Obec Libochovany. Závěrečný účet za rok 2015

Transkript

1 Obec Libochovany Závěrečný účet za rok 2015 Závěrečný účet je zpracován podle zákona č. 250/2000 Sb. 17, o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů za rok 2015 Příjmy daňové příjmy mají tendenci pomalého meziročního vzestupu, nedaňové příjmy jsou kolísavé. V případě rozdílů skutečných příjmů oproti schválenému rozpočtu, jsou rozdíly v průběhu roku předmětem rozpočtových změn. Kapitálové příjmy v tomto roce se týkaly prodeje pozemku. Dotace od SZIF byla poskytnuta na nově vybudovanou tvořivou dílnu pro volnočasové aktivity s jejímž budováním se započalo již v předchozím roce. Dotace byla zaslána po kontrole uskutečněných výdajů s vlastním podílem. Dále jsme obdrželi dotaci od Úřadu práce na pracovníky veřejně prospěšných prací a opakovaně příspěvek na výkon státní správy v působnosti obce v rámci finančního vztahu státní rozpočtu k rozpočtu obcí. Výdaje stejně jako u příjmů, jsou rozdíly v případě plnění oproti schválenému rozpočtu řešeny rozpočtovými změnami. Běžné výdaje se pravidelně týkají zajištění chodu obce, především likvidace odpadů, údržba veřejné zeleně a komunikací nejen v zimním období. V roce 2015 byly zpevněny plochy u bytových domů, obecního úřadu a cesta v Řepnici. Kapitálové výdaje se jako v roce předchozím týkaly prací na dokončení budované tvořivé dílny pro volnočasové aktivity a knihovny. Dalším výdajem bylo pořízení ventilátoru k varhanům v kostele Narození Panny Marie a také je zpracováván nový územní plán. Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně Třída % upravený % Rozdíl 1 daňové příjmy nedaňové příjmy kapitálové příjmy přijaté transfery C e l k e m p ř í j m y KEO-W Strana 1/7

2 Třída % upravený % Rozdíl 5 běžné výdaje kapitálové výdaje C e l k e m v ý d a j e Třída Krátkodobé financování z tuzemska % upravený % Rozdíl 8115 Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) Dlouhodobé financování z tuzemska 8124 Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) Opravné položky k peněžním operacím 8901 Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) CELKEM FINANCOVÁNÍ Daňové příjmy vybrané položky Položky % upravený % Rozdíl Sdílené daně (Pol:11xx-12xx) Místní popl. (Pol:133x-134x) Správní popl. (Pol:136x) Daň z nemov. (Pol:1511) Odvody z vybr.čin. (Pol:135x) Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a financování v plném členění podle rozpočtové skladby a dalších finančních operací jsou uvedeny ve výkaze pro hodnocení rozpočtu, který je součástí závěrečného účtu. Tento výkaz je spolu s výkazy účetní závěrky předmětem kontroly pro přezkumu hospodaření, kterou nám provádí ve dvou fázích pracovníci Krajského úřadu Ústeckého kraje. KEO-W Strana 2/7

3 Měsíční stav finančních prostředků - stav finančních prostředků činil na účtech obce k ,62 Kč. V současné době má obec účet u Komerční banky, a.s. Litoměřice stejně jako účet úvěrový a dále účet u ČNB z důvodu dotačních. Měsíc Základní běžný účet Pokladna 261/xx Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec Porovnání příjmů a výdajů - porovnání příjmů a výdajů za období posledních tří let a porovnání vývoje závazků a pohledávek za stejné období. Příjmy mají stoupající tendenci, obec má snahu nadměrně nepřevyšovat výdaje nad příjmy. V opačném případě jsou výdaje uskutečněny, jestliže jsou kryty úvěrem nebo dotací jako v případě rekonstrukce domu č.p. 114, v letech P Ř Í J M Y V Ý D A J E KEO-W Strana 3/7

4 Porovnání závazků a pohledávek Závazky Dodavatelé Krátkodobé přijaté zálohy Závazky z dělené správy Zaměstnanci Sociální zabezpečení Ost.daně, popl.a jiná obdob.pen.plnění Závazky k vybr.míst.vládním institucím Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Ostatní krátkodobé závazky Dlouhodobé úvěry Ostatní dlouhodobé závazky Pohledávky Odběratelé Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti Pohledávky za vybr.ústř.vlád.institucemi Poskyt.návratné fin.výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé poskytnuté zálohy Ostatní dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé poskyt.zálohy na transfery Závazky se týkají neuhrazených faktur došlých v aktuálním období, ale věcně souvisejících s rokem následujícím. Jistina, která je postupně splácena stejné jako úvěr. Dalšími závazky jsou zálohy na energie a závazky z mezd za prosinec roku 2015 hrazených v lednu následujícího roku. Pohledávky zahrnují uhrazené zálohy na elektrickou energii, vodu a plyn v budovách v majetku obce. Dále se jedná o pohledávky za nájemníky, kteří nemají uhrazené náklady spojené s užíváním obecního bytu. Zálohy na majetek ve spolupráci s mikroregionem Portou Bohemicou. KEO-W Strana 4/7

