Dobrovolný svazek obcí JERIMALITUS Závěrečný účet za rok 2017

Transkript

1 Závěrečný účet za rok 2017 Dobrovolný svazek obcí JERIMALITUS Závěrečný účet za rok 2017 Sestavený ke dni Údaje o organizaci Název Adresa IČO Právní forma Dobrovolný svazek obcí JERIMALITUS Řisuty Řisuty Svazek obcí Kontaktní údaje Telefon jerimalitus@centrum.cz Doplňující údaje o organizaci Obsah závěrečného účtu I. Rozpočtové hospodaření - detailně Rozpočtové hospodaření - sumárně Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Plnění celkových výdajů dle oddílů Analýza příjmů a výdajů po měsících Porovnání běžných a kapitálových výdajů po měsících Příjmy a výdaje dle účelových znaků II. Porovnání aktivních a pasivních účtů Porovnání závazků a pohledávek Porovnání příjmů a výdajů III. Příjmy dle paragrafů Výdaje dle paragrafů IV. Majetek V. Komentáře KEO-W

2 KEO-W / Uc15e Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně P Ř Í J M Y Položka Skutečnost % % schválený Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % % 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 2141 Příjmy z úroků (část) , , , ,76 605, ,05 605,27 10 Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , , ,27 99, ,76 Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY Skutečnost schválený % % 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 4221 Investiční přijaté transfery od obcí , , , , ,00 Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY , , , ,00 PŘÍJMY CELKEM , , ,27 99, ,76 KEO-W Strana 1

3 KEO-W / Uc15e Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně V Ý D A J E Položka Skutečnost % % schválený Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % % 5011 Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma zam 5021 Ostatní osobní výdaje 5031 Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojiš 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 5042 Odměny za užití počítačových programů 5132 Ochranné pomůcky 5133 Léky a zdravotnický materiál 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 5141 Úroky vlastní 5151 Studená voda 5154 Elektrická energie 5161 Poštovní služby 5163 Služby peněžních ústavů 5164 Nájemné 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 5167 Služby školení a vzdělávání 5169 Nákup ostatních služeb 5171 Opravy a udržování 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 5175 Pohoštění 5321 Neinvestiční transfery obcím 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 5363 Úhrady sankcí jiným rozpočtům 5365 Platby daní a poplatků krajům,obcím a stát 5424 Náhrady mezd v době nemoci , , , , , , , , , , , , , , , , , ,32 368, , , ,17 267, , , , , , , ,43 163, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,27 98, , , , , , , , , ,00 363, , ,60 137, , ,82 625, , , , , Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE , , ,27 94, ,85 Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % % 6121 Budovy, haly a stavby 6341 Investiční transfery obcím Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE , VÝDAJE CELKEM , , ,27 92, ,85 KEO-W Strana 2

4 KEO-W / Uc15e Název položky text Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) Dlouhodobé financování z tuzemska Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) Opravné položky k peněžním operacím Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) CELKEM FINANCOVÁNÍ Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně FINANCOVÁNÍ Položka Skutečnost schválený % % , , , , , , , ,61 KEO-W Strana 3

5 KEO-W / Uc15f Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně Třída Skutečnost PŘÍJMY schválený % % 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY , , ,27 99, ,76 4 PŘIJATÉ TRANSFERY , , , ,00 C E L K E M P Ř Í J M Y Třída , , ,27 99, ,76 Skutečnost VÝDAJE schválený % % 5 BĚŽNÉ VÝDAJE , , ,27 94, ,85 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE , C E L K E M V Ý D A J E , , ,27 92, ,85 KEO-W Strana 4

6 KEO-W / Uc15f Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně Krátkodobé financování z tuzemska FINANCOVÁNÍ Třída Skutečnost % % schválený 8115 Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech Dlouhodobé financování z tuzemska 8124 Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředk Opravné položky k peněžním operacím 8901 Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/ CELKEM FINANCOVÁNÍ , , , , , , , , , , , ,09 KEO-W Strana 5

7 KEO-W / Uc15c Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací C E L K E M P Ř Í J M Y PŘÍJMY Skutečnost schválený % % , , , , , , , ,76 605, ,05 605, , , ,27 99, ,76 KEO-W Strana 6

8 KEO-W / Uc15c Plnění rozpočtových příjmů a výdajů dle paragrafů Paragraf 2321 Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací C E L K E M V Ý D A J E VÝDAJE Skutečnost schválený % % , , ,27 92, , , , , , , , ,27 92, ,85 KEO-W Strana 7

9 KEO-W / Uc15j V Ý D A J E - výpis dle oddílů paragrafů Paragraf (oddíl) Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem % 23 Vodní hospodářství 63 Finanční operace , , ,27 92, , , , , ,00 Celkem Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem , , ,27 92, ,85 % KEO-W Strana 8

10 KEO-W / Uc15k Porovnání příjmů a výdajů Měsíc Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM Příjmy Výdaje , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,42 KEO-W Strana 9

11 KEO-W / Uc15l Porovnání běžných a kapitálových výdajů Měsíc Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec CELKEM Běžné výdaje 5xxx Kapitálové výdaje 6xxx , , , , , , , , , , , , , KEO-W Strana 10

12 KEO-W / Uc14z Příjmy a výdaje dle účelových znaků Učelový znak Skutečnost % % schválený UZ Skutečnost schválený % % 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků , , , , Příjmy z úroků (část) 605, ,05 605, Neinvestiční přijaté transfery od obcí , , , Investiční přijaté transfery od obcí , ,00 Příjmy: , , ,27 99, , Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma , , , Ostatní osobní výdaje , , , , Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek , , , , Povinné pojistné na veřejné zdravotní , , Povinné pojistné na úrazové pojištění , , Odměny za užití počítačových progra 9 632, , ,32 368, Ochranné pomůcky Léky a zdravotnický materiál Knihy, učební pomůcky a tisk 1 533, , ,17 267, Drobný hmotný dlouhodobý majetek Nákup materiálu jinde nezařazený , , , , Úroky vlastní , , ,43 163, Studená voda Elektrická energie , , , , Poštovní služby 3 155, , , , Služby peněžních ústavů , , , , Nájemné Konzultační, poradenské a právní služ , , Služby školení a vzdělávání 6 788, , , , Nákup ostatních služeb , , ,27 98, , Opravy a udržování , , , , Cestovné (tuzemské i zahraniční) 2 182, , , , Pohoštění 363, , ,60 137, Neinvestiční transfery obcím , ,82 625, Platby daní a poplatků státnímu rozpo , , , , Úhrady sankcí jiným rozpočtům Platby daní a poplatků krajům,obcím Náhrady mezd v době nemoci Budovy, haly a stavby Investiční transfery obcím Výdaje: , , ,27 92, ,85 Skutečnost schválený % % CELKEM PŘÍJMY: , , ,27 99, ,76 CELKEM VÝDAJE: , , ,27 92, ,85 KEO-W Strana 11

13 KEO-W / Uc15s Porovnání aktivních a pasivních účtů 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 021 Stavby 022 Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 031 Pozemky 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 078 Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku 079 Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku 081 Oprávky ke stavbám 082 Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí 088 Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku 192 Opr.pol.k jin. pohledávkám z hl.činnosti 194 Opravné položky k odběratelům 231 Základní běžný účet územ.samospr.celků 261 Pokladna 311 Odběratelé 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy Aktivní účty , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,62 KEO-W Strana 12

14 KEO-W / Uc15s Porovnání aktivních a pasivních účtů 321 Dodavatelé 324 Krátkodobé přijaté zálohy 331 Zaměstnanci 336 Sociální zabezpečení 337 Zdravotní pojištění 342 Ost.daně, popl.a jiná obdob.peněž.plnění 343 Daň z přidané hodnoty 345 Závazky k osobám mimo vybr.vlád.instituc 378 Ostatní krátkodobé závazky 383 Výdaje příštích období 384 Výnosy příštích období 389 Dohadné účty pasivní 401 Jmění účetní jednotky 403 Transfery na pořízení dlouhodob. majetku 406 Oceňovací rozdíly při prv.použití metody 408 Opravy předcházejících účetních období 432 Výsledek hosp.předch.účetních období 459 Ostatní dlouhodobé závazky Pasivní účty , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 468,72 468,72 383,00 341,00 383, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,40 KEO-W Strana 13

15 Porovnání závazků a pohledávek 321 Dodavatelé 324 Krátkodobé přijaté zálohy 331 Zaměstnanci 336 Sociální zabezpečení 337 Zdravotní pojištění 342 Ost.daně, popl.a jiná obdob.peněž.plnění 343 Daň z přidané hodnoty 345 Závazky k osobám mimo vybr.vlád.instituc 378 Ostatní krátkodobé závazky 459 Ostatní dlouhodobé závazky Závazky KEO-W / Uc15t , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 468,72 468,72 383,00 341,00 383, , , ,40 KEO-W Strana 14

16 Porovnání závazků a pohledávek KEO-W / Uc15t 311 Odběratelé 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy Pohledávky , , , , , ,62 KEO-W Strana 15

17 KEO-W / Uc15w Porovnání příjmů a výdajů P Ř Í J M Y , , ,51 V Ý D A J E , , ,42 KEO-W Strana 16

18 KEO-W / Uc15r P Ř Í J M Y - dle paragrafů za organizace Paragraf Skutečnost schválený % % , , , , Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly , , , , Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 605, ,05 605, celkem , , ,27 99, ,76 Celkem Skutečnost schválený % % , , ,27 99, ,76 KEO-W Strana 17

19 KEO-W / Uc15u V Ý D A J E - dle paragrafů za organizace Paragraf Skutečnost schválený % % Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly , , ,27 92, , Obecné příjmy a výdaje z finančních operací , , , , celkem , , ,27 92, ,85 Celkem Skutečnost schválený % % , , ,27 92, ,85 KEO-W Strana 18

20 KEO-W / Ucmaj Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Změna stavu (přírůstek+/úbytek-) Konečný stav k , , Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí Drobný dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,60 KEO-W Strana 19

