Závěrečný účet za rok 2018

Transkript

1 Závěrečný účet za rok 2018 Údaje o organizaci Závěrečný účet za rok 2018 Sestavený ke dni Název Adresa IČO Právní forma náměstí Kravaře Obec Kontaktní údaje Telefon ou.kravare@cmail.cz Doplňující údaje o organizaci Obsah závěrečného účtu I. Rozpočtové hospodaření - detailně Daňové příjmy Plnění sdílených daní po měsících Plnění sdílených daní v minulých třech letech Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Analýza příjmů a výdajů po měsících Vyhodnocení salda provozního přebytku po měsících Měsíční stav finančních prostředků Porovnání běžných a kapitálových výdajů po měsících II. Porovnání nákladových a výnosových účtů III. Investiční a neinvestiční transfery ke státnímu rozpočtu Investiční a neinvestiční transfery k ostatním rozpočtům IV. Majetek V. Komentáře KEO-W

2 KEO-W / Uc15e Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně P Ř Í J M Y Položka Skutečnost % % schválený upravený Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 1111 Daň z příjmů fyzických osob placená plátc 1112 Daň z příjmů fyzických osob placená popl 1113 Daň z příjmů fyzických osob vybíraná sráž 1121 Daň z příjmů právnických osob 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 1211 Daň z přidané hodnoty 1334 Odvody za odnětí půdy ze zemědělského 1341 Poplatek ze psů 1361 Správní poplatky 1381 Daň z hazardních her 1382 Zrušený odvod z loterií a pod.her kr.výher Daň z nemovitých věcí Rozdíl , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 110, , , ,88-11, , , ,29-67, , , , , ,36-955,36 45,04-45, , , , ,31 Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY , , ,00 115, ,09 Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 2132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitých v 2141 Příjmy z úroků (část) 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 2226 Příjmy z finančního vypořádání minulých l 2321 Přijaté neinvestiční dary 2322 Přijaté pojistné náhrady 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 2449 Ostatní splátky půjč.prostředků od veř.roz , , , , , , , , , , ,95 57, , , , , , , ,63-633, , , , , , , , , ,22 522, , , , , Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , , ,00 111, ,43 Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 3111 Příjmy z prodeje pozemků 3113 Příjmy z prodeje ostatního hmotného dlou 3201 Příjmy z prodeje akcií , , Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY , ,07-80 Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 4111 Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy 4112 Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci sou 4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát Neinvestiční přijaté transfery od krajů 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fond , , , , , Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY , , ,20 10 PŘÍJMY CELKEM , , ,20 111, ,52 KEO-W Strana 1

3 KEO-W / Uc15e Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně V Ý D A J E Položka Skutečnost % % schválený upravený Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 5011 Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma za 5019 Ostatní platy 5021 Ostatní osobní výdaje 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 5031 Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní poji 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 5039 Ostatní povinné pojistné placené zaměstn 5041 Odměny za užití duševního vlastnictví 5132 Ochranné pomůcky 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 5141 Úroky vlastní 5151 Studená voda 5154 Elektrická energie 5155 Pevná paliva 5156 Pohonné hmoty a maziva 5161 Poštovní služby 5162 Služby elektronických komunikací 5163 Služby peněžních ústavů 5164 Nájemné 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 5167 Služby školení a vzdělávání 5168 Zprac.dat a služby souvis.s inform.a komu 5169 Nákup ostatních služeb 5171 Opravy a udržování 5172 Programové vybavení 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 5175 Pohoštění 5194 Věcné dary 5221 Neinvestiční transfery obecně prospěšný 5222 Neinvestiční transfery spolkům 5321 Neinvestiční transfery obcím 5323 Neinvestiční transfery krajům 5329 Ost.neinvest.transfery veřejným rozpočtů 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvk 5336 Neinvestiční transfery zřízeným příspěvko 5361 Nákup kolků 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 5365 Platby daní a poplatků krajům,obcím a stá 5367 Výdaje z finančního vypořádání minulých l 5424 Náhrady mezd v době nemoci 5492 Dary obyvatelstvu 5901 Nespecifikované rezervy Rozdíl , , ,00 98, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,17-146, , , ,61 591, , , , , , , , , , , ,00 100, ,25 301, , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 100, , , , ,00 98,01 275, , , , , , , , , , , , , , ,99 2, , , , , , , ,00 92, , , , , , , ,00 72, , , , ,85 844, , , , ,92 15, , , , , ,76 42, , , , , , , ,10 77, , ,49 145, , , Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE , , ,20 93, ,25 Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 6121 Budovy, haly a stavby 6122 Stroje, přístroje a zařízení 6130 Pozemky , , ,01-305, , , , Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE , , ,00 100,01-305,61 VÝDAJE CELKEM , , ,20 94, ,64 KEO-W Strana 2

4 KEO-W / Uc15e Název položky text Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) CELKEM FINANCOVÁNÍ Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně FINANCOVÁNÍ Položka Skutečnost schválený % % upravený , ,00-824, , , , , , ,00-521,68 KEO-W Strana 3

5 KEO-W / Uc15g DAŇOVÉ PŘÍJMY - vybrané položky Položky Skutečnost schválený % % upravený Sdílené daně (Pol:11xx-12xx) , , ,00 116, ,88 Místní popl. (Pol:133x-134x) , , ,32-78,50 Správní popl. (Pol:136x) , ,53-62 Daň z nemov. (Pol:1511) , , , ,31 Rozdíl KEO-W Strana 4

6 KEO-W / Uc15h Sdílené daně po měsících Měsíc Skutečnost Leden ,81 Únor ,18 Březen ,00 Duben ,61 Květen ,71 Červen ,28 Červenec ,85 Srpen ,68 Září ,15 Říjen ,23 Listopad ,55 Prosinec ,83 CELKEM ,88 KEO-W Strana 5

7 KEO-W / Uc15o Sdílené daně po měsících za poslední tři roky Leden Únor Měsíc Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,83 CELKEM , , ,88 KEO-W Strana 6

8 KEO-W / Uc15c Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf Pěstební činnost 2143 Cestovní ruch 3113 Základní školy 3319 Ostatní záležitosti kultury 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace 3543 Pomoc zdravotně postiženým 3612 Bytové hospodářství 3613 Nebytové hospodářství 3632 Pohřebnictví 3639 Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 3725 Využívání a zneškodňování komunálních odpadů 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 3900 Ostatní činnosti související se službami pro obyvatel 5512 Požární ochrana - dobrovolná část 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 6320 Pojištění funkčně nespecifikované 6402 Finanční vypořádání minulých let 6409 Ostatní činnosti jinde nezařazené C E L K E M P Ř Í J M Y Skutečnost PŘÍJMY schválený % % upravený Rozdíl , , ,20 112, , , ,13 656, , , ,98 4, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,03-36,00 665,00-665, , , , , , , , , , , , ,87 68, , , , , ,03-303, , , ,20 111, ,52 KEO-W Strana 7

9 KEO-W / Uc15c Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf 1031 Pěstební činnost 2143 Cestovní ruch 2212 Silnice 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací 2292 Dopravní obslužnost veřejnými službami 2321 Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kal 3111 Mateřské školy 3113 Základní školy 3314 Činnosti knihovnické 3319 Ostatní záležitosti kultury 3322 Zachování a obnova kulturních památek 3326 Pořízení,zachování a obnova hodnot míst.kultur,nár, 3399 Ostatní záležitost kultury, církví a sděl. prostředků 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 3421 Využití volného času dětí a mládeže 3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace 3519 Ostatní ambulantní péče 3543 Pomoc zdravotně postiženým 3612 Bytové hospodářství 3613 Nebytové hospodářství 3631 Veřejné osvětlení 3632 Pohřebnictví 3639 Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené 3721 Sběr a svoz nebezpečných odpadů 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 3900 Ostatní činnosti související se službami pro obyvatel 5212 Ochrana obyvatelstva 5512 Požární ochrana - dobrovolná část 6112 Zastupitelstva obcí 6115 Volby do zastupitelstev územních samosprávných ce 6118 Volba prezidenta republiky 6171 Činnost místní správy 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 6320 Pojištění funkčně nespecifikované 6399 Ostatní finanční operace 6402 Finanční vypořádání minulých let 6409 Ostatní činnosti jinde nezařazené C E L K E M V Ý D A J E VÝDAJE Skutečnost schválený % % upravený Rozdíl , ,00 91, , , , , , , , , , , , ,01-305, , , , , , ,80 99,93 618, , , ,40 99, , , , , , , , ,19-842, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 96, , , , ,99 48, , , ,00 89, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,10 77, , , ,20 94, ,64 KEO-W Strana 8

10 KEO-W / Uc15k Porovnání příjmů a výdajů Měsíc Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM Příjmy Výdaje , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,56 KEO-W Strana 9

11 KEO-W / Uc15m Porovnání běžných příjmů, výdajů a saldo provozního přebytku Měsíc Běžné příjmy Běžné výdaje Saldo provozního přebytku Leden , , ,56 Únor , , ,26 Březen , , ,47 Duben , , ,14 Květen , , ,40 Červen , , ,96 Červenec , , ,64 Srpen , , ,80 Září , , ,20 Říjen , , ,48 Listopad , , ,73 Prosinec , , ,77 CELKEM , , ,77 KEO-W Strana 10

12 KEO-W / Uc15p Měsíční stav finančních prostředků Měsíc Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec Základní běžný účet Pokladna 261/xx , , ,39 716, , , , , , , , , , , , , , , , ,25 KEO-W Strana 11

13 KEO-W / Uc15l Porovnání běžných a kapitálových výdajů Měsíc Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM Běžné výdaje 5xxx Kapitálové výdaje 6xxx , , , , , , , , , , , , , , , , ,61 KEO-W Strana 12

14 KEO-W / Uc15n Porovnání nákladových a výnosových účtů 501 Spotřeba materiálu 502 Spotřeba energie 503 Spotřeba jin.neskladovatelných dodávek 511 Opravy a udržování 512 Cestovné 513 Náklady na reprezentaci 518 Ostatní služby 521 Mzdové náklady 524 Zákonné sociální pojištění 525 Jiné sociální pojištění 538 Jiné daně a poplatky 542 Jiné pokuty a penále 543 Dary a jiná bezúplatná předání 549 Ostatní náklady z činnosti 551 Odpisy dlouhodobého majetku 554 Prodané pozemky 558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku 561 Prodané cenné papíry a podíly 562 Úroky 572 Náklady vybr.míst.vlád.inst.na transfery 591 Daň z příjmů Nákladové účty , , , , , , , , , , , ,65 112, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,10 13, , , , KEO-W Strana 13

15 KEO-W / Uc15n Porovnání nákladových a výnosových účtů 602 Výnosy z prodeje služeb 603 Výnosy z pronájmu 605 Výnosy ze správních poplatků 606 Výnosy ze místních poplatků 609 Jiné výnosy z vlastních výkonů 646 Výnosy z prodeje dlouh.hm.majetku kr.poz 647 Výnosy z prodeje pozemků 649 Ostatní výnosy z činnosti 661 Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů 662 Úroky 665 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 672 Výnosy vybr.míst.vlád.inst. z transferů 681 Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyz.osob 682 Výnosy ze sdíl. daně z příjmů práv. osob 684 Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty 686 Výnosy ze sdílených majetkových daní 688 Výnosy z ost.sdílených daní a poplatků Výnosové účty , , , , , , , , , , ,22 349, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,90 KEO-W Strana 14

16 KEO-W / Uc15v Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu Uz Poskytovatel Název Investiční transfery Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání SFDI ČR Financování dopravní infrastruktury - investice C e l k e m Uz Poskytovatel Název Neinvestiční transfery Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání MPSV ČR Operační program Zaměstnanost , , MV ČR Neinv.transfery krajům dle 27 z.č.133/1985 Sb.,o požár , , MZe ČR Přísp.na obnovu,zajišt.a vých.porostů podle písm.b pravi 7 938, , MSMT ČR OP VVV - PO3 neinvestice , , VPS ČR Účelové dotace na výdaje spojené s volbou prezidenta Č VPS ČR Úč.dot.na výd.spoj.se spol.volbami do Parlamentu ČR a C e l k e m , ,20 C E L K E M , ,20 KEO-W Strana 15

17 KEO-W / Uc15y Vyúčtování finančních vztahů k ostatním rozpočtům veřejné úrovně Pol UZ Popis Neinvestiční transfery Poskytnuto k Použito k Vratka v průběhu roku Vratka při fin. vypořádání Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta Neinvestiční přijaté transfery od krajů ,00 C e l k e m ,00 C E L K E M ,00 KEO-W Strana 16

18 KEO-W / Ucmaj Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Změna stavu (přírůstek+/úbytek-) Konečný stav k , ,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,03 KEO-W Strana 17

19 KEO-W / Uckom nemá hospodářskou činnost Hospodářská činnost KEO-W Strana 18

20 KEO-W / Uckom Majetek obce: Majetek a hospodaření příspěvkových organizací V roce 2018 vlastnila obec k majetek ve výši ,79 Kč, z toho na podrozvahových účtech lesní porost Kč, výpůjčka ZŠ ,90 Kč a výpůjčka MŠ Kč. Pořízení majetku v roce ,54 Kč Vyřazení majetku v roce Kč Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí: Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací / tj. Mateřská škola Kravaře a Základní škola Kravaře/ včetně včech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na OÚ Kravaře. Založeny jsou zde i čtvrtletní výkazy příspěvkových organizací. Finanční vypořádání MŠ Kravaře za rok 2018: Rada obce na svém zasedání dne usnesením č.98/2019 schválila účetní závěrku MŠ Kravaře za rok Rada obce na svém zasedání dne usnesením č.99/2019 schválila ziskový výsledek hospodaření MŠ Kravaře za rok 2018 ve výši ,02 Kč a souhlasí s převedením celé částky do rezervního fondu. Finanční vypořádání ZŠ Kravaře za rok 2018: Rada obce na svém zasedání dne usnesením č.58/2019 schválila účetní závěrku ZŠ Kravaře za rok Rada obce na svém zasedání dne usnesením č.59/2019 schválila ziskový výsledek hospodaření ZŠ Kravaře za rok 2018 ve výši ,71 Kč a souhlasí s převedením celé částky do rezervního fondu s tím, že částka ,12 Kč bude použita k uhrazení ztráty z minulých let.. KEO-W Strana 19

21 KEO-W / Uckom Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2018 ============================================= Pověření k přezkoumání hospodaření obce dle 5 zákona č.420/2004 Sb. ve znění pozdějších předpisů a 4 č.255/2012 Sb., ve znění pozdějších předpisů, vydal ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje, pod č.j. LK-0088/18/Vav dne , přezkoumání vykonala Ing. Soňa Vavrušková, kontrolor pověřený řízením přezkoumání dne Dílčí přezkoumání bylo vykonáno dne Přezkoumání vykonala Ing. Soňa Vavrušková. Závěr z přezkoumání hospodaření za rok I. Při přezkoumání hospodaření obce za rok 2018 podle 2 a 3 zákona č.420/2004 Sb. nebyly zjištěny chyby a nedostatky II. Upozornění na případná rizika, která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků, která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu: Při přezkoumání hospodaření nebyla zjištěna žádná závažná rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. KEO-W Strana 20

22 Závěrečný účet za rok 2018 Osoba odpovědná za správnost údajů Podpis:... Statutární zástupce Podpis:... Razítko organizace KEO-W Strana 21