5 Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu Uz Název Poskytnuto Použito k k Investiční transfery Realizace místní rozvojové strategie-iv-sr , Realizace místní rozvojové strategie-iv-eu ,80 0 C e l k e m ,00 Neinvestiční transfery Operační program Zaměstnanost , , Aktivní politika zaměstnanosti-op LZZ , , Realizace místní rozvojové strategie-niv-sr 1.774, , Realizace místní rozvojové strategie-niv-eu 7.099, ,60 C e l k e m , ,00 C e l k e m : , ,00 Investiční transfery ve vztahu ke státnímu rozpočtu se týkaly dotace na budovanou dílnu pro volnočasové aktivity, kdy dotace byla zaslána až po dokončení a následné kontrole. Vzhledem k tomu, že se budovalo ke konci roku, nejsou výdaje a příjmy účtované ve stejném účetním období. Opakující se dotace je na pracovníky zaměstnané přes Úřad práce na veřejné prospěšné práce. Vyúčtování finančních vztahů k ostatním rozpočtům veřejné úrovně Uz Název Poskytnuto Použito k k Neinvestiční transfery 0000 Ústecký kraj , ,00 C e l k e m : , ,00 V rámci finančního vztahu státní rozpočtu k rozpočtu obcí byl naší obci přidělen příspěvek na výkon státní správy v působnosti obcí v této výši. KEO-W Strana 5/7

6 Příspěvková organizace Příspěvkové organizaci mateřské škole Libochovany je měsíčně zasílána částka ,- Kč, jedná se o finanční prostředky z rozpočtu obce na činnost MŠ. Účetní výkazy jsou elektronicky zasílány na Krajský úřad účetní MŠ. Čtvrtletní jsou předávány v tištěné formě na obec, kde jsou 1x zakládány a 1x potvrzené odesílány na kraj. Majetek obce Z důvodu ukončení programu pro evidenci majetku ve verzi DOS, byl zakoupen nový program KEO4Majetek. Movitý majetek ve vlastnictví obce je průběžné udržován a opravován. Zhodnocena byla budova čp. 114, kde byly zrekonstuovány prostory pro knihovnu a tvořivou dílnu pro volnočasové aktivity dětí i dospělých. Nové prostory byly vybaveny sedacími vaky, taburety, dílna navíc židličkami, stolem a lavicemi pro vytváření, dále policemi a regály pro potřeby na vytváření nebo hotové výrobky. Z důvodu opakovaných krádeží na hřbitově byla zakoupena fotopast. Pořízeny byly nádoby na kovy, což nám nařizuje zákon. Do kostela byl zakoupen ventilátor k varhanům a i nadále je zpracováván územní plán obce. Opotřebovaný majetek a majetek, jehož oprava je nerentabilní je vyřazován i v průběhu roku. Úvěry obce Úvěr PSA Finance ČR který byl určen na zakoupení vozidla pro obecní účely je splácen v pravidelných měsíčních splátkách ve výši 6.295,- Kč. Zůstatek ke dni je ve výši ,712 Kč. Úvěr KB Litoměřice tento úvěr byl poskytnut na koupi nemovitosti č.p která začala v červenci 2014 sloužit jako obchod se smíšeným zbožím a v roce 2015 začala fungovat i tvořivá dílna pro volnočasové aktivity a knihovna. Dlužná částka úvěru činí k ,- Kč. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: na základě 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích. Přezkoumání proběhlo v obci Libochovany se sídlem Libochovany 5, Libochovany Přezkoumání vykonaly: - Marcela Černá kontrolor pověření řízením přezkoumání - Ing. Štěpánka Kubátová kontrolor pracovnice odboru kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Libochovany za rok 2015 je přílohou závěrečného účtu a její originál je založen v kanceláři obecního úřadu v Libochovanech KEO-W Strana 6/7

7 Návrh na usnesení: Zastupitelstvo obce projednalo celoroční hospodaření obce a závěrečný účet za rok 2015 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 s vyjádřením: - souhlasu s výhradami, na základě nichž přijme obec opatření potřebná k nápravě zjištěných chyb a nedostatků. Vyvěšeno: Sejmuto: KEO-W Strana 7/7