlouhodobý nehmotný majetek) HIM (hmotný investiční majetek) ,00 Kč a výše NIM (nehmotný investiční majetek) ,00 Kč a výše Inventarizace za rok 2010 byla na základě Pokynu ředitele z a v souladu s 29 a 30 zákona o účetnictví č. 563/91 Sb., v platném znění, provedena fyzicky k a k též odsouhlasena s účetní evidencí. Vyřazen byl zastaralý a neopravitelný drobný hmotný majetek a hmotný investiční majetek s nulovou zůstatkovou cenou ze sbírky Jazyky. Vyřazené předměty byly řádně protokolárně zlikvidovány likvidační komisí. Dále byl převeden jeden dataprojektor v pořizovací ceně Kč ze sbírky IVT do sbírky Biologie. Stav majetku k činí: NIM ,30 Kč DNM ,00 Kč Budova ,56 Kč DHM ,87 Kč Umělecká díla ,00 Kč HIM ,20 Kč Rozvahové účty souhlasí s provedenou inventarizací. Učební pomůcky Celková hodnota sbírek učebních pomůcek k ,90 Kč DHM ,30 Kč Přírůstky za rok 2010 Úbytky za rok 2010 Sbírky celkem ,10 Kč ,40 Kč Biologie ,50 Kč 0,00 Kč Fyzika ,00 Kč ,00 Kč Chemie ,20 Kč 0,00 Kč Dějepis 2 660,00 Kč 0,00 Kč Hudební výchova 0,00 Kč 0,00 Kč Jazyky ,40 Kč ,90 Kč Matematika 1 677,00 Kč 0,00 Kč Výtvarná výchova 6 907,00 Kč 0,00 Kč Zeměpis ,00 Kč 770,00 Kč Tělesná výchova ,00 Kč 0,00 Kč Výpočetní technika ,00 Kč ,00 Kč Základy společenských věd 2 009,00 Kč 0,00 Kč HIM ,60 Kč Přírůstky za rok 2010 Úbytky za rok ,00 Kč ,00 Kč Inventář Celková hodnota inventáře k ,17 Kč DHM ,57 Kč Přírůstky za rok 2010 Úbytky za rok 2010 Celkem ,80 Kč 4 250,00 Kč nábytek do třetí počítačové učebny ,40 Kč nábytek do kabinetů ,00 Kč stavitelný nábytek do tříd ,00 Kč rolety, žaluzie ,00 Kč kuchyňská linka do klubovny ,00 Kč bílé tabule ,00 Kč další DHM ,40 Kč 4 250,00 Kč HIM ,60 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč

12 e) Zpráva o použití prostředků na další vzdělávání pedagogických pracovníků Vzdělávání pracovníků stálo naši školu celkem Kč. Z toho na vzdělávání pedagogických pracovníků Kč. Na akce akreditované pro DVPP bylo vynaloženo Kč. To vše včetně cestovného. Prostředky vynaložené na vzdělávání umožnily finančně pokrýt všechny plánované kurzy, semináře a školení. Vzdělávání pedagogů bylo zaměřeno zejména na přípravu k nové maturitní zkoušce, seznámení se s netradičními vyučovacími metodami, s nejnovějšími poznatky v jednotlivých oborech a na psychologickou přípravu učitelů. Další podrobnosti viz. příloha. ZÁVĚR Rok 2010 lze zejména z hlediska investičních finančních toků do naší školy opět považovat za velmi vydařený. Díky investičním prostředkům na výměnu oken v zrcadlovém sále se nám podařilo vyřešit jeden z nejpalčivějších problémů, který už měl dokonce za následek jeden vážný školní úraz. Z přidělených prostředků neinvestičních se díky dobrému hospodaření podařilo uspokojit většinu požadavků na nákup učebních pomůcek a učebnic. Zakoupili jsme např. 2 interaktivní tabule, 3 dataprojektory, výškově nastavitelný nábytek do předposlední učebny, stoly a pojízdné židle do nové počítačové učebny atd. Drobná částka zůstala i na ozelenění zrekonstruovaného dvora školy. Za to vše patří poděkování našemu zřizovateli (zastupitelům Královéhradeckého kraje a pracovníkům OŠMT KÚ Královéhradeckého kraje). I když jsme ve vybavování školy, v její údržbě a opravách letos zase výrazně pokročili, zbývá toho ještě dost, abychom dohnali dluh způsobený v minulosti dlouhodobým podfinancování školy. Především je třeba zrealizovat bezbariérový vstup do školy a modernizovat odborné laboratoře. Ve stavu neodpovídajícím roku 2011 jsou především cca 40 let staré laboratoře fyziky a chemie. Polevit nesmíme ani v obnově a modernizaci učebních pomůcek. Naším snem i nadále zůstává vybudovat školní mediatéku a studentský klub. Další zajímavá čísla se jistě dají vyčíst z přiložených tabulek. V Náchodě Pavel Škoda ředitel školy Přílohy: 1 x Příloha č. 1 ke Směrnici č.j.: / x Příloha č. 2 ke Směrnici č.j.: / x Tab. č. 1 Výnosy z hlavní a doplňkové činnosti 1 x Tab. č. 2 Náklady z hlavní a doplňkové činnosti 1 x Tab. č. 3 Přehled o hospodářském výsledku a stavu fondů 1 x Tab. č. 4 Čerpání příspěvku na provoz dle jednotlivých součástí 1 x Tab. č. 5 Finanční vypořádání dotací 1 x Tab. č. 6 Tvorba a čerpání finančních fondů 1 x Tab. č. 7 Finanční fondy a jejich krytí 1 x Tab. č. 8 Skutečnost investičního fondu 1 x Tab. č. 9 Skutečné použití investičního fondu 1 x Tab. č. 10 Zaměstnanci a platy 1 x Tab. č. 11 Stav pohledávek po lhůtě splatnosti k x Zpráva o průběhu a výsledku inventarizace k x Tabulka srovnání roku 2009 s lety 1999 až x Grafy rozbor vývoje financování školy 10 x Grafy struktura čerpání prostředků rozpočtu 1 x Rozvaha rozpočtových a příspěvkových organizací 1 x Výkaz zisků a ztrát 1 x Tabulka dalšího vzdělávání pedagogických pracovníků

13 Zpracovatel: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 upravená příl. č. 1 ke Směrnici čj / část I/ zprávy Údaje o použití finančních prostředků poskytnutých v roce 2010 Přímé výdaje na vzdělávání, základní příděl bez RP - ÚZ Finanční prostředky Poskytnuté dotace Použité Rozdíl k k poskytnuto-použito a 1 2 3= 1-2 Poskytnuté NIV 1 dotace na přímé náklady na vzdělávání v členění stanoveném Rozhodnutími a ukazateli z KÚ a) Závazné ukazatele: MP 2 celkem v tom: 0 aa) platy ab) OON b) Orientační ukazatele: Odvody na pojistné Odvody na FKSP ONIV v Kč Vysvětlivky: NIV - běžné výdaje podle Rozhodnutí Odboru školství Krajského úřadu KHK - pouze ÚZ 33353, bez rozvoj. programů!! MP - mzdové prostředky podle Rozhodnutí KÚ OON - ostatní osobní náklady podle Rozhodnutí KÚ ONIV - ostatní běžné výdaje včetně zákon. pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za škodu sloupec 1 - poskytnuto = výše dotací převedených na účet příjemce do sledovaného roku (výsledné ukazatele rozpočtu r. 2010) sloupec 2 - použito = výše dotací skutečně použitých příjemcem pro stanovené účely do sledovaného roku; čerpání dle skutečnosti podložené v účetní agen sloupec 3 - nevyčerpaná část účelově nepoužitých dotací = sl. 1 minus sl. 2 ; případné mínusy u odvodů, FKSP a ONIV se vyrovnají - dílčí rozdíly v rámci povolených přesunů tvoří výsl. nečerpanou částku součtu odvodů+fksp+oniv Vypracoval: Ing. Eva Hedvíková Schválil: Pavel Škoda, ředitel školy Telefon: Datum:

14 Zpracovatel: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 Okres: Náchod příloha č. 2 k části I/ rozboru přímých NIV Ukazatele nákladovosti v roce 2010 pro krajské školství Druh školy nebo druh a typ školského zařízení: MŠ včetně spec. ZŠ vč. spec. školní družiny školní jídelny Gymnázium SOŠ SOU Spec. SŠ a SOU VOŠ DM PPP Dětské domovy kontr. SOUČET Jednotka řádek č. Skutečné náklady k dle jednotlivých kategotií nákl. celkem Dotace na přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33353) Kč z toho: mzdové prostředky celkem (platy a OON) - bez odvodů Kč v tom: na pedagogické pracovníky Kč 2a na nepedagogické pracovníky Kč 2b ONIV - včetně zák. poj. odpovědnosti zam., bez odvodů Kč z toho: na učebnice, učební pomůcky a školní potřeby Kč 3a na DVPP Kč 3b Skutečné náklady na jednotku výkonu dle jednotlivých kategorií Přepočtený počet jednotek výkonu osoba Přímé náklady na vzdělávání na jednotku výkonu Kč/osoba ř.1/ř Mzdové náklady na jednotku výkonu Kč/osoba ř.2/ř ONIV na jednotku výkonu Kč/osoba ř.3/ř Nákl. na učebnice, učeb.pomůcky a škol. potřeby/jednotku výkonu Kč/osoba ř.3a/ř Skutečné náklady na zaměstnance celkem Přepočtený počet zaměstnanců osoba 5 59,944 59,944 v tom: pedagogičtí pracovníci osoba 5a 50,406 50,406 nepedagogičtí pracovníci osoba 5b 9,538 9,538 Mzdové prostředky na zaměstnance Kč/osoba ř.2/ř Mzdové prostředky na pedagogického pracovníka Kč/osoba ř.2a/ř.5a Mzdové prostředky na nepedagogického pracovníka Kč/osoba ř.2b/ř.5b Skutečné čerpání dotací z rozvojového programu k dle jednotlivých kategorií - NIV celkem celkem RP "Specifika", ÚZ Kč 6 Vypracoval: Ing. Eva Hedvíková Schválil: Pavel Škoda, ředitel školy Telefon: Datum: Poznámka: řádky, které je nutno vyplnit, jsou v levém sloupci podbarveny

15 Výnosy z hlavní a doplňkové činnosti Název školy, škol.zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 tab.č.1 v tis Kč číslo řádku UKAZATEL číslo účtu hlavní činnost rok 2009 rok 2010 doplňková činnost hlavní činnost doplňková činnost vývojový ukazatel vývojový ukazatel =3/1 6=4/2 1 výnosy z vlastních výkonů a zboží sk ,75 984,3 1,51-2 výnosy z prodeje vlastních výrobků výnosy z prodeje služeb ,75 817,16 1,26-4 z toho: produktivní práce žáků školné stravné poplatky za ubytování výnosy z pronájmu* , výnosy z prodaného zboží změny stavu zásob, aktivace sk ostatní výnosy sk ,93 645,14 1,77-12 z toho: smluvní a ostatní pokuty a penále 641, tržby z prodeje materiálu 644 1, tržby z prodeje dlouhodobého majetku 645, zúčtování fondů ,07 336,59 2,37-16 tržby z pronájmů* , finanční výnosy** sk , výnosy z nezpochybnitelných nároků na prostředky SR, rozpočtů ÚSC a státních fondů , ,04 0,97-19 z toho: výnosy z nároků na prostředky státního rozpočtu výnosy z nároků na prostředky rozpočtů ÚSC , ,04 0,97-21 výnosy celkem (č.ř ) ,68 0, ,45 0,00 1,00 - *Pozn: V roce 2009 byly výnosy z pronájmů účtovány na 649. V roce 2010 jsou účtovány na č. ú **Pozn: Finanční výnosy (v našem případě výnosy z úroků) byly v roce 2009 účtovány na 644. Vypracoval: Ing. Eva Hedvíková Telefon: Datum: Odpovídá: Pavel Škoda, ředitel školy

16 Náklady z hlavní a doplňkové činnosti Název školy, škol.zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkov číslo řádku UKAZATEL číslo účtu hlavní činnost rok 2009 doplňková činnost hlavní činnost rok 2010 doplňková činnost vývojový ukazatel tab.č.2 v tis. Kč vývojový ukazatel =3/1 6=4/2 1 spotřeba materiálu ,26 0,00 796,13 0,00 0,68-2 z toho: učebnice, učební texty a učební pomůcky 588,73 0,00 370,82 0,00 0,63-3 potraviny 0,00 0,00 0,00 0, drobný dlouhodobý majetek 389,82 0,00 259,23 0,00 0,66-5 spotřeba energie a vody ,54 0, ,46 0,00 1,11-6 z toho: voda 26,74 0,00 27,74 0,00 1,04-7 pára 625,89 0,00 764,12 0,00 1,22-8 plyn 0,00 0,00 0,00 0, elektrická energie 489,92 0,00 475,60 0,00 0,97-10 spotřeba ost. nesk. dodávek a prodané zboží 503,504 0,00 0,00 0,00 0, služby skup ,25 0, ,41 0,00 1,11-12 z toho: opravy a udržování ,83 0,00 553,91 0,00 1,57-13 nájemné ,27 0,00 168,23 0,00 0,97-14 telekomunikace ,03 0,00 51,65 0,00 0,89-15 osobní náklady skup ,16 0, ,54 0,00 1,00-16 z toho: mzdové náklady z dotace zřizovatele ,22 0, ,62 0,00 0,98-17 náklady na sociální a zdravotní pojištění 524, ,51 0, ,92 0,00 1,11-18 daně a poplatky skup. 53 0,00 0,00 0,00 0, ostatní náklady skup ,61 0,00 23,61 0,00 0,49-20 odpisy, prodaný majetek, rezervy a opravné položky skup ,71 0,00 282,65 0,00 1,13-21 z toho: odpisy nehmotného a hmotného majetku ,71 0,00 282,65 0,00 1,13-22 ostatní náklady skup.56 0,00 0,00 0,00 0, z toho: služby peněžních ústavů ,02 0,00 16,05 0,00 1,07-24 daň z příjmů 591,595 0,00 0,00 0,00 0, náklady celkem (č.ř ) ,53 0, ,80 0,00 1,00 - číslo řádku UKAZATEL hlavní činnost rok 2009 rok 2010 doplňková činnost hlavní činnost doplňková činnost vývojový ukazatel =3/1 6=4/2 1 hospodářský výsledek (výnosy - náklady) 140,14-35,69-0,25 - v tis. Kč vývojový ukazatel Vypracoval: Ing. Eva Hedvíková Telefon: Datum: Odpovídá: Pavel Škoda, ředitel školy

17 KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor školství Škola, zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 tab. č. 3 v Kč Přehled o hospodářském výsledku a stavu fondů příspěvkových organizací za rok 2010 A. Hospodářský výsledek Hospodářský výsledek po zdanění Kč - z hlavní činnosti ,11 - z doplňkové činnosti 0,00 Celkem ,11 B. Krytí zhoršeného hospodářského výsledku Ukazatel Kč Ztráta z hospodaření celkem 0 Krytí ztráty: 0 - na vrub rezervního fondu 0 - nekryto 0 C. Návrh rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku Ukazatel Stav k Příděl ze zlepšeného hosp. výsledku roku 2010 Kč Stav po přídělu (sl.1+ sl.2) Rezervní fond - účet , , ,85 Fond odměn - účet , , ,00 Nerozděleno *) x x Celkem x ,11 x *) Uveďte důvody nerozdělení HV - komentář Datum: Vypracoval: Ing. Eva Hedvíková Schválil: Pavel Škoda Telefon:

18 Čerpání příspěvku na provoz dle jednotlivých součástí (paragr. rozpočtové skladby) Neinvestiční příspěvek bez transferů z Fondu rozvoje a reprodukce KHK Název organizace: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 tab.č. 4 v tis Kč z toho: Paragr. Název součástí mzdy Odvody příspěvek na (platy+oon) z +FKSP z ostatní výdaje provoz celkem příspěvku na příspěvku na ONIV provoz provoz Materiál 589,46 589, Energie 1 118, , Oprava a údržba 228,77 228, Cestovné 42,55 42, Reprezentace 3,00 3, Služby 587,32 587, Mzdy 15,30 15, Zdravotní a sociální pojištění 527 Vzdělávání 87,73 87, Ostatní náklady 7,56 7, Odpisy 282,65 282,65 CELKEM 2 962,85 15,30 0, ,55 Doplňový ukazatel limit mzdových prostředků hrazených z příspěvku na provoz Poznámka: Příspěvek na provoz Kč je navýšen o Kč na OON z dotace zřizovatele na EVVO J. Ježka z roku Nevyčerpaná část příspěvku na provoz je zdrojem tvorby zlepšeného hospodářského výsledku ve výši Kč. Vypracoval: Ing. Eva Hedvíková Telefon: Odpovídá: Pavel Škoda

19 Organizace: Jiráskopvo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 Účelový znak Ukazatel Finanční vypořádání dotací poskytnutých krajem Část A. Finanční vypořádání dotací ze státního rozpočtu podle vyhlášky č. 52/2008 Sb. s výjimkou dotací poskytnutých na projekty spolufinancované z rozpočtu Evropské unie Poskytnuto k Vráceno v průběhu roku zpět na výdajový účet poskytovatele Použito k tabulka č. 5 Vratka dotace při finančním vypořádání a b = A.1. Neinvestiční dotace celkem ,00 0, ,00 511,00 z toho: Přímé náklady na vzdělávání ,00 0, ,00 0, v tom: a) platy , ,00 0,00 b) OON , ,00 0,00 c) ostatní (pojistné + FKSP + ONIV) , ,00 0,00 "Hustota" a "Specifika" 0,00 0,00 0,00 0, v tom: a) platy 0,00 c) ostatní (pojistné + FKSP) 0, Školní vybavení pro žáky 1. ročníku základního vzdělávání 0, Program na podporu škol, které realizují inkluzívní vzdělávání a vzdělávání žáků se sociokulturním znevýhodněním 0, Dobrovolnictví na Náchodsku 0, Podpora info center pro mládež 0, Cizinci 3. zemí 0, Kompenzační pomůcky 0, Pokusné ověřování nové formy a organizace ukončování středního vzdělávání maturitní zkouškou ,00 0, ,00 511,00 v tom: a) platy , ,00 375,00 c) ostatní (pojistné + FKSP) 6 156, ,00 136, Program sociální prevence a prevence kriminality 0, Dotace pro soukromé školy 0, Projekty romské komunity 0, Program protidrogové politiky 0, Soutěže 0, Asistenti pedagogů v soukromých a církevních speciálních školách 0, Program na podporu aktivit v oblasti integrace cizinců na území ČR 0, Bezplatná příprava dětí azylantů, účastníků řízení o azyl a dětí osob se státní příslušností jiného členského státu EU k začlenění do základního vzdělávání 0, Asistenti pedagogů pro děti, žáky a studenty se sociálním znevýhodněním 0,00 v Kč Ostatní - uveďte jednotlivé tituly účelových dotací: A.2. Investiční dotace celkem 0,00 0,00 0,00 0,00 v tom: Ostatní - uveďte jednotlivé tituly účelových dotací: 0,00 0,00 A.3. Dotace celkem (A.1.+ A.2.) ,00 0, ,00 511,00 Vysvětlivky: sloupec 1 - uvádí se výše dotace převedené poskytovatelem na účet příjemce do sloupec 2 - vyplňuje se, pokud příjemce provedl vratku dotace, případně její části již v průběhu roku, za který se provádí finanční vypořádání, zpět na výdajový účet kraje sloupec 3 - uvádí se výše skutečně použitých prostředků z poskytnuté dotace k sloupec 4 - uvádí se vratka dotace při finančním vypořádání; rovná se sloupec 1 minus sloupec 2 minus sloupec 3 Sestavil: Ing. Eva Hedvíková Kontroloval: Pavel Škoda Datum a podpis: Datum a podpis: Tel.:

20 Finanční fondy tab.č. 6 Název školy, škol.zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 v tis. Kč REZERVNÍ FOND Skutečnost FOND ODMĚN Skutečnost stav k příděl z hospodářského výsledku ostatní zdroje fondu zdroje fondu celkem k úhradě ztráty k převodu do investičního fondu použití fondu na provozní náklady celkem: z toho: použití úspory daňové povinnosti dary sankce dokrytí zákonných odvodů při čerpání FO použití fondu celkem stav k ,25 stav k ,02 138,16 13,19 227,60 55,65 37,64 13,56 4,45 55,65 171,95 zdroje fondu celkem použití fondu celkem stav k ,98 25,00 4,46 4,46 20,54 FOND kulturních a sociálních potřeb Skutečnost stav k základní příděl na vrub nákladů zdroje fondu celkem použití dle vnitřních směrnic použití fondu celkem 756,37 409,17 364, ,54 364,11 stav k ,43 Vypracoval: Ing. Eva Hedvíková Telefon: Datum: Odpovídá: Pavel Škoda, ředitel školy Pozn.: RF zapojen v roce 2010 ve výši ,74 Kč přes dohadné účty. Převod peněz z RF na BÚ bude uskutečněn v lednu 2011.

21 Finanční fondy a jejich krytí tab. č. 7 Název školy, škol.zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 Finanční fondy příspěvkových organizací číslo účtu Stav k Stav k Finanční krytí k Běžný účet Běžný účet FKSP v tis. Kč Fond odměn ,02 20,54 20,54 FKSP ,37 801,43 801,43 Fond rezervní 413 2,99 99,11 99,11 Fond rezervní ,26 72,84 72,84 Investiční fond ,08 1,82 1,82 CELKEM 1 013,72 995,74 194,31 801,43 RF zapojen v roce 2010 ve výši ,74 přes dohadné účty, převod peněz z RF na BÚ proveden v lednu Vypracoval: Ing. Eva Hedvíková Telefon: Datum:

22 ROZPOČET PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE za rok 2010 název organizace: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 č. org.: sídlo organizace: Náchod ř. SKUTEČNOST INVESTIČNÍHO FONDU V ROCE 2010 KAPITÁLOVÝ ROZPOČET investiční fond ( 416) sl.1 tab. č. 8 v tis. Kč finanční krytí sl.2 1 stav investičního fondu k PZ 158,08 158,08 2 příděl z rezervního fondu organizace 3 příděl z odpisů dlouhodobého majetku 282,65 282,65 4 invest.dotace z rozpočtu zřizovatele (kraje) 1 650, ,00 5 jiné investiční dotace ze SR, SF 6 ostatní zdroje (dary) 7 ZDROJE FONDU CELKEM 2 090, ,73 8 opravy a údržba nemovitého majetku NIV 158,00 158,00 9 rekonstrukce a modernizace IV 1 761, ,51 10 pořízení dlouhodobého majetku SZNN 11 ostatní použití (např. splátky inv.úvěrů) 12 odvod do rozpočtu zřizovatele 169,40 169,40 13 POUŽITÍ FONDU CELKEM 2 088, ,91 14 Stav investičního fondu k KZ 1,82 1,82 14/a z toho: skutečný IF ( bez dotací) 1,82 1,82 14/b FRR - dotace kraje 14/c ostatní dotace Stav investičního fondu k a k se musí rovnat účtu 416 v rozvaze za rok Finanční krytí uveďte dle skutečnosti (shodné s tabulkou č. 7). Vypracoval, jméno, podpis: Ing. Eva Hedvíková Datum: Schválil: Pavel Škoda, ředitel školy Je nutné vyplňovat oba sloupce ( investiční fond a jeho finanční krytí) Pro vyplnění výše uvedené tabulky je nutné postupovat dle 31 zákona č. 250/2000 Sb. a schváleného odpisového plánu. IV- investiční výdaje, NIV -neinvestiční výdaje, SZNN - stroje a zařízení nezahrnuté do nákladů staveb, nad 40 tis. Kč SR - státní rozpočet, SF - státní fond

23 SKUTEČNÉ POUŽITÍ INVESTIČNÍHO FONDU V ROCE 2010 název organizace: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 sídlo organizace: Náchod Věcný obsah jmenovitě vypsat Skutečnost k celkem na akci tab. č. 9 v tis. Kč Rok 2010 Zdroje Jiné zdroje ( dotace od Investiční fond zřizovatele, SR, SF) 8 Opravy a údržba nemovitého majetku - NIV celkem 158,00 158,00 0,00 nátěry dveří fládrováním 38,34 38,34 malování chodby ve II. nadzemní podlaží, opravy tříd 65,16 65,16 opravy tabulí 30,50 30,50 zábrany proti sněhu na nové přístavbě ŽK 24,00 24,00 9 Rekonstrukce a modernizace - IV celkem 1 761,51 111, ,00 stavební úpravy zrcadlového sálu (vč.oken přístavby) 1 731,51 81, ,00 dokončení akce Rekonstrukce sociálního zařízen z ,00 30,00 10 Pořízení dlouhodobého majetku - SZNN celkem z toho: stroje jmenovitě 11 Ostatní použití 12 Odvod do rozpočtu zřizovatele 169,40 169,40 13 Použití fondu celkem za rok ,91 438, ,00 Vypracoval, jméno, podpis: Ing. Eva Hedvíková Datum: Schválil: Pavel Škoda, ředitel školy Na některé složitější a finančně náročnější opravy, rekonstrukce a modernizace celé hrazené z investičního fondu musí být zpracované investiční záměry. Na tyto akce provedete vyúčtování, které bude obsahovat: rekapitulaci jednotlivých plateb na danou akci, zápis o předání a převzetí díla, stavební ohlášení, nebo stavební povolení s nabytím právní moci, jednotlivé faktury podepsané ředitelem kolaudační souhlas, smlouvy o dílo (všechny platby musí být podloženy smlouvou) Doklady budou založeny na škole u akce pro případnou kontrolu. Do tabulky se uvede pouze název a celkový součet za danou akci.

24 Zaměstnanci a platy (mzdy) tab.č. 10 Název školy, škol.zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 skutečnost r Číslo Kategorie zaměstnanců Průměrný pracovníci-přepočtení roční plat průměrný průměrná počet přírůstky úbytky celkem roční plat platová řádku pracovníků počet počet v Kč v Kč třída 1 Učitelé 50,406 0,162 0, ,96 2 Vychovatelé 0,000 0,000 0,000 3 Učitelé odborného výcviku 0,000 0,000 0,000 4 Ostatní pedagogové 0,000 0,000 0,000 5 THP 3,000 0,000 0, ,67 6 Provozní pracovníci 5,538 0,000 0, ,50 7 Obchodně provozní pracovníci 0,000 0,000 0,000 8 Ostatní pracovníci 1,000 0,000 0, ,00 Celkem 59,944 0,162 0, Poznámka: Jako podklad použijte výkaz P 1-04 za období 1-12 sumarizovaný za organizaci celkem "Pracovníci přepočtění- přírůstky a úbytky" - stav pracovníků k a k Jako podklad použijte výkaz P 1-04 za období leden a prosinec, nebo rozborové sestavy. Vypracoval: Ing. Eva Hedvíková Telefon: Datum: Odpovídá: Pavel Škoda x x

25 Stav pohledávek po lhůtě splatnosti k Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 tab. č. 11 Číslo řádku Členění Kč 1 Dobytné celkem 1 153,28 2 v tom: do 30 dnů 3 do 60 dnů 4 do 90 dnů 5 do 1 roku 6 starší 1 roku 1 153,28 7 Nedobytné celkem 8 Celkem 1 153,28 9 z toho v soudním řízení 10 Částka vymožená soudně Dobytné pohledávky rozdělte podle doby, která uplynula od data splatnosti na: ř. 2 - od 1 do 30 dnů ř. 3 - od 31 do 60 dnů ř. 4 - od 61 do 90 dnů ř. 5 - od 91 dne do 1 roku ř. 6 - starší 1 roku ř uveďte souhrn částek vymožených soudně v daném roce Pohledávka za firmou dodávající mzdy je uplatněna u soudu dne Zpracoval: Ing. Eva Hedvíková Datum: Telefon: Odpovídá: Pavel Škoda, ředitel školy