21 KEO-W / Uckom Příloha zprávy. Plnění příjmů a výdajů KEO-W Strana 20

22 KEO-W / Uckom Příloha zprávy. Meziroční srovnání KEO-W Strana 21

23 KEO-W / Uckom Hospodaření organizačních složek Hospodaření organizační složky svazku obcí je součástí hospodaření svazku obcí a podléhá veřejnosprávní kontrole podle zákona č. 250/2000 Sb., o finanční kontrole a č. 255/2012 ve veřejné správě a ostatních přespisů. KEO-W Strana 22

24 KEO-W / Uckom Hospodářská činnost Dobrovolný svazek obcí JERIMALITUS nevykonává hospodářskou činnost. KEO-W Strana 23

25 KEO-W / Uckom Svazek obcí netvoří peněžní fondy. Tvorba a použití pěněžních fondů KEO-W Strana 24

26 KEO-W / Uckom Majetek a hospodaření příspěvkových organizací Svazek obcí nemá zřízenou příspěvkovou organizaci. KEO-W Strana 25

27 KEO-W / Uckom Majetek a hospodaření ostatních právnických osob Svazek obcí nemá zřízenou ostatní právnickou osobu. KEO-W Strana 26

28 KEO-W / Uckom ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2017 Inventarizace majetku byla provedena k Svazek obcí obdržel na základě půjčky tedy dlouhodobých závazků v částce Kč, dlouhodobý hmotný majetek v hodnotě ,20 Kč, pozemky v hodnotě Kč, nedokončený dlouhodobý majetek v hodnotě Kč, z něhož byla jedna část ve výši Kč v roce 2017 dokončena. Celková výše nedokončeného majetku je tedy nyní Kč.Dále byl majetek svazku rozšířen o drobný dlouhodobý hmotný majetek vysokotlaký stroj, mobilní telefony, notebook, tiskárna, bojler ,60 Kč. Následně také drobný dlouhodobý nehmotný majetek účetní programy v hodnotě Kč. Po dokončení kanalizační soustavy v obci Hvězda byl majetek ve výši ,69 Kč předán do vlastnictví svazku obcí. Dále svazek pořídil nový rozvaděč k ČS v obci Libovice ve výši Kč. Celkem tedy činí majetek částku ,69 Kč. Dobrovolný svazek obcí v roce 2017 nevyřadil žádný majetek z úžívání. Bankovní účet: /0800, Česká spořitelna /0800, Česká špořitelna Obce spadající do svazku: Řisuty, Malíkovice, Libovice, Tuřany, Studeněves obce zastupují starostové jednotlivých obcí. Počet zaměstnanců: 3 Počet veřejných zasedání: 5 na rok 2017 schválilo shromáždění starostů jako vyrovnaný ke dni v částce na straně příjmů Kč, kde je částka navýšena o , což činí roční splátku na kanalizační síť a čistírnu odpadních vod a která je dále rozpočítána pro členské obce, které na splátku celý rok střádají, tedy v příjmech Kč. Ve výdajích v částce Kč a ve financování na splátku, která je koncem roku odesílána SČVK a.s., celkem tedy Během roku 2017 shromáždění starostů postupně schválilo čtyři rozpočtové opatření, která měnila výši rozpočtů na straně příjmů i výdajů. Rozpočtová opatření jsou vedena v evidenci v souladu s 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. V roce 2017 v Dorovolném svazku obcí pracovala kontrolní komise. Směrnice svazku obcí: V roce 2017 byl vytvořen dodatek ke směrnici pro cestovní náhrady č. 2014/03. Dobrovolný svazek obcí JERIMALITUS nadále spolupracuje s odborným zástupcem p. Ing. Rudolfem Baudischem,s jehož dohledem a odbornou pomocí si kanalizační soustavu nadále provozuje samostatně. Zpracování agendy: Veškerá agenda svazku obcí je zpracovávána v softwaru KEO firmy Alis spol. S.r.o., Česká Lípa. Stav běžného účtu: Ke dni je stav běžného účtu a podúčtu celkem ,38 Kč. Výběrová řízení v roce 2017: Výběrové řízení v roce 2017 nebylo. KEO-W Strana 27

29 KEO-W / Uckom Schválením závěrečného účtu členské obce souhlasí s převodem účtu 431 Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení, na účet 432 Výsledek hospodaření minulých účetních období. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno dílčí a na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, pracovníky odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. V hospodaření Dobrovolného svazku obcí nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Zpráva je příložena k závěrečnému účtu. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané členských obcí uplatnit písemně ve lhůtě stanovené dnem vyvěšení nebo ústně na shromáždění starostů členských obcí. Přílohy: Přílohy jsou k nahlednutí na obecním úřadě v Řisutech. FIN 2-12 M (Výkaz o plnění rozpočtu) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Údaje o plnění příjmů a výdajů Meziroční srovnání Vypracovala: Bc. Petra Polanecká Vyvěšeno: Sejmuto: KEO-W Strana 28

30