Závěrečný účet města Varnsdorf za rok 2015

Transkript

1 Závěrečný účet města Varnsdorf za rok 2015 Zpracoval: ekonomický odbor městského úřadu Varnsdorf

2 Obsah 1. Plnění rozpočtu 1.1 Plnění rozpočtu celkem 1.2 Plnění rozpočtu dle odvětvových kapitol 1.3 Rozpočtová opatření 1.4 Komentář - souhrnně 1.5 Přehled přijatých dotací 2. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok Dotace a příspěvky z rozpočtu města v roce Příspěvky příspěvkovým organizacím města 3.2 Dotace v rámci grantového programu, dotace ostatním organizacím, subjektům 4. Hospodářská (doplňková) činnost města 5. Zadluženost města 6. Majetek města 6.1 Majetková aktiva netto 7. Sociální fond 8. Hospodaření příspěvkových organizací města 8.1 Příspěvková organizace Městské divadlo 8.2 Příspěvková organizace Městská knihovna 8.3 Příspěvková organizace Nemocnice Varnsdorf 8.4 Příspěvková organizace Dům dětí a mládeže 8.5 Školské příspěvkové organizace 9. Vývojové ukazatele 1

3 1. Plnění rozpočtu 1.1 Plnění rozpočtu celkem v Kč Schválený Upravený rozpočet Plnění rozpočtu rozpočet k Daňové příjmy , , ,52 117,38 Nedaňové příjmy , , ,05 109,21 Kapitálové příjmy , , ,00 53,73 Dotace , , ,49 102,43 Příjmy celkem , , ,06 112,74 Běžné výdaje , , ,25 84,70 Kapitálové výdaje , , ,01 89,33 Výdaje celkem , , ,26 85,71 Financování , , ,80 % 1.2 Plnění rozpočtu dle odvětvových kapitol Příloha č. 1 - Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12M k elektronicky Příloha č. 2 - Tabulky Příjmy - Výdaje elektronicky 1.3. Rozpočtová opatření V roce 2015 bylo schváleno 16 rozpočtových opatření k rozpočtu města na rok 2015 číslo schváleno pravomoc Příjmy v Kč Výdaje v Kč ZM , ,00 Financování , ZM 0, ,00 Financování , ZM , ,00 Financování , RM 0,00 0, ZM , ,00 Financování , RM , , RM , , RM 0,00 0, RM , ,00 Financování , ZM , ,00 Financování , ZM , , ZM , ,96 Financování ,00 2

4 RM , , RM , , RM , , vedoucí EkO , , , , Komentář - souhrnně Město Varnsdorf hospodařilo v roce 2015 dle schváleného rozpočtu, hospodaření skončilo rozdílem příjmů a výdajů plusem ve výši tis. Kč. Meziroční pokles příjmů lze odvodit z nenaplňování kapitálových příjmů a z nižšího objemu získaných investičních dotací. V absolutních číslech lze tento pokles hodnotit jako zanedbatelný. Celkový pokles výdajů je způsoben odložením části největší investiční akce (rekonstrukce zimního stadionu) do roku 2016, a to z důvodu zajištění provozu zimního stadionu v regionu. Meziroční nárůst daňových příjmů je ovlivněn trvalým růstem výnosu daní daně z příjmů ze závislé činnosti a DPH, odvodů z provozování VHP a v menší míře růstem správních poplatků. V nedaňových příjmech byl pokles způsoben snížením příjmů z pronájmů (CZT snižování spotřeby tepla, např. zateplováním objektů výše pronájmu je počítána z odebraných GJ) a poklesem příjmů za půjčené prostředky (snižuje se úročený zůstatek). V kapitálových příjmech v roce 2015 trvalo pozastavení prodeje bytů z majetku města, obecně poklesla poptávka po objektech z majetku města. Meziroční pokles dotací je způsoben nižším objemem přijatých investičních dotací, uvedené je odvislé, jaké dotační prostředky (na jaké akce či aktivity) se podaří zajistit a v jakém poměru se tyto akce financují (poměr dotační prostředky versus vlastní prostředky). V absolutních číslech lze tento pokles hodnotit taktéž jako zanedbatelný. Všechny níže uvedené dotace byly zařazeny do příjmů dle dispozic poskytnuté dotace. Meziroční pokles běžných i kapitálových výdajů je ovlivněn výší nastaveného rozpočtu roku 2015, který byl hlavně u kapitálových výdajů nižší než v roce V hospodaření roku 2015 zůstaly nespotřebované finanční prostředky z dotací u investičních akcí, které byly v plném rozsahu předfinancovány, část v roce 2014, část v roce Tyto prostředky vzhledem k termínům přijetí již nebylo možné zapojit do hospodaření Na závazcích města Varnsdorf k je částka ve výši tis. Kč (jedná se o došlé faktury v roce 2015, splatné v roce 2016 včetně pozastávek z investičních akcí). V rámci podnikatelské činnosti je část výnosů zapojována do rozpočtového hospodaření, ze stř. správa bytového fondu bylo převedeno v roce 2015 do rozpočtového hospodaření 1,9 mil. Kč, ze stř. pult centrální ochrany byly prostředky ponechány na zůstatku a budou zapojeny do hospodaření roku Celkový příspěvek zřizovatele příspěvkovým organizacím činil v roce 2015 v rámci finančního vztahu tis. Kč. Příspěvkové organizace města (vyjma Nemocnice Varnsdorf) nevykazují ztrátové hospodaření, ztráta hospodaření Nemocnice bude kryta z hospodářského výsledku let minulých a předpokládaného HV 2016, v rámci přijatých opatření. Zajištění finančního hospodaření města proběhlo v roce 2015 bez problémů dle nastavené rozpočtové politiky, kde prioritou bylo zajištění projektové přípravy akcí tak, aby byla maximální připravenost města pro podání žádostí na dotační zdroje, které by výrazně doplnily finanční zdroje města. 3

5 Významné investice a opravy realizované v roce 2015 Název akce v Kč Prostranství Věžička Zimní stadion - zastřešení, zázemí ZS Kanalizace - ul. Nemocniční Oprava koryta Zaječí potok MŠ Seifertova - zateplení budovy Dětské hřiště a zahrada MŠ Pražská ZŠ a MŠ Bratislavská- třída MŠ, výměna oken ZŠ a MŠ Bratislavská - hřiště MŠ Poštovní - fasáda Poliklinika - zateplení fasády, výměna oken, dveří MěÚ TGM - splašková kanalizace Bytový fond rekonstrukce výtahů VeO - u. Plzeňská aj. Příprava projektových dokumentací: PD Úprava autobusového nádraží (v roce 2015 fakturována pouze část Kč) PD Sportovní hala zateplení střešního pláště ( Kč) PD úprav ZŠ, MŠ (topení, sociální zařízení aj.) PD Zimní stadion rekonstrukce a dostavba objektu šaten, sociálek a strojovny PD Sběrný dvůr (fakturace přešla do roku Kč) PD MěÚ TGM rekonstrukce kanceláří ( Kč) PD Zdrav. střediska čp. 3012, 3013, 3063 ( Kč) PD Nemocnice stravovací provoz (v roce 2015 fakturována pouze část) PD pro opravy rybníku Gerhus ( Kč) PD rekonstrukce Hrádek (v roce 2015 pouze část Kč) aj. Rozbory jednotlivých odborů, organizačních složek, doplňkové činnosti jsou zpracovány samostatně. Ostatní přílohy: Rozbory odborů městského úřadu a složek města - elektronicky 4

6 1.5. Přehled přijatých dotací Položka účelový poskytnuto použito znak Neinvestiční dotace k k Výkon státní správy , , zateplení MŠ Seifertova 1 429,34 0, *13010 na výkon pěstounské péče , , sociálně-právní ochrana dětí , , sociální práce , , prevence kriminality , , centrální registr vozidel , , na výsadbu melioračních dřevin 8 200, , na činnost lesního hospodáře , , projekt "Knihovna 21. století" , , vzdělávání pro konkurenceschopnost 15 % , , vzdělávání pro konkurenceschopnost 15 % , , veřejně prospěšné práce 15 % , , veřejně prospěšné práce 85 % , , veřejně prospěšné práce 17,62 % , , veřejně prospěšné práce 82,38 % , , podpora standardizace orgánu SPOD 15 % , , podpora standardizace orgánu SPOD 85 % , , zateplení MŠ Seifertova ,94 0, zahrada MŠ Pražská ,99 0, zahrada MŠ Pražská ,99 0, lední školička bruslení , ,00 Varnsdorfský hudební podzim , ,00 projekt "Nikola Křížová" , ,00 mimoškolní výchova žáků , ,00 92 projekt "Škola mimo školu" , ,00 92 projekt "Skřítkové z pařezové chaloupky" , ,00 95 projekt "Vítr z hor" , , lékařská pohotovostní služba , , zvýšení komfortu pacientů lůžkové péče , , podpora sociálních služeb , , na výdaje jednotky SDH 3 782, ,00 Investiční dotace Hasičská zbrojnice ,00 0, Hasičská zbrojnice ,00 0, zateplení MŠ Křižíkova 868,17 0, zateplení MŠ Seifertova , , zateplení Poliklinika , , zahrada MŠ Pražská , , zahrada MŠ Pražská , , zateplení MŠ Křižíkova ,97 0,00 5

7 zateplení MŠ Seifertova , , zateplení Poliklinika , , dětské dopravní hřiště ,00 Celkem investiční a neinvestiční dotace , ,43 UZ ,00 Kč vratka UZ , ,52 Kč zasláno na účet Krajského úřadu Ústecké kraje UZ ,52 Kč žádost o pokrytí výdajů z MPSV *UZ dotace přechází do roku Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2015 Přezkoumání hospodaření města Varnsdorf provedla firma ADaKa s.r.o., auditorská a daňová kancelář Veleslavínova 10, Ústí nad Labem, které bylo zadáno usnesením RM č. 257/2015 ze dne Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků. Závěrečný výrok auditora z : dle provedeného auditu účetní závěrka města Varnsdorf podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastních zdrojů krytí stálých a oběžných aktiv, cizích zdrojů, finanční situace města k , nákladů, výnosů a výsledku jeho hospodaření za rok 2015 v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými předpisy platnými v České republice. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření města Varnsdorf za rok 2015 je přílohou závěrečného účtu uloženého na ekonomickém odboru MěÚ. Příloha č. 3: Výrok z přezkumu hospodaření S daňovým poradcem Ing. Pavlem Lampou byla uzavřena Mandátní smlouva - zpracování daňového přiznání k dani z příjmů právnických osob za zdaňovací období roku 2015 a jeho předložení místně příslušnému správci daně do (Finanční úřad pro Ústecký kraj, územní pracoviště v Rumburku). 3. Dotace a příspěvky z rozpočtu města v roce Příspěvky příspěvkovým organizacím města na provoz v Kč 6 ostatní v Kč Městské divadlo , ,00 Dům dětí a mládeže ,00 Městská knihovna , ,00 Nemocnice 0 Mateřské školy - celkem ,00 Základní školy - celkem , ,00 Školní jídelny - celkem ,00 Nejsou započítány grantové dotace a ostatní dotace Příspěvek na provoz bez příspěvku na odpisy

8 Roční účetní závěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech předepsaných výkazů jsou založeny na ekonomickém odboru. Rozbory jednotlivých příspěvkových organizací jsou zpracovány samostatně. Ostatní přílohy: Rozbor příspěvkové organizace Městské divadlo - elektronicky Rozbor příspěvkové organizace Městská knihovna - elektronicky Rozbor příspěvkové organizace Nemocnice Varnsdorf - elektronicky Rozbor příspěvkové organizace Dům dětí a mládeže - elektronicky Samostatné rozbory příspěvkových organizací mateřských škol, základních škol a školních jídelen jsou k dispozici u vedoucí EkO Dotace poskytnuté v rámci grantového programu, dotace ostatním organizacím, subjektům Dotace v rámci grantového programu města Varnsdorf Příjemce Název projektu Dotace v Kč Apoštolská církev, sbor Varnsdorf Dobrovolnická služba ,00 Apoštolská církev, sbor Varnsdorf Dobrovolnická služba ,00 ČČK Kroužky Mladých zdravotníků 4 900,00 Diakonie ČCE Raná péče ,00 DDM Den dětské radosti ,00 DDM Křtiny maskota Hidy ,00 Farní obec Starokatolické církve Communio Varnsdorf ,00 Farní obec Starokatolické církve Křesťanské tradice a lidové obyčeje ,00 Gymnázium Varnsdorf Maraton ve stolní tenise 9 000,00 Gymnázium Varnsdorf Ať ti neujede vlak ,00 Heike Hulánová Evropský týden mobility - Den bez aut ,00 Jaromír Josef, Taneční škola STYL Velká cena Varnsdorfu ,00 Junák -svaz skautů a skautek Klíčky města Varnsdorfu ,00 Junák -svaz skautů a skautek Výchova mládeže, volnočasové aktivity ,00 Klub českých turistů Varnsdorf Celoroční činnost ,00 Kruh přátel muzea Varnsdorf Fotorok ,00 Kruh přátel muzea Varnsdorf Mandava ,00 Kvíltet o.s. Kvíltet 8 000,00 Ladislava Nováková Nákup invalidního vozíku pro doprovod ,00 Mandava, svépomocné družstvo Osvěta místní spotřebitelské veřejnosti 5 000,00 Mandava, svépomocné družstvo Varnsdorfské slavnosti dobrot ,00 Mandavan, z.s. Varnsdorfský triatlon ,00 Mandavan, z.s. XC Hrádek ,00 MAS Šluknovsko Exkurze k výuce VU3V 7 000,00 MŠ Varnsdorf, Nezvalova Plavání zdravotně postižených 4 900,00 MŠ Varnsdorf, Nezvalova S Večerníčkem za pohádkou 4 900,00 MŠ Varnsdorf, Pražská Abstraktní umění 7 000,00 MŠ Varnsdorf, Pražská Dopravní týden se zaměřením na chování ,00 MŠ Varnsdorf, T.G. Masaryka Putování s pohádkou za poznáním světa 7 000,00 Městská knihovna Prvňáček 9 500,00 Městská knihovna S knihou se nenudím ,00 7

9 Městské divadlo Vítr z hor ,00 Motosport klub Varnsdorf Varnsdorfská padesátka ,00 Northern Strongman Varnsdorf Strongman Varnsdorf ,00 Občanské sdružení ETUDA PRIMA Jazzový pátek ,00 Občanské sdružení ETUDA PRIMA Tanambourrée ,00 Pavel Nejtek Projekce 70mm filmů ,00 Rudolf Sladkovský Kolobjeh ,00 S radostí, z.s. Koncert Melanie Scholtz Quartet ,00 S radostí, z.s. Společný koncert Social Party, Ilegal Illusion ,00 Sdružení hasičů Čech, Moravy a Slezska Varnsdorfská soutěž mladých hasičů 3 500,00 Sdružení hasičů Čech, Moravy a Slezska Výchova mládeže ,00 Sdružení osvobozených politických vězňů a pozůstalých, z.s. Putovní výstava "Místa utrpení, smrti a hrdinství" 7 000,00 SK Futsal Varnsdorf Sálová kopaná ,00 SK Paintball Varnsdorf 3. ročník běhu na Hrádek 8 000,00 SK Paintball Varnsdorf Varnsdorfský kilometr 8 000,00 SK Viktorie, z.s. Pohárová soutěž Šluknovského výběžku 7 000,00 SOS Studánka Hurá prázdniny 5 420,00 Stars Varnsdorf Stars pro město 8 000,00 Středisko pro ranou péči Liberec Raná péče terénní soc. služba ,00 Svaz tělesně postižených v ČR Volnočasové aktivity ,00 TJ HC Varnsdorf Turnaj mladších žáků o pohár starosty města Varnsdorf ,00 TJ HC Varnsdorf Zimní hry na ledě ,00 TJ Slovan Varnsdorf - oddíl atletiky Kdo uteče vyhraje 5 000,00 TJ Slovan Varnsdorf - oddíl atletiky Velikonoce nad laťkou 6 000,00 TJ Slovan Varnsdorf - oddíl basketbalu Turnaj 4. a 5. tříd v basketbale 4 000,00 TJ Slovan Varnsdorf - oddíl basketbalu Vánoční turnaj v basketbale pro veřejnost 6 000,00 TJ Slovan Varnsdorf - oddíl házené Školní liga v miniházené ,00 TJ Slovan Varnsdorf - oddíl házené Turnaj v házené - Varnsdorfský házenkář 5 000,00 TJ Slovan Varnsdorf - oddíl plavání Varnsdorfský kapřík ,00 TJ Slovan Varnsdorf - oddíl plavání VC Varnsdorfu v plavání ,00 TJ Slovan Varnsdorf - oddíl stolního tenisu Velikonoční turnaj ve stolním tenise ,00 TJ Slovan Varnsdorf - oddíl tenisu Euroregion Nisa ročník ,00 TJ Slovan Varnsdorf - oddíl tenisu Hledáme nové šampiony 9 000,00 TJ Slovan Varnsdorf - oddíl volejbalu Mikulášský turnaj ,00 TJ Slovan Varnsdorf - oddíl volejbalu O košík velikonočního zajíčka ,00 TJ Slovan Varnsdorf - oddíl sport pro všechny Turnaj v badmintonu 5 000,00 Walden o.s. Oslava Světového dne divoké přírody 5 350,00 ZŠ a MŠ Varnsdorf, Bratislavská Florbalový turnaj žáků 1. stupně ZŠ 7 000,00 ZŠ Varnsdorf, Edisonova Míčový pětiboj ,00 ZŠ Varnsdorf, Edisonova Putování za poznáním 5 000,00 ZŠ Varnsdorf, nám. E. Beneše Král - královna podmořské říše 6 700,00 ZŠ Varnsdorf, nám. E. Beneše Podzimní hry ,00 Grantový program města Varnsdorf ,00 8

10 Dotace v rámci koncepce podpory sportu ve městě Varnsdorf Příjemce Název projektu Dotace v Kč Jan Strož Nadstandardní reprezentace 7 000,00 Letecko modelářský klub Varnsdorf Činnost oddílu modelářů ,00 Stars Varnsdorf Činnost oddílu tance ,00 TJ HC Varnsdorf Činnost oddílu hokeje ,00 Oddíl silového trojboje Varnsdorf Nadstandardní reprezentace ,00 TJ Slovan Činnost oddílu atletiky ,00 TJ Slovan Činnost oddílu juda ,00 TJ Slovan Činnost oddílu plavání ,00 TJ Slovan Činnost oddílu házené ,00 TJ Slovan Činnost oddílu volejbalu ,00 TJ Slovan Činnost oddílu basketbalu ,00 TJ Slovan Činnost oddílu stolního tenisu ,00 TJ Slovan Činnost oddílu tenisu ,00 Nadstandardní reprezentace varnsdorfských Kroupa Josef hasičů ,00 Novota Jan Nadstandardní reprezentace 5 000,00 Přímá podpora sportu celkem ,00 Dotace z rozpočtu Příