Závěrečný účet města Přelouče za rok 2003 Zdroje. Potřeby. Stav zdrojů po finančním vypořádání ,08. Zdroje celkem

Transkript

1 Závěrečný účet města Přelouče za rok 2003 Zdroje 1. základní běžný účet ,67 2. účelové fondy sociální fond ,81 - fond znečištění ovzduší ,97 3. depozitní účet ,18 4. účet sdružení investorů 2.861,95 5. termínovaný účet ,04 Zdroje celkem ,62 Potřeby 6. 2% z mezd do sociálního fondu doplatek za rok ,04 7. mzdy doplatek za rok 2003 převod z depozitního účtu ,00 8. finanční vypořádání - sociální dávky ,10 9. finanční vypořádání dotace na referendum , finanční vypořádání dotace na SW a hasiče 1.039,00 Potřeby celkem ,54 Stav zdrojů po finančním vypořádání , FOMBFP - závazky vůči státnímu rozpočtu , FOMBFP - zdroje k těmto závazkům ,35 Vyvěšeno dne: Sejmuto dne: Irena Burešová starostka 1

2 I. ROZPOČTOVÉ HOSPODAŘENÍ MĚSTA Hospodaření roku 2003 skončilo přebytkem. Příjmy do rozpočtu města činily tis. Kč a výdaje tis. Kč. Začátkem roku 2004 byly vypořádány dotace se státním rozpočtem, mzdové náklady za měsíc prosinec a některé další položky, které patřily do hospodaření roku 2003 ve výši tis. Kč. Z uvedeného vyplývá, že v roce 2003 město hospodařilo se skutečným přebytkem tis. Kč. Z této částky tvoří tis. Kč nedočerpaná účelová dotace na přípravu reformy veřejné správy. Tyto prostředky nelze použít v běžném hospodaření města, ale pouze na nákup nutného vybavení v souvislosti s příchodem nových úředníků pro obce s rozšířenou působností. Zbylých tis. Kč bylo získáno především z prodeje majetku města. V průběhu roku schvalovalo zastupitelstvo města čtyři rozpočtová opatření, kde na výdajové straně byly nejvýznamnější akce - náhradní výstavba za dům, který musí být zdemolován z důvodu výstavby kruhového objezdu u supermarketu Plus Diskont, dražba nemovitosti Černý kůň, rozplánování financí na přípravu reformy veřejné správy, průběžné doplňování dotací. Vzhledem k tomu, že hospodaření města na straně příjmů i výdajů probíhá podle tzv. rozpočtové skladby, lze z účetnictví zjistit poměrně přesně složení příjmů do rozpočtu města a zároveň k jakému účelu byly tyto příjmy použity na straně výdajů. Pro názornost byla použito porovnání za poslední tři roky. Příjmy a financující operace města (tis. Kč) Příjmy celkem Financování (finance z minulých let, úvěry apod.) z toho: daň z příjmu PO za obce daň z nemovitostí sdílené daně daně celkem správní poplatky ostatní poplatky nedaňové příjmy prodej majetku dotace Pozn. Příčinou nárůstu dotací v roce 2003 je zařazení Města Přelouče do kategorie obcí s rozšířenou působností. 2

3 Příjmy do rozpočtu tis. Kč daně celkem správní poplatky ostatní poplatky nedaňové příjmy prodej majetku dotace Výdaje a financující operace města (tis. Kč) výdaje celkem financování (přebytek rozpočtu) z toho: investiční výdaje neinvestiční výdaje stavebnictví doprava vodní hospodářství vzdělání kultura tělovýchova zdravotnictví bydlení, komun.služby ochrana životního prostředí sociální věci bezpečnost a veřejný pořádek státní správa a územní samospráva Pozn. zvýšené náklady na sociální věci a územní samosprávu opět souvisí s zařazením Města Přelouče do kategorie obcí s rozšířenou působností. 3

4 Zajímavým ukazatelem je například podíl investic na celkových výdajích rozpočtu města. Zatímco běžné výdaje jsou nenávratné, investiční výdaje dále rozšiřují majetek města, a proto by měly být co nejvyšší. Podíl investic na celkových výdajích tis. Kč rok výdaje celkem investiční výdaje Dalším významným ukazatelem hospodaření je rozdělení výdajů podle odvětvového třídění rozpočtové skladby. Výdaje z rozpočtu tis. Kč stavebnictví doprava vodní hospodářství vzdělání kultura tělovýchova zdravotnictví bydlení, komun.služby ochrana životního prostředí sociální věci bezpečnost a veřejný pořádek státní správa a územní samospráva 4

5 Struktura výdajů v roce 2003 státní správa a územní samospráva 30,5% doprava 0,7% vodní hospodářství 1,5% vzdělání 30,6% bezpečnost a veřejný pořádek 4,1% kultura 3,6% sociální věci 11,8% zdravotnictví 0,0% tělovýchova 1,7% ochrana životního prostředí 2,8% bydlení, komun.služby 12,7% II. STAV BANKOVNÍCH ÚČTŮ K : základní běžný účet ,67 účet sociálního fondu ,81 účet fondu znečištění ovzduší ,97 depozitní účet ,18 účet sdružení investorů 2.861,95 termínovaný účet ,04 Celkem: ,62 Účelově vázané finanční prostředky: účelové fondy sociální fond ,81 účelové fondy - fond znečištění ovzduší ,97 fond na reformu veřejné správy ,89 účet sdružení investorů 2.861,95 Celkem: ,62 Volné finanční prostředky ,86 Stav bankovních účtů města k byl ,69 tis. Kč. Po finančním vypořádání všech závazků zůstaly finanční prostředky ve výši ,19 tis. Kč. Z této částky je účelově vázáno 5

6 8.541,79 tis. Kč (fond znečištění ovzduší, fond na reformu veřejné správy, atd). K dalšímu použití na provozní a investiční činnost do dalších let zbývá na běžné a investiční výdaje ,40 tis. Kč. III. POHLEDÁVKY: V tabulce jsou uvedeny veškeré pohledávky města k Jejich výrazné navýšení vzniklo přechodem města do kategorie obcí s rozšířenou působností, kdy přešla na město značná část činností z Okresního úřadu Pardubice, včetně pohledávek. To se projevilo především u pohledávek za pokuty z dopravních přestupků, pokuty ze živnostenského úřadu a sociálních dávek. Uvedené částky samozřejmě obsahují i takové pohledávky, které jsou placeny formou splátek nebo jejich splatnost spadá až do roku Pohledávky po lhůtě splatnosti jsou na základě nově zpracované směrnice č. 8/2003 Vymáhání peněžitých pohledávek průběžně předávány na právní oddělení. Od roku k k Místní poplatky ze psů , ,00 Místní poplatky za užívání veř. prostranství , ,00 Místní poplatky ze vstupného , ,00 Místní poplatky za svoz komunálního odpadu , ,00 Vystavené faktury MěÚ a TS , ,91 Nájem nebytových prostor , ,70 Nájem bytových prostor , ,30 Pokuty - odbor vnitřních věcí , ,00 Pokuty z přestupkové komise , ,00 Pokuty městské policie , ,00 Poplatky za pult centrální ochrany ,00 0,00 Pokuty za dopravní přestupky , ,92 Pokuty ze živnostenského úřadu , ,00 Pokuty za životní prostředí , ,00 Veřejnoprávní smlouvy - obce , ,00 Sociální dávky , ,74 Celkem , ,57 V průběhu roku 2003 byla pořízena evidence plateb za svoz komunálního odpadu na základě registru obyvatel za období 2003 a 2002 zpětně. Tím byl získán přehled neplatičů. V průběhu pořizování byly zasílány upomínky na nedoplatky Na všechny nedoplatky za období byly vystaveny platební výměry a zaslány všem dlužníkům. Po nabytí právní moci jsou předávány průběžně na právní oddělení k vymáhání. 6

