Závěrečný účet a účetní závěrka Karlovarského kraje za rok 2018

Transkript

1 Závěrečný účet a účetní závěrka Karlovarského kraje za rok 2018

2 Textová část: Obsah 1. Hospodaření Karlovarského kraje za rok Rozpočtové hospodaření Karlovarského kraje za rok Úhrn plnění rozpočtu příjmů Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté transfery Úhrn plnění rozpočtu výdajů Kapitálové výdaje Příspěvky cizím subjektům Příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím Financování Konsolidace Peněžní fondy Karlovarského kraje Sociální fond Fond krizový účet Fond na udržení provozu sociálních služeb v Karlovarském kraji Fond budoucnosti Finanční vypořádání Karlovarského kraje se státním rozpočtem Finanční vypořádání Karlovarského kraje Finanční vypořádání obcí Účetní výsledek hospodaření Stav úvěrů, přijatých návratných finančních výpomocí a ručitelských závazků Stav úvěrů Stav přijatých návratných finančních výpomocí Stav poskytnutých ručitelských závazků Dlouhodobý majetek Dlouhodobý majetek v evidenci kraje Dlouhodobý majetek v evidenci příspěvkových organizací kraje Hospodaření příspěvkových organizací Karlovarského kraje Hospodaření příspěvkových organizací v oblasti školství Hospodaření příspěvkových organizací v oblasti sociální Hospodaření příspěvkových organizací v oblasti zdravotnictví Hospodaření příspěvkových organizací v oblasti kultury Hospodaření příspěvkových organizací v oblasti dopravy Hospodaření příspěvkových organizací v oblasti regionálního rozvoje Informace o založených obchodních korporacích Údržba silnic Karlovarského kraje, a.s Karlovarská krajská nemocnice a.s Letiště Karlovy Vary, s.r.o Komunální odpadová společnost a.s /30

3 Tabulková část Tab. č. 1: Výsledek hospodaření Karlovarského kraje za rok 2018 Tab. č. 2: Ostatní požadavky odborů na zavázání finančních prostředků z roku 2018 do roku 2019 (mimo peněžních fondů a zvláštních účtů) Tab. č. 3: Alokace volných finančních prostředků Tab. č. 4: Úhrn rozpočtových příjmů Tab. č. 5: Přehled přijatých transferů ze státního rozpočtu Tab. č. 6: Prodeje nemovitého majetku Tab. č. 7: Úhrn rozpočtových výdajů dle oblastí rozpočtu kraje Tab. č. 8: Úhrn rozpočtových výdajů dle odvětvového třídění Tab. č. 9: Výdaje na činnost krajského úřadu Tab. č. 10: Výdaje na činnost zastupitelstva kraje Tab. č. 11: Čerpání fondu budoucnosti Tab. č. 12: Finanční vypořádání se státním rozpočtem za Karlovarský kraj Tab. č. 13: Finanční vypořádání kraje s MŠMT za školské organizace Tab. č. 14: Finanční vypořádání se státním rozpočtem za PO Karlovarského kraje Tab. č. 15: Finanční vypořádání se státním rozpočtem za KK - projekty spolufin. z EU Tab. č. 16: Finanční vypořádání se státním rozpočtem za obce Karlovarského kraje Tab. č. 17: Evidence dlouhodobého majetku kraje Tab. č. 18: Evidence dlouhodobého majetku u příspěvkových organizací kraje Tab. č. 19: Příspěvky cizím subjektům odbor kancelář hejtmanky a vnějších vztahů Tab. č. 20: Příspěvky cizím subjektům odbor regionálního rozvoje Tab. č. 21: Příspěvky cizím subjektům odbor dopravy a silničního hospodářství Tab. č. 22: Příspěvky cizím subjektům odbor životního prostředí a zemědělství Tab. č. 23: Příspěvky cizím subjektům odbor kultury, památkové péče, lázeňství a cestovního ruchu Tab. č. 24: Příspěvky cizím subjektům odbor sociálních věcí Tab. č. 25: Příspěvky cizím subjektům odbor zdravotnictví Tab. č. 26: Příspěvky cizím subjektům odbor školství, mládeže a tělovýchovy Tab. č. 27: Příspěvky cizím subjektům odbor bezpečnosti a krizového řízení Tab. č. 28: Rekapitulace poskytnutých příspěvků cizím subjektům Tab. č. 29: Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím Tab. č. 30: Investiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím Tab. č. 31: Výsledek hospodaření příspěvkových organizací Karlovarského kraje v oblasti školství Tab. č. 32: Výsledek hospodaření příspěvkových organizací Karlovarského kraje v oblasti sociální Tab. č. 33: Výsledek hospodaření příspěvkových organizací Karlovarského kraje v oblasti zdravotnictví Tab. č. 34: Výsledek hospodaření příspěvkových organizací Karlovarského kraje v oblasti kultury Tab. č. 35: Výsledek hospodaření příspěvkových organizací Karlovarského kraje v oblasti dopravy Tab. č. 36: Výsledek hospodaření příspěvkových organizací Karlovarského kraje v oblasti regionálního rozvoje 3/30

4 Grafová část Graf č. 1: Graf č. 2: Graf č. 3: Graf č. 4: Graf č. 5: Struktura příjmů úhrn za kraj Struktura výdajů úhrn za kraj Struktura daňových příjmů Struktura přijatých transferů ze státního rozpočtu Čerpání výdajů dle oblastí rozpočtu Ostatní přílohy Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2018 Roční zpráva o výsledcích interního auditu za rok 2018 Zpráva o výsledcích finančních kontrol za rok 2018 Inventarizační zpráva za rok 2018 Výkaz FIN 2-12M Výkaz Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Výkaz Příloha Výkaz Přehled o změnách vlastního kapitálu Výkaz Přehled o peněžních tocích 4/30

5 1. Hospodaření Karlovarského kraje za rok 2018 Rozpočtové hospodaření Karlovarského kraje se v roce 2018 řídilo schváleným rozpočtem dle usnesení Zastupitelstva Karlovarského kraje č. ZK 465/12/17 ze dne Rozpočet Karlovarského kraje na rok 2018 byl schválen jako schodkový, a to ve výši ,- Kč (tab. č. 1, řádek 9, sl. 3). Skutečný výsledek rozpočtového hospodaření Karlovarského kraje za rok 2018 skončil přebytkem ,97 Kč (tab. č. 1, řádek 9, sl. 5). Na dosaženém přebytku hospodaření Karlovarského kraje za rok 2018, ve vazbě na původně plánovaný schodkový rozpočet, se podílela jednak příjmová a jednak výdajová stránka rozpočtu kraje. Na příjmové stránce rozpočtu se kladně projevilo překročení obdržených daňových příjmů o 86 mil. Kč (viz. kapitola ). Nedaňové příjmy byly překročeny o 122 mil. Kč (viz. kapitola ). Příjmy Karlovarského kraje v roce 2018 kladně ovlivnily i obdržené transfery z jiných veřejných rozpočtů, a to zejména následné proplacení výdajů projektů spolufinancovaných z EU a projektů spolufinancovaných ze státního rozpočtu, kde kraj obdržel od platebních orgánů finanční prostředky ve výši 44 mil. Kč na projekty, které v minulých letech předfinancoval ze svého Fondu budoucnosti. Jednalo se o projekt Rekonstrukce a modernizace objektu Domova pro seniory SKALKA, II. etapa ve výši 38 mil. Kč, o projekt Krajský akční plán rozvoje vzdělávání v Karlovarském kraji ve výši 3 mil. Kč, o projekt Implementace krajského akčního plánu ve výši 1 mil. Kč. Příjmy dotací ex-post u projektů Karlovarský kraj ve schváleném rozpočtu z důvodu opatrnosti nerozpočtuje, to znamená, že příjem těchto finančních prostředků na účet kraje zlepšuje saldo rozpočtového hospodaření kraje a tyto finanční prostředky se vrací zpět do Fondu budoucnosti. Na výdajové stránce došlo k nedočerpání rozpočtovaných výdajů o mil. Kč. Schválený rozpočet výdajů na rok 2018 byl ve výši mil. Kč, v průběhu roku byl rozpočet výdajů navýšen rozpočtovými opatřeními na mil. Kč, a to zejména z důvodu zapojování obdržených dotací ze státního a jiných veřejných rozpočtů do rozpočtu výdajů a zapojení finančních prostředků (vázaných i volných) přebytku hospodaření Karlovarského kraje za rok 2017 do rozpočtu výdajů. Skutečně dosažené výdaje byly ve výši mil. Kč. Ve výdajích došlo k nedočerpání plánovaných výdajů na projekty spolufinancované z EU a dotační tituly spolufinancované ze státního rozpočtu, a to o cca. 103 mil. Kč. Jednalo se zejména o projekty: IROP Technika pro Záchrannou službu Karlovarského kraje, p.o. (18 mil. Kč) tento projekt neuspěl, IROP 1.3 Zodolnění výjezdové základny ZZS KK v Sokolově (10 mil. Kč), IROP Výstavba objektů pro poskytování sociálních služeb v Hazlově (12 mil. Kč), IROP Výstavba objektů pro poskytování sociálních služeb ve Skalné (5 mil. Kč) IROP Výstavba objektů pro poskytování sociálních služeb v Aši (5 mil. Kč), IROP 2.4. Kompetenční centrum pro 3 D, rozšíření 3 D laboratoře (Gymnázium Ostrov) (6 mil. Kč), OP VVV - Implementace Krajského akčního plánu v Karlovarském kraji (6 mil. Kč), IROP Rekonstrukce a zpřístupnění chebského statku v Milíkově (Muzeum Cheb) (6 mil. Kč), dotační titul MPSV - Modernizace a rekonstrukce hospodářského pavilonu objektu Domov pro seniory SKALKA Cheb, II. a III. etapa (2 mil. Kč) a dotační 5/30

6 titul MMR Rekonstrukce střechy ZŠ Ostrov po živelné pohromě (4 mil. Kč). U těchto projektů došlo k nečerpání finančních prostředků zejména z důvodu časového posunu čerpání finančních prostředků projektů nebo v případě, že projekt neuspěl. K největšímu nečerpání finančních prostředků došlo v rozpočtu odboru investic a správy majetku, a to celkem o 375 mil. Kč. Z důvodu časového posunu harmonogramu investičních akcí došlo k nedočerpání investičních výdajů ve výši 319 mil. Kč. Jednalo se zejména o akci Revitalizace areálu nemocnice v Chebu (nedočerpáno 56 mil. Kč), nemocnice K.Vary porodnice (nedočerpáno 71 mil. Kč) a nemocnice Sokolov pavilon B, operační sály (nedočerpáno 160 mil. Kč). Dále došlo k nedočerpání neinvestičních výdajů ve výši 57 mil. Kč, a to zejména v důsledku nedočerpání neinvestičních prostředků na nákup mobiliáře na akci Revitalizace areálu nemocnice v Chebu (nedočerpáno 41 mil. Kč). Tyto akce v nemocnicích v Karlových Varech, Chebu i Sokolově budou pokračovat v roce 2019, takže si odbor investic a správy majetku zažádal o zavázání nevyčerpaných finančních prostředků do rozpočtu roku Další velké nedočerpání rozpočtovaných finančních prostředků o 73 mil. Kč bylo v rozpočtu odboru zdravotnictví, a to zejména z důvodu nedočerpání 40 mil. Kč na vyrovnávací platby za poskytování veřejné služby nemocnicím a 18 mil. Kč na akci vybavení porodnického oddělení v nemocnici v K.Varech mobiliářem. Finanční prostředky, které odbory krajského úřadu ve svých rozpočtech v roce 2018 nevyčerpaly a zažádaly si o zavázání finančních prostředků do rozpočtu roku 2019, včetně zdůvodnění, obsahuje tabulka č. 2. Celkem se jedná o 518 mil. Kč. V rámci rozpočtu odboru finančního nebyly dočerpány rezervy odboru finančního v souhrnné výši 133 mil. Kč, a to zejména rezerva na úhradu sankcí projektů spolufinancovaných z EU (nedočerpáno 93 mil. Kč) a rezerva na nepředvídatelné kapitálové výdaje (nedočerpáno 26 mil. Kč). V rozpočtu odboru finančního se dále kladně projevilo 34 mil. Kč z uplatněných odpočtů DPH. K úsporám došlo i v rámci rozpočtů dalších odborů, např. u odboru řízení projektů zůstalo nedočerpáno 102 mil. Kč na akci Revitalizace Císařských lázní a v rozpočtu odboru sociálních věcí nebylo čerpáno 25 mil. Kč u příspěvků na zajištění sociálních služeb. Účetní výsledek hospodaření Karlovarského kraje za rok 2018 skončil ziskem ve výši ,56 Kč (viz komentář v kapitole 5). Na bankovních účtech Karlovarského kraje (a to včetně účtů peněžních fondů a terminovaných účtů kraje) se k datu nacházely finanční prostředky v souhrnné výši ,87 Kč (tabulka č. 1, řádek 10). V této částce nejsou zahrnuty pouze depozitní účty kraje, neboli účty cizích prostředků, tedy účty, které jdou mimo rozpočet kraje. Karlovarský kraj má jeden depozitní účet určený pro příjem kaucí a jistin a dále depozitní účty krajských veřejných sbírek. Žádný účet podnikatelské činnosti Karlovarský kraj nemá. Vázané finanční prostředky jsou v souhrnné výši ,27 Kč (tabulka č. 1, řádek 11). Jedná se o: 1) Finanční prostředky na účtech peněžních fondů kraje v souhrnné výši ,46 Kč (tabulka č. 1, řádek 12). Rozpis dle jednotlivých fondů je uveden v tabulce č. 1 na řádcích 13 až 16. 2) Finanční prostředky na zvláštních účtech projektů spolufinancovaných z EU 6/30

7 nebo akcí spolufinancovaných ze státního rozpočtu v souhrnné výši ,13 Kč (tab.č.1, řádek 17). Rozpis dle jednotlivých projektových účtů je uveden v tabulce č. 1 na řádcích 18 až 43. Na těchto účtech se nachází převážně finanční prostředky ze státního rozpočtu (podíl SR a podíl EU) a dále finanční prostředky na předfinancování nebo spolufinancování těchto projektů, převedené na tyto účty z Fondu budoucnosti. Veškeré nevyčerpané krajské prostředky se po ukončení projektů vrací zpět do Fondu budoucnosti, rovněž tak veškeré dotace obdržené ex-post za krajem předfinancované výdaje projektů, ty se vrací do Fondu budoucnosti po jejich obdržení. Nespotřebované státní finanční prostředky se musí po ukončení projektu finančně vypořádat s poskytovatelem. 3) Finanční prostředky na dalších zvláštních účtech kraje (vyjma zvláštních účtů projektů) v celkové výši ,98 Kč (tabulka č. 1, řádek 44). Rozpis finančních prostředků na těchto zvláštních účtech je uveden v tabulce č. 1 na řádcích 45 až 49. 4) Ostatní požadavky na zavázání finančních prostředků z roku 2018 do roku 2019 jsou v souhrnné výši ,70 Kč (tabulka č. 1, řádek 50). Jedná se o požadavky odborů na převedení nevyčerpaných finančních prostředků z rozpočtu roku 2018 do rozpočtu Rozpis jednotlivých požadavků, včetně zdůvodnění, je uveden v tabulce č. 2. Po odečtení vázaných finančních prostředků činí volné finanční prostředky k rozdělení ,60 Kč (tabulka č. 1, řádek 51). 2. Rozpočtové hospodaření Karlovarského kraje za rok Úhrn plnění rozpočtu příjmů Schválený rozpočet Karlovarského kraje na rok 2018 počítal s příjmy v souhrnné výši tis. Kč (tab. č. 4, ř. 79, sl. 4). Rozpočtovými změnami byl v průběhu roku rozpočet příjmů upraven na tis. Kč (tab. č. 4, ř. 79, sl. 5). Skutečné příjmy, které Karlovarský kraj v roce 2018 obdržel byly ve výši tis. Kč (tab. č. 4, ř. 79, sl. 6). Celkové příjmy kraje tak byly překročeny o tis. Kč. K nenaplnění očekávaných příjmů došlo u kapitálových příjmů, daně z přidané hodnoty, daně z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti a u správních poplatků. Struktura dosažených příjmů Karlovarského kraje v roce 2018: a) přijaté transfery 57,76 % b) daňové příjmy 37,89 % c) nedaňové příjmy 4,35 % d) kapitálové příjmy 0 % Daňové příjmy Kraj v roce 2018 obdržel daňové příjmy ve výši tis. Kč (tab. č. 4, ř. 1, sl. 6). Daňové příjmy byly ve vztahu k upravenému rozpočtu splněny na 103,3 %. Na daních a správních poplatcích tak Karlovarský kraj obdržel o tis. Kč více, než činil plán dle upraveného rozpočtu. Nutno však konstatovat, že daňové příjmy Karlovarského kraje v roce 2018 byly naplněny pouze z důvodu, že Karlovarský kraj při plánování daňových příjmů ve schváleném rozpočtu Karlovarského kraje na rok 2018 postupoval obezřetně a daňové 7/30

8 příjmy sdílených daní vycházející z predikce Ministerstva financí ponížil o 4,5%. Očekávaný výnos daňových příjmů krajů dle predikce Ministerstva financí se totiž nenaplnil. K propadu plánovaného výnosu daňových příjmů kraje ve vazbě na predikci Ministerstva financí došlo u daní z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a ze samostatné výdělečné činnosti, u daně z příjmů právnických osob a u daně z přidané hodnoty. K vyššímu výnosu daní oproti predikci Ministerstva financí došlo u daně z příjmů fyzických osob vybírané srážkou. Nejvyšší příjem z daní pro kraj představoval výnos z daně z přidané hodnoty ve výši tis. Kč (tab. č. 4, ř. 10, sl. 6), dále příjem z daně z příjmů právnických osob ve výši tis. Kč (tab. č. 4, ř. 7, sl. 6) a příjem z daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků ve výši tis. Kč (tab. č. 4, ř. 3, sl. 6). Součástí daňových příjmů jsou i správní poplatky ve výši 965 tis. Kč (tab. č. 4, ř. 14, sl. 6) a poplatky za znečišťování ovzduší ve výši tis. Kč (tab. č. 4, ř. 12, sl. 6) Nedaňové příjmy V roce 2018 obdržel kraj nedaňové příjmy ve výši tis. Kč (tab. č. 4, ř. 15, sl. 6). Oproti upravenému rozpočtu, který byl plánován ve výši tis. Kč (tab. č. 4, ř. 15, sl. 5), byly nedaňové příjmy překročeny o tis. Kč. Největší část nedaňových příjmů kraje v roce 2018 představovaly odvody zřízených příspěvkových organizací ve výši tis. Kč (tabulka č. 4, ř. 21, sl. 6). Jednalo se o odvody příspěvkových organizací z fondu investic a dále o vrácené finanční prostředky příspěvkových organizací kraje v oblasti sociální ve výši tis. Kč z titulu snížení neinvestičního příspěvku dle usnesení Rady Karlovarského kraje č. RK 1475/12/17 ze dne Součástí odvodů byl i nařízený odvod ve výši 9 mil. Kč z fondu investic příspěvkové organizace Agentura dotačního a projektového managementu dle usnesení Rady Karlovarského kraje č. RK 1048/09/18 ze dne a dále vrácené finanční prostředky dle usnesení č. RK 1096/10/18 ze dne od Muzea Karlovy Vary ve výši Kč, účelově určené na investiční akci Revitalizace opěrné zdi Mincovní ulice, Jáchymov, u této akce došlo ke změně investora z Muzea Karlovy Vary na Město Jáchymov. Mimo zřizovatelem nařízených odvodů z fondů investic a příspěvků zaslaly příspěvkové organizace kraji další finanční prostředky v souhrnné výši tis. Kč (tab. č. 4, ř. 22, sl. 6). Nejvyšší částku představovaly odvody příspěvkových organizací z prodeje dlouhodobého majetku ve výši tis. Kč, odvody Krajské správy a údržby silnic z pronájmů krajského majetku ve výši 835 tis. Kč, náhrady škody u projektů od Agentury projektového a dotačního managementu v souhrnné výši tis. Kč a vratka doplatku nepoužitého pojistného plnění za škodu na střeše školy od ZŠ Ostrov ve výši 592 tis. Kč. Dalšími nedaňovými příjmy kraje byly splátky půjčených finančních prostředků v souhrnné výši tis. Kč (tab. č. 4, ř , sl. 6). Karlovarský kraj poskytoval zápůjčky jednak z Fondu budoucnosti a dále z Fondu na udržení provozu sociálních služeb v Karlovarském kraji. Poskytovatelé sociálních služeb kraji vrátili do Fondu na udržení provozu sociálních služeb částku ve výši tis. Kč (tab. č. 4, ř.50), jedná se o finanční prostředky, které jim byly krajem zapůjčeny na začátku roku 2018 na financování sociálních služeb do doby obdržení dotace z MPSV. Příspěvkové organizace Karlovarského kraje vrátily 8/30

9 kraji finanční prostředky v souhrnné výši tis. Kč (tab. č. 4, ř.52), které jim kraj zapůjčil z Fondu budoucnosti na předfinancování projektů podporovaných z EU. V přehledu níže jsou uvedeny vrácené finanční prostředky předfinancovaných projektů: Střední uměleckoprůmyslová škola K.Vary, p.o. Učíme se v Evropě, držíme krok 32 tis. Kč Střední zdravotnická škola a vyšší odborná škola Cheb, p.o. Společné ošetřovatelské postupy ČR 378 tis. Kč Střední uměleckoprůmyslová škola K.Vary, p.o. Art & Design in our lives 103 tis. Kč Střední uměleckoprůmyslová škola K.Vary, p.o. První stáže v zahraničí 226 tis. Kč Karlovarská agentura rozvoje podnikání, p.o. Podpora činnosti Regionální stálé konference tis. Kč Muzeum Cheb, p.o. Rekonstrukce a zpřístupnění chebského statku v Milíkově 265 tis. Kč Integrovaná střední škola Cheb, p.o. Centrum odborné přípravy v Karlovarském kraji 481 tis. Kč Integrovaná střední škola technická a ekonomická Sokolov, p.o. Průmysl 4.0 Implementace digitálního vzdělávání do profesního vzdělávání tis. Kč Gymnázium Aš, p.o. Modernizace vybavení školy tis. Kč První české gymnázium v Karlových Varech, p.o. Společné tradice vnímat všemi smysly 404 tis. Kč Střední uměleckoprůmyslová škola K.Vary, p.o. Československá spolupráce chemiků a ekologů 96 tis. Kč Gymnázium a střední odborná škola Chodov, p.o. Modernizace jazykové výuky na GaSOŠ Chodov tis. Kč Gymnázium Ostrov, p.o. Modernizace chemické laboratoře tis. Kč Integrovaná střední škola Cheb, p.o. Implementace Krajského akčního plánu v Karlovarském kraji tis. Kč Střední lesnická škola Žlutice, p.o. - Implementace Krajského akčního plánu v Karlovarském kraji 293 tis. Kč Střední škola živnostenská Sokolov, p.o. - Implementace Krajského akčního plánu v Karlovarském kraji 197 tis. Kč Střední průmyslová škola Ostrov, p.o. - Implementace Krajského akčního plánu v Karlovarském kraji 601 tis. Kč Střední škola logistická Dalovice, p.o. - Implementace Krajského akčního plánu v Karlovarském kraji tis. Kč Střední odborná škola stavební Karlovy Vary, p.o. - Implementace Krajského akčního plánu v Karlovarském kraji tis. Kč V roce 2018 obdržel kraj příjmy z nájmu majetku kraje ve výši tis. Kč (tab. č.4, ř. 23, sl. 6). Nejvýznamnější bylo nájemné od společnosti Karlovarská krajská nemocnice a.s. za pronájem areálů nemocnic v K.Varech a Chebu za rok 2017 ve výši tis. Kč a nájemné od společnosti Nemos Sokolov s.r.o. za pronájem nemovitostí v areálu nemocnice Sokolov za rok 2017 ve výši tis. Kč. U obou těchto společností byla úhrada nájmu řešena formou zápočtu pohledávek za správu a údržbu pronajatého majetku Karlovarského kraje v areálech těchto nemocnic. V roce 2018 proběhla rovněž úhrada nájmu od společnosti Letiště Karlovy Vary, s.r.o. za rok 2017 a část nájmu za rok 2016 a část nájmu za rok 2018 v souhrnné výši tis. Kč, z toho částka tis. Kč byla uhrazena zápočtem pohledávek za správu a údržbu majetku kraje. Společnost Autobusy Karlovy Vary a.s. 9/30

10 zaplatila za pronájem dopravního terminálu v Chebu za rok 2017 a část roku 2018 do doby předání terminálu Městu Cheb částku 655 tis. Kč (hrazeno vzájemným zápočtem pohledávek). Dalšími významnými nájemci byla společnost ROLAM s.r.o., která za nájem nemovitostí bývalého hraničního přechodu v Aši zaplatila 565 tis. Kč, společnost T. G., a.s. za nájem nemovitostí v areálu bývalého hraničního přechodu Kraslice uhradila 496 tis. Kč (z toho částečný zápočet technického zhodnocení provedeného nájemcem ve výši 243 tis. Kč) a společnost Dům služeb Karlovy Vary s.r.o. uhradila nájemné ve výši 617 tis. Kč (z toho částečný zápočet ve výši 120 tis. Kč za výstavbu parkoviště). Za pronájem zasedacích místností České zemědělské univerzitě v Praze kraj získal 229 tis. Kč. V roce 2018 obdržel Karlovarský kraj platby za odebrané množství podzemních vod ve výši tis. Kč (tab. č. 4, ř. 48, sl. 6). Další nedaňové příjmy kraje tvořily příjmy z úroků ve výši tis. Kč (tab. č. 4, ř. 28, sl. 6), přijaté pojistné náhrady ve výši 355 tis. Kč (tab. č. 4, ř. 43, sl. 6) a příjmy z vlastní činnosti (např. za propagaci obchodního jména, prodej publikací a cyklomap, zřízení služebnosti, fakturace služeb spojených s nájmy, kopírování) ve výši 795 tis. Kč (tab. č. 4, ř. 16, sl. 6). Součástí nedaňových příjmů byly rovněž přijaté sankční platby ve výši tis. Kč (tab. č. 4, ř. 30, sl. 6). Od obcí kraj obdržel v souhrnu 215 tis. Kč (tab. č.4, ř.31, sl.6). Od jiných subjektů kraj obdržel sankční platby ve výši tis. Kč (tab. č. 4, ř. 32, sl. 6), přičemž částku ve výši 659 tis. Kč činily uhrazené pokuty dopravy (pokuty autodopravců). Při finančním vyúčtování poskytnutých dotací obdržel Karlovarský kraj celkem tis. Kč (tab. č. 4, ř. 33, sl. 6). Z toho vratky finančních prostředků státního rozpočtu byly ve výši tis. Kč. Největší vratky finančních prostředků poskytnutých v minulých letech z rozpočtu Karlovarského kraje, v rámci vyúčtování poskytnutých dotací a příspěvků s krajem byly: Vrácené části nevyčerpaných dotací na zajištění sociálních služeb z let 2016 a 2017 od poskytovatelů sociálních služeb (včetně krajských příspěvkových organizací) v souhrnné výši tis. Kč Krajská správa a údržba silnic Karlovarského kraje, p.o. vratky části finančních prostředků poskytnutých krajem na úhradu vystavených platebních výměrů (za zrušené a prominuté odvody) ve výši tis. Kč ZUŠ Antonína Dvořáka Karlovy Vary, p.o. převod zůstatků účtů zrušené příspěvkové organizace ve výši tis. Kč Střední pedagogická škola, gymnázium a VOŠ K.Vary, p.o. vratka nevyčerpané investiční dotace na akci Rekonstrukce sportovního areálu dofinancování ve výši 669 tis. Kč Domov pro osoby se zdravotním postižením PATA v Hazlově, p.o. vratka nevyčerpaných dotací na akce Rekonstrukce bytové jednotky Sibiřská 2564/8 a Příbramská 2513/29, Aš ve výši 722 tis. Kč Domov pro osoby se zdravotním postižením PATA v Hazlově, p.o. vratka nevyčerpaného neinvestičního příspěvku z roku 2017 na udržitelnost projektu Investiční podpora procesu transformace PATA Hazlov II. 628 tis. Kč Gymnázium Aš, p.o. vratka části investiční dotace na projekt Modernizace vybavení školy ve výši 490 tis. Kč 10/30

11 Integrovaná střední škola technicko-ekonomická Sokolov, p.o. vratka nevyčerpaného neinvestičního příspěvku na projekt Modernizace stavebních a výpočetních oborů na SPŠ Loket ve výši 281 tis. Kč Agentura projektového a dotačního managementu, p.o. vratka nevyčerpaného neinvestičního příspěvku na udržitelnost projektu Omezení výskytu invazivních druhů rostlin v Karlovarském kraji ve výši 277 tis. Kč Krajský dětský domov pro děti do 3 let, p.o. vratka nevyčerpané dotace na akci Výměna vstupních dveří a pořízení podlahové krytiny do prostoru chodby a schodiště ve výši 337 tis. Kč Krajský dětský domov pro děti do 3 let, p.o. vratka nevyčerpané dotace na investiční akci JESLE v 2.NP ve výši 318 tis. Kč Krajský dětský domov pro děti do 3 let, p.o. vratka nevyčerpané dotace na akci Rekonstrukce kuchyně ve výši 192 tis. Kč Domov pro osoby se zdravotním postižením v Mariánské, p.o.- vratka nevyčerpané dotace na akci Výměna výtahu v pavilonu F1 ve výši 294 tis. Kč Domov pro osoby se zdravotním postižením v Mariánské, p.o.- vratka nevyčerpané dotace na akci Lůžkový výtah v pavilonu E výměna technologie ve výši 204 tis. Kč Sociální služby v Kynšperku nad Ohří, p.o.- vratka nespotřebované dotace na zajištění přípravy fyzických osob stát se osvojiteli nebo pěstouny ve výši 229 tis. Kč Císařské lázně, p.o. vratka nevyčerpaného neinvestičního příspěvku na stavebnětechnické posouzení aktuálního stavu objektu ve výši 200 tis. Kč Krajská správa a údržba silnic Karlovarského kraje, p.o. vratka části neinvestičního příspěvku z roku 2017 na financování akcí na silnicích II. a III. třídy v Karlovarském kraji ve výši 149 tis. Kč Fyzické osoby vrátily část vyplacených stipendií ve výši 444 tis. Kč (nedodržení podmínek smlouvy) Fyzická osoba vrátila poměrnou část vyplaceného náborového příspěvku (nedodržení podmínek smlouvy) ve výši 169 tis. Kč Vratky dotací na podporu specializačního vzdělání k výkonu zdravotnického povolání lékaře ve výši 300 tis. Kč Vratka přeplatků ze snížených odvodů na základě odvolání od Finančního úřadu Karlovarského kraje ve výši 236 tis. Kč Kapitálové příjmy V roce 2018 obdržel Karlovarský kraj kapitálové příjmy ve výši 299 tis. Kč (tab. č. 4, ř. 54, sl. 6). Jednalo se o příjmy z prodeje pozemků ve výši 111 tis. Kč a příjem z prodeje osobního automobilu ve výši 188 tis. Kč. Přehled prodejů nemovitého majetku obsahuje tabulka č. 6. V této tabulce jsou uvedeny veškeré realizované prodeje nemovitého majetku kraje, a to včetně prodejů uskutečněných příspěvkovými organizacemi kraje, které jsou v rozpočtu vykázány na položce 2123 ostatní odvody příspěvkových organizací a jsou tudíž součástí nedaňových příjmů. 11/30

12 Přijaté transfery Příjmy Karlovarského kraje v třídě 4 přijaté transfery činily dle schváleného rozpočtu kraje tis. Kč (tab. č. 4, řádek 59, sl. 4), upraveným rozpočtem byly navýšeny na tis. Kč (tab. č. 4, řádek 59, sl. 5). Skutečné příjmy transferů dosáhly výše tis. Kč (tab. č. 4, řádek 59, sl. 6). Rozhodující část přijatých transferů Karlovarského kraje tvořily dotace ze státního rozpočtu, které v roce 2018 dosáhly souhrnné výše tis. Kč (tabulka č. 5, řádek 67, sl. 6). Z toho neinvestiční transfery byly ve výši tis. Kč (tab. č. 5, řádek 52, sl. 6) a investiční transfery ve výši tis. Kč (tab. č. 5, řádek 66, sl. 6). Detailní přehled přijatých transferů ze státního rozpočtu, včetně poskytovatele a účelu poskytnutých finančních prostředků je uveden v tabulce č. 5. Na položce 4132 převody z vlastních fondů je převod z depozitního účtu kraje ve výši tis. Kč za nevyčerpané osobní náklady za prosinec 2017 (tab. č. 4, ř. 68, sl. 6). Od obcí obdržel Karlovarský kraj neinvestiční dotace v souhrnné výši 351 tis. Kč (tab. č. 4, řádek 65, sl. 6). Jednalo se o příspěvky na dopravní obslužnost od Města Horní Slavkov ve výši 192 tis. Kč, od Města Aš ve výši 150 tis. Kč a od obce Kolová ve výši 9,5 tis. Kč. Dále kraj obdržel investiční dotaci ve výši tis. Kč (tab. č. 4, řádek 75, sl. 6) od Města Cheb na investiční akci Dostavba nemocnice Cheb pavilon B. Plzeňský kraj poskytl v roce 2018 Karlovarskému kraji neinvestiční dotaci ve výši tis. Kč (tab. č. 4, řádek 66, sl. 6) určenou pro Město Mariánské Lázně na pokrytí nákladů k zajištění lékařské pohotovosti v oboru chirurgie v Mariánských Lázních. Ze zahraničí kraj v roce 2018 obdržel finanční prostředky v souhrnné výši tis. Kč (tab. č. 4, řádek 70, sl.6). Jednalo se o finanční prostředky ve výši tis. Kč od Saského ministerstva pro životní prostředí a zemědělství na projekt Technická pomoc EÚS ČR-Sasko Na projekt Clara III. - Rozvoj společné partnerské spolupráce v českosaském regionu obdržel Karlovarský kraj tis. Kč od Saské rozvojové banky. Na projekt Clara III. - Rozvoj společné partnerské spolupráce v česko-bavorském regionu obdržel Karlovarský kraj tis. Kč od Bavorského ministerstva pro hospodářství, média, energii a technologie. Od Regionální rady regionu soudržnosti Severozápad obdržel Karlovarský kraj v roce 2018 investiční dotace v souhrnné výši tis. Kč (tab. č. 4, řádek 76, sl.6). Jednalo se o finanční prostředky pro příspěvkové organizace Karlovarského kraje Integrovanou střední školu technicko-ekonomickou Sokolov ve výši 631 tis. Kč na základě rozhodnutí MF ČR č.j. MF /2016/ za projekt Revitalizace centra vzdělávání ISŠTE Sokolov a pro Krajskou správu a údržbu silnic Karlovarského kraje ve výši 377 tis. Kč na základě rozhodnutí MFČR č.j. MF-17388/2018/ za projekt Rozvoj dopravní infrastruktury silnic II. a III. třídy v Karlovarském kraji III. etapa. 12/30

13 2.2. Úhrn plnění rozpočtu výdajů Rozpočet výdajů Karlovarského kraje na rok 2018 byl schválen ve výši tis. Kč (tab. č. 7, řádek 829, sloupec 5 a 6). Rozpočtovými opatřeními byl upraven na částku tis. Kč (tab. č. 7, ř. 829, sl. 7 a 8). Skutečné čerpání výdajů Karlovarského kraje za rok 2018 bylo ve výši tis. Kč (tab. č. 7, ř. 829, sl. 9 a 10), z toho běžné výdaje byly ve výši tis. Kč (tab. č. 7, ř. 829, sl. 9) a kapitálové výdaje byly ve výši tis. Kč (tab. č. 7, ř. 829, sl. 10). Běžné výdaje tak tvořily 83,80 % a kapitálové výdaje 16,20 % celkových skutečných výdajů. Kompletní čerpání výdajů dle jednotlivých oblastí schváleného rozpočtu (v rozpočtu označováno dle odborů) je obsaženo v tabulce č. 7. Tabulka č. 8 obsahuje členění čerpání výdajů rozpočtu podle odvětvového třídění. Výdaje na činnost krajského úřadu byly ve výši tis. Kč (tab. č. 8, ř. 110 sl. 6). Členění výdajů na činnost krajského úřadu je zachyceno v tabulce č. 9. Výdaje na činnost zastupitelstva (ODPA 6113) byly v roce 2018 ve výši tis. Kč (tab. č. 8, ř. 106, sl. 6). Členění výdajů na činnost zastupitelstva je zachyceno v tabulce č Kapitálové výdaje Schválený rozpočet veškerých kapitálových výdajů kraje na rok 2018 byl ve výši tis. Kč (tab. č. 7, ř. 829, sl. 6), rozpočtovými opatřeními v průběhu roku byl navýšen na tis. Kč (tab. č. 7, ř. 829, sl. 8), skutečné kapitálové výdaje byly ve výši tis. Kč (tab. č. 7, ř. 829, sl. 10). Jedná se o celkové kapitálové výdaje kraje, tj. včetně všech poskytnutých investičních transferů a půjček zřízeným příspěvkovým organizacím, obcím a dalším subjektům. Kapitálové výdaje samotného kraje, tj. bez poskytnutých investičních transferů a půjček zřízeným příspěvkovým organizacím, obcím a ostatním subjektům, činily celkem tis. Kč. Jednalo se zejména o investice do budov a staveb ve výši tis. Kč, o investice na pořízení strojů, přístrojů a zařízení ve výši tis. Kč a o investice na pořízení výpočetní techniky ve výši tis. Kč. Částku ve výši 85 mil. Kč poskytl Karlovarský kraj formou příplatku mimo základní kapitál své obchodní společnosti Karlovarské krajské nemocnici, a.s. a 10 mil. Kč vklad do základního kapitálu Letišti Karlovy Vary, s.r.o. Nejvýznamnějšími stavebními akcemi Karlovarského kraje v roce 2018 byly revitalizace areálu nemocnice v Chebu ( tis. Kč), nemocnice K.Vary porodnice ( tis. Kč), rekonstrukce Domova pro seniory Skalka v Chebu 2 a 3.etapa ( tis. Kč), výstavba objektů pro poskytování sociálních služeb v Hazlově ( tis. Kč), výstavba objektů pro poskytování sociálních služeb ve Skalné (8 567 tis. Kč) a výstavba objektů pro poskytování sociálních služeb v Aši (5 385 tis. Kč). Z rozpočtu odboru zdravotnictví bylo na základě uzavřených smluv na správu a údržbu majetku hrazeno provedené technické zhodnocení pronajatých nemovitostí kraje za rok 2017 společnosti Karlovarská krajská nemocnice, a.s. ve výši tis. Kč (nemocnice v K.Varech a Chebu) a Nemosu Sokolov, s.r.o. ve výši tis. Kč (nemocnice v Sokolově). Z rozpočtu odboru 13/30

14 dopravy bylo na základě smlouvy o pronájmu části podniku hrazeno provedené technické zhodnocení majetku Karlovarského kraje pronajatého Letišti Karlovy Vary s.r.o. za období roku 2017 a částečně roků 2016 a 2018 celkem ve výši tis. Kč. Provedené technické zhodnocení majetku pronajatého nemocnicím i letišti se hradilo formou vzájemného zápočtu pohledávek vůči nájemnému. V roce 2018 financoval kraj zřízeným příspěvkovým organizacím investiční dotace v celkové výši tis. Kč. Jednalo se o dotace z vlastních finančních prostředků kraje ve výši tis. Kč a o dotace z jiných veřejných rozpočtů, které obdržel kraj jako zřizovatel a příspěvkovým organizacím je prostřednictvím svého rozpočtu přeposlal v souhrnné výši tis. Kč. Přehled poskytnutých investičních dotací z finančních prostředků Karlovarského kraje, včetně vratek je uveden v tabulce č. 30. Součástí kapitálových výdajů Karlovarského kraje v roce 2018 byly rovněž investiční půjčené prostředky z Fondu budoucnosti poskytnuté Karlovarské krajské nemocnici, a.s. ve výši tis. Kč a zřízeným příspěvkovým organizacím ve výši tis. Kč, určené na předfinancování investičních projektů spolufinancovaných z EU. Ostatním subjektům (včetně obcí) kraj poskytl investiční dotace v souhrnné výši tis. Kč, vratky činily tis. Kč. Z toho dotace ve výši tis. Kč byly poskytnuty z finančních prostředků státního rozpočtu, jednalo se o kotlíkové dotace financované Ministerstvem životního prostředí. Příspěvky cizím subjektům upravuje následující článek Příspěvky cizím subjektům Součástí schváleného rozpočtu Karlovarského kraje pro rok 2018 byly také příspěvky cizím subjektům (investiční i neinvestiční), a to nejen z finančních prostředků Karlovarského kraje, ale rovněž ze zdrojů státního rozpočtu. Schválený rozpočet na příspěvky cizím subjektům činil tis. Kč (tab. č. 7, řádek 593, sl. 5 a 6), upravený rozpočet tis. Kč (tab. č. 7, řádek 593, sl. 7 a 8), skutečné čerpání dosáhlo částky tis. Kč (tab. č. 7, řádek 593, sl. 9 a 10). Kompletní přehled čerpání dle jednotlivých oblastí je obsažen v tabulce č. 7 na řádcích 594 až 821. V tabulkách č. 19 až 27 je obsažen kompletní přehled poskytnutých příspěvků cizím subjektům, které byly poskytnuty z finančních prostředků Karlovarského kraje. Nejsou zde uvedeny finanční prostředky ze zdrojů státního rozpočtu (označené státními účelovými znaky). V tabulce č. 28 je pak shrnutí poskytnutých příspěvků cizím subjektům z finančních prostředků kraje dle jednotlivých oblastí. Celkem bylo z finančních prostředků Karlovarského kraje poskytnuto na příspěvky cizím subjektům tis. Kč (tab. č. 28, řádek 10, sl. 3), z čehož bylo příjemci vráceno tis. Kč (tab. č. 28, řádek 10, sl. 4). Z rozpočtu odboru investic a správa majetku dále byly z finančních prostředků Karlovarského kraje poskytnuty fyzickým osobám individuální dotace ve výši 214 tis. Kč na výměnu zdrojů tepla na pevná paliva (kotlíkové dotace), a to z celkem 52 mil. Kč, které byly v rámci kotlíkových dotací rozděleny (tab. č. 7, řádek 335). Jednalo se o případy, kdy nebylo možno vyplatit dotaci žadatelům žádajícím o výměnu zdroje tepla v programu "Podpora výměny zdrojů tepla na pevná paliva v rodinných domech v Karlovarském kraji 14/30

15 v rámci OP ŽP Kotlíkové dotace II" z důvodů, které nebyly způsobeny pochybením žadatele, a to za předpokladu, že byly dodrženy všechny podmínky stanovené výzvou výše uvedeného dotačního programu. V rámci kotlíkových dotací rozdělil Karlovarský kraj z finančních prostředků státního rozpočtu a EU dotace fyzickým osobám na výměnu zdroje tepla v souhrnné výši tis. Kč Příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím V roce 2018 kraj poskytl zřízeným příspěvkovým organizacím neinvestiční příspěvky na provoz v souhrnné výši tis. Kč (tab. č. 29, řádek 68, sl. 3). Jelikož součástí provozních nákladů jsou rovněž odpisy, kryje kraj příspěvkem na provoz veškeré odpisy svých příspěvkových organizací tak, aby tyto organizace nevykazovaly ztrátu z titulu zaúčtování odpisů. Zároveň však mají příspěvkové organizace stanovené odvody ze svých fondů investic zpět zřizovateli. Nařízený odvod z odpisů v roce 2018 činil tis. Kč (tab. č. 29, řádek 68, sl. 4). Agentuře projektového a dotačního managementu Karlovarského kraje (ř. 66) byl nařízen mimořádný odvod z fondu investic ve výši 9 mil. Kč dle usn. č. RK 1048/09/18 ze dne Veškeré příspěvky na provoz, poskytnuté z rozpočtu kraje zřízeným příspěvkovým organizacím, včetně odvodů z fondů investic jsou uvedeny v tabulce č. 29. Mimo příspěvků na provoz poskytuje kraj svým příspěvkovým organizacím rovněž investiční příspěvky do fondu investic. Investiční příspěvky jsou většinou poskytovány na konkrétní akci a po ukončení této akce mají příspěvkové organizace akce povinnost obdržené finanční prostředky kraji vyúčtovat. V tabulce č. 30 jsou uvedeny veškeré poskytnuté finanční prostředky na konkrétní akce do fondu investic zřízených příspěvkových organizací. V tabulkách číslo 29 a 30 se nachází pouze příspěvky, které kraj poskytuje svým příspěvkovým organizacím z vlastních finančních prostředků, tj. nejsou zde uvedeny dotace ze státního rozpočtu, které kraj příspěvkovým organizacím přeposílá Financování Jedná se o rozdíl mezi příjmy a výdaji. Výsledek rozpočtového hospodaření Karlovarského kraje skončil za rok 2018 přebytkem ve výši ,97 Kč (tab. č. 1, řádek 9, sl. 5). Ve stejné výši se záporným znaménkem je tudíž financování. Financování obsahovalo: a) uhrazené splátky návratné finanční výpomoci od MFČR ,00 Kč b) uhrazené splátky dlouhodobých úvěrů ,13 Kč c) čerpání úvěru 1 mld. Kč na projekty ,00 Kč d) snížení stavu finančních prostředků na rozpočtových účtech kraje ,79 Kč e) aktivní krátkodobé operace řízení likvidity-výdaje ,00 Kč f) režim přenesené daňové povinnosti DPH (položka 8901) ,37 Kč Splácení úvěrů (bod b) a přijatých návratných finančních výpomocí (bod a) a čerpání úvěru (bod c) je obsaženo v kapitole č /30

16 Financování dle bodu e) představuje převod finančních prostředků na terminované účty za účelem zhodnocování těchto finančních prostředků. Na položce 8901 Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů vládního sektoru (bod e) je rozpočtově vykázána daň z přidané hodnoty v režimu přenesené daňové povinnosti (tzv. reverse charge) Konsolidace Veškeré údaje v textu i v tabulkách jsou uváděné po konsolidaci. Konsolidací se rozumí očištění příjmů a výdajů o interní přesuny peněžních prostředků. Konsolidací se tak eliminují převody mezi jednotlivými bankovními účty kraje (nejedná se o skutečné vydání peněz). Konsolidace příjmů a výdajů kraje byla ve výši tis. Kč (tab. č. 4, ř. 78, sl. 6). 3. Peněžní fondy Karlovarského kraje 3.1. Sociální fond Zůstatek k : Příjem v roce 2018: Výdaj v roce 2018: Zůstatek k datu : ,83 Kč ,67 Kč ,29 Kč ,21 Kč Sociální fond byl zřízen v roce 2001 k uspokojování kulturních, sportovních a sociálních potřeb zaměstnanců. Příděl do sociálního fondu byl z rozpočtu kraje v roce Čerpání sociálního fondu je upraveno vnitřním předpisem kraje Fond krizový účet Zůstatek k : Příjem v roce 2018: Výdaj v roce 2018: Zůstatek k datu : ,00 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč ,00 Kč Krizový účet byl vytvořen v roce 2005 na základě usnesení Rady Karlovarského kraje č. RK 710/09/05 v návaznosti na schválený Operační plán Karlovarského kraje k řešení krizových situací. V roce 2018 nebyl na tomto fondu pohyb. 16/30

17 3.3. Fond na udržení provozu sociálních služeb v Karlovarském kraji Zůstatek k : Příjem v roce 2018: Výdaj v roce 2018: Zůstatek k datu : ,67 Kč ,86 Kč ,86 Kč ,67 Kč Fond na udržení provozu sociálních služeb v Karlovarském kraji byl zřízen na základě usnesení Zastupitelstva Karlovarského kraje č. ZK 402/12/14 ze dne , z důvodu potřeby finančně podpořit poskytovatele sociálních služeb na území Karlovarského kraje, jejichž provoz v příslušném kalendářním roce je spolufinancován z dotací z rozpočtu Karlovarského kraje, v období do výplaty první splátky dotace ze státního rozpočtu. Zastupitelstvo Karlovarského kraje dne usnesením č. ZK 287/09/18 schválilo příděl do Fondu na udržení provozu sociálních služeb v Karlovarském kraji ve výši 18 mil. Kč. Z fondu byly v roce 2018 poskytnuté bezúročné peněžní zápůjčky poskytovatelům sociálních služeb v souhrnné výši tis. Kč, tyto peněžní zápůjčky byly v průběhu roku 2018 všechny splaceny. K datu nebyla u tohoto fondu žádná nesplacená zápůjčka. Další pohyb finančních prostředků na tomto zvláštním účtu představovalo zúčtování a převod úroků a poplatků a převod finančních prostředků z rozpočtu odboru sociálních věcí ve výši tis. Kč na dofinancování zápůjček, tyto se v průběhu roku vrátily zpět do rozpočtu odboru sociálních věcí Fond budoucnosti Zůstatek k : Příjem v roce 2018: Výdaj v roce 2018: Zůstatek k datu : ,49 Kč ,10 Kč ,80 Kč ,79 Kč Fond budoucnosti byl zřízen na základě usnesení Zastupitelstva Karlovarského kraje č. ZK 140/12/02 ze dne za účelem soustředění finančních prostředků určených na spolufinancování, popřípadě předfinancování projektů ze strukturálních fondů, iniciativ Evropské unie, programu Phare a případně dalších fondů EU. Předpisem Rady Karlovarského kraje č. PR 09/2005, účinným ode dne , byla stanovena pravidla pro nakládání s finančními prostředky tohoto fondu. V roce 2013 byla usnesením Rady Karlovarského kraje č. RK 1131/11/13 ze dne schválena nová Pravidla rady č. PR 01/2013 pro nakládání s finančními prostředky Fondu budoucnosti. Zastupitelstvo Karlovarského kraje dne usnesením č. ZK 78/04/18, kterým schvalovalo alokaci přebytku hospodaření Karlovarského kraje za rok 2017, schválilo příděl do Fondu budoucnosti ve výši 200 mil. Kč. 17/30

18 Dále se do Fondu budoucnosti převedly splátky bezúplatných zápůjček, které kraj poskytl svým příspěvkovým organizacím a své obchodní korporaci Karlovarská krajská nemocnice, a.s. na předfinancování projektů spolufinancovaných z EU v souhrnné výši tis. Kč. Vratky návratných finančních výpomocí v roce 2018 jsou uvedeny v kapitole , celkem se jednalo o vratky finančních prostředků ve výši tis. Kč, z toho se však v závěru roku nestihlo převést na zvláštní účet Fondu budoucnosti částku ve výši tis. Kč (jedná se o finanční prostředky zavázané v tabulce č. 2, ř. 62, které byly do Fondu budoucnosti převedeny na začátku roku 2019). Částka ve výši tis. Kč byla do Fondu budoucnosti převedena na začátku roku 2018 z vratek roku Dalším příjmem Fondu budoucnosti byly vratky nevyčerpaných příspěvků, které byly z tohoto fondu poskytnuty na projekty příspěvkových organizací, v souhrnné výši 841 tis. Kč. Jednalo se o vratky nevyčerpaných příspěvků od Integrované střední školy technickoekonomické Sokolov za projekt Modernizace stavebních a výpočetních oborů na SPŠ Loket ve výši 281 tis. Kč, od Gymnázia Aš za projekt Modernizace vybavení školy ve výši 490 tis. Kč a od Střední zemědělské školy Dalovice za projekt Zkvalitnění infrastruktury v logistické škole ve výši 70 tis. Kč. Dále byly příjmem Fondu budoucnosti vratky prostředků poskytnutých krajem na úhradu platebních výměrů, a to od Integrované střední školy technické a ekonomické Sokolov, p.o. za projekt Revitalizace centra vzdělávání ISŠTE Sokolov ve výši 631 tis. Kč a od Krajské správy a údržby silnic, p.o. v celkové výši tis. Kč. Dalším příjmem Fondu budoucnosti byly finanční prostředky v souhrnné výši tis. Kč, které kraj obdržel na projekty předfinancované z Fondu budoucnosti od platebních orgánů (z ministerstev, z veřejných zdrojů ze zahraničí) a která byly převedeny zpět do Fondu budoucnosti. Jednalo se o dotaci z Ministerstva práce a sociálních věcí ČR na dotační titul Modernizace a rekonstrukce hospodářského pavilonu objektu Domov pro seniory SKALKA Cheb 2. etapa v celkové výši tis. Kč, dotaci z Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy na projekt Krajský akční plán rozvoje vzdělávání Karlovarského kraje ve výši tis. Kč, dotaci z Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy na projekt Implementace krajského akčního plánu ve výši tis. Kč, od Saského ministerstva pro životní prostředí a zemědělství tis. Kč a od Ministerstva pro místní rozvoj (podíl státního rozpočtu) 50 tis. Kč na projekt Technická pomoc EÚS ČR-Sasko , ze Saské rozvojové banky na projekt CLARA III: Rozvoj společné partnerské spolupráce veřejné správy v česko-saském regionu ve výši 38 tis. Kč a od Bavorského ministerstva pro hospodářství, média, energii a technologie na projekt Clara III. - Rozvoj společné partnerské spolupráce v česko-bavorském regionu ve výši 43 tis. Kč. Ostatní příjmy Fondu budoucnosti tvoří finanční prostředky z následného čerpání úvěru (úvěr 1 mld. Kč) na výdaje projektů předfinancované z Fondu budoucnosti ve výši tis. Kč, převody finančních prostředků ze zvláštních účtů ukončených projektů a nečerpaných výdajů projektů ve výši tis. Kč a úroky na účtech Fondu budoucnosti ve výši tis. Kč. Čerpání z Fondu budoucnosti je uvedeno v tabulce č. 11. Jelikož ke každému projektu realizovanému Karlovarským krajem a spolufinancovanému z fondů EU kraj zřizuje zvláštní bankovní účet, jsou součástí čerpání Fondu budoucnosti v tabulce č. 11 rovněž převody na zvláštní účty jednotlivých projektů. 18/30

19 Rozdíl mezi výdaji Fondu budoucnosti a čerpáním uvedeným v tabulce č. 11 (a zároveň příjmy Fondu budoucnosti) ve výši 103 tis. Kč představují převody finančních prostředků mezi Fondem budoucnosti a provozním účtem kraje, a to včetně sražených bankovních poplatků na účtech Fondu budoucnosti, které jsou následně dotovány z provozního účtu. Zůstatek Fondu budoucnosti k datu ve výši tis. Kč představuje zůstatek peněžních prostředků na bankovních účtech tohoto fondu. Z Fondu budoucnosti jsou rovněž poskytovány bezúplatné peněžní zápůjčky na předfinancování projektů příspěvkovým organizacím kraje a Karlovarské krajské nemocnici a.s., kde má kraj stoprocentní majetkový podíl. Stav peněžních zápůjček z Fondu budoucnosti činil k datu celkem tis. Kč, z toho tis. Kč představovaly pohledávky vůči příspěvkovým organizacím kraje a tis. Kč pohledávky vůči Karlovarské krajské nemocnici, a.s. V následující tabulce jsou uvedeny pohyby a stavy zvláštních účtů projektů spolufinancovaných z fondů EU a dotačních titulů státního rozpočtu předfinancovaných nebo spolufinancovaných z Fondu budoucnosti - vedené v CZK. Název účtu Stav k Příjmy účtu Výdaje účtu Stav k Omezení výskytu 50,00 0,00 0,00 50,00 invazivních rostlin CLARA III - rozvoj , , , ,59 spolupráce českobavorský region CLARA III - Rozvoj , , , ,87 spolupráce českosaský region Technická pomoc , , , ,06 EÚS ČR - Sasko Technická pomoc , , , ,00 EÚS ČR - Bavorsko Projekty kraje a jeho 1 000, , , ,00 příspěvkových organizací Becherova vila ,54 306,84 306, ,54 Kotlíkové dotace I ,77 0, , ,77 Výstavba objektů pro , , , ,22 poskyt. soc. služeb - Aš Výstavba objektů pro , , , ,06 poskyt. soc. služeb - Hazlov Výstavba objektů pro , , , ,32 poskyt. soc. služeb - Skalná Rekonstrukce objektu ,49 0, ,49 účet zrušen 19/30

20 Domova pro seniory SKALKA, I. etapa Krajský akční plán , , , ,00 rozvoje vzdělávání KK Smart akcelerátor , , , ,95 Rekonstrukce objektu Domova pro seniory SKALKA, II.etapa , , , ,27 Podpora procesů , , , ,75 střednědobého plánování Nestůj a pojď II , , , ,53 Modernizace a rozšíření vzdělávacího a výcvikového střediska ZZS KK, p.o. 0, , ,00 0,00 Technika pro 2 178,00 0, ,00 účet zrušen Zdravotnickou záchrannou službu Podpora vybraných , , , ,37 služeb soc. prevence Zodolnění výjezdové 0, ,00 0, ,00 základny ZZS KK v Sokolově Predikce trhu práce , , , ,00 (Kompas) Kotlíkové dotace II , , , ,76 Obědy do škol 0, , ,24 0,00 v Karlovarském kraji Implementace , , , ,32 Krajského akčního plánu 1 v KK Ochrana knihovních , , , ,00 fondů Krajské knihovny K. Vary Revitalizace 0, , , ,00 Císařských lázní Rekonstrukce střechy 0, , , ,46 ZŠ Ostrov po živelní pohromě Obědy do škol II. 0, , ,35 0,00 Management zvláště chráněných území a evropsky významných lokalit 0, , ,00 0,00 20/30