7 IV. FONDY MĚSTA PŘELOUČE Fond na reformu veřejné správy Příjmy ,00 Výdaje ,40 Zůstatek k ,60 Příjmy ,00 Výdaje 2003: - drobný dlouhodobý majetek ,84 - nákup materiálu ,91 - nákup ostatních služeb ,50 - opravy a udržování ,30 - programové vybavení ,80 - stavební rekonstrukce ,80 - stroje, přístroje a zařízení ,60 - dopravní prostředky ,96 - výpočetní technika ,00 Celkem: ,71 Zůstatek fondu na reformy veřejné správy k ,89 Sociální fond stav sociálního fondu k ,33 přírůstky 2 % z mezd, splátky půjček, úroky ,58 čerpání SF v roce ,10 (stravné pro zaměstnance, vitamínové balíčky, jubilea, poplatky...) Zůstatek účtu sociálního fondu k ,81 Fond oprav a modernizace bytového fondu města Přelouče (FOMBFP) závazky vůči státnímu rozpočtu ,00 zdroje k těmto závazkům k ,35 Prostředky na FOMBFP jsou uloženy na účtech peněžního ústavu Česká spořitelna. V roce 2003 byly poskytnuty čtyři půjčky na obnovu střech obytných domů v celkové výši Kč. Ze všech poskytnutých půjček zbývá doplatit ,- Kč. Poskytnutá dotace ve výši ,- Kč musí být vrácena do 10 let, tj. nejpozději do 11 /

8 V. CENNÉ PAPÍRY ČSAD BUS Chrudim, a.s. 25 ks akcií Kč ,- Kč VaK Pardubice, a.s ks akcií Kč ,- Kč Pardubická plavební, a.s. 40 ks akcií Kč ,- Kč Přístav Pardubice 11 ks akcií Kč ,- Kč CELKEM: ,- Kč V roce 2003 nebyly žádné příjmy z cenných papírů vlastněných městem. VI. VYBRANÉ HOSPODÁŘSKÉ ČINNOSTI 1) Ubytovna příjmy z pronájmu ,- výdaje ,- Ztráta ,- Již v průběhu roku byla přijata organizační opatření, která stačila omezit ztrátu pouze částečně. Došlo ke zvýšení poplatku za ubytování a ke změně osoby odpovědné za čerpání rozpočtu. 2) Bytové hospodářství Příjmy z pronájmu ,- výdaje údržba městských bytů ,- oprava výtahů čp. 132, ,- oprava střech čp. 132, 134, ,- teplo pro byty ,- ostatní služby k vyúčtování ,- poplatky za správu bytů NEMO ,- Celkem výdaje: ,- Ztráta ,- Bytové domy čp. 132, 134 a 135 jsou schválilo zastupitelstvo města k odprodeji. Oprava střech za ,- Kč by se měla výhledově promítnout do prodejní ceny bytů. 3) Písníky Mělice příjmy ,- výdaje ,- Zisk ,- 8

9 4) Lesní hospodářství příjmy ,- výdaje ,- Zisk ,- VII. MĚSTSKÁ POLICIE Rozpočet výdajů ,- Výdaje ,- Příjmy ,- V roce 2003 došlo k překročení plánovaného rozpočtu městské policie, a to především z důvodu změny platných zákonů a přijetím zákonů nových. K rozdílům v položce mzdy a odvody došlo z toho důvodu, neboť od jsou strážníci MP odměňováni podle nařízení vlády č. 253/1992 Sb., tzn. že platová tabulka je zvýšena o 25% nejvyššího platového tarifu v příslušné platové třídě ( do tomu tak nebylo) a v rozpočtu na rok 2003 tento nárůst nebyl zohledněn. Navíc se i základní tabulky plošně navýšily o 11%. Dále např. s přijetím nového zákona o zbraních a střelivu bylo nutné vhodným způsobem zabezpečit zbrojní sklad a zbraně vůbec. Služba se dále musela přizpůsobit trendu počítačového a materiálního vybavení, byly pořízeny nové mobilní telefony, muselo se z důvodu velkých oprav pořídit nové služební vozidlo, z důvodu narůstajících odvozů synantropní zvěře bylo pořízeno nezbytné vybavení (přívěs, klec a další odchytové prostředky), byla sjednána odtahová služba (pojištění) a další položky které jsou zdůvodněny a přesně rozepsány v tabulce. Velkou měrou se změnila položka příjmy městské policie, která měla a stále má stoupající tendenci. Zásluhou právního oddělení se staly nezanedbatelným příjmem také vymožené pohledávky z pokut na místě nezaplacených z let minulých. Rovněž tak zařízení které bylo pořízeno a znamenalo překročení rozpočtu je trvalého rázu a v příštích letech již nebude toto potřeba pořizovat. Neplánované výdaje z rozpočtu Městské policie Přelouč opravy bývalého vozidla Škoda Felicia nový počítač na Pult centralizované ochrany (vyhořel po 8letech nepřetržitého provozu) nový trezor - podmínka z nového zákona o střelných zbraních oprava vnitřních omítek + malování pojištění odtažených vozidel Nábytek - pouze nejnutnější výbava zakoupení nového vozidla (po odečtu 125 tis. Kč) zakoupení nového přívěsu ve kterém budou přepravována veškerá zvířata mobilní telefony položka mzdy a odvody (navýšená o 25%) celkem neplánovaných výdajů ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 4 500,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 6 000,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč 9

10 VIII. HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ: Město Přelouč je zřizovatelem 12 příspěvkových organizací. Jedná se o školská a kulturní zařízení a Technické služby. Na svoji provozní činnost dostaly v roce 2003 tyto organizace z rozpočtu města celkem 19,478 mil. Kč. V průběhu roku byly u některých z nich provedeny finanční kontroly. Ze záporným hospodářským výsledkem skončila pouze Městská knihovna, kde v roce 2003 byl vybudován nový počítačový informační systém. Celkově však nebylo dočerpáno 1,14 mil. Kč. Tyto prostředky budou rozděleny do rezervních fondů a fondů odměn těchto organizací. Zůstatky všech fondů, tj. včetně investičních k byly vykázány ve výši 2,88 mil. Kč. Příspěvková organizace Dotace z rozpočtu města Hospodářský výsledek 2003 Dům dětí a mládeže Kč ,65 Kč Městské kino Kč ,91 Kč Městská knihovna Kč ,00 Kč Technické služby Kč ,72 Kč MŠ Kladenská Kč ,06 Kč MŠ Za Fontánou Kč ,22 Kč Školní jídelna Kč ,31 Kč ZŠ Smetanova Kč ,89 Kč ZŠ Masarykovo nám Kč ,47 Kč Základní umělecká škola Kč ,55 Kč Zvláštní škola Kč ,93 Kč Po rozdělení zlepšených hospodářských výsledků všech příspěvkových organizací bude výše fondů činit tis. Kč, z toho fond odměn 548 tis. Kč fond rezervní tis. Kč fond investiční 443 tis. Kč Tento stav není plně v souladu se smyslem zřizování příspěvkových organizací. Ty jsou zřizovány ze zákona zpravidla jako neziskové. Vzhledem k tomu, že příspěvkové organizace zřízené městem mají ve většině případů minimální doplňkovou (hospodářskou) činnost, jsou tyto finance výsledkem nadměrného dotování těchto organizací z rozpočtu města. ZÁVĚR Hospodaření Města Přelouče v roce 2003 lze označit za dobré. Město nepotřebovalo ke svému hospodaření úvěr ani finance z minulých let. V každém případě v roce 2003 byla započata řada úsporných opatření, např. snížení mzdových prostředků pracovníků úřadu, vyšší kontrola hospodaření příspěvkových organizací, důsledné vymáhání pohledávek, přesnější evidence majetku a praktické uplatňování zákona 320/2001 Sb., o finanční kontrole, ve znění pozdějších předpisů. V tomto trendu pokračujeme v roce K posouzení zůstává, je-li struktura výdajů na základě výše uvedených grafů optimální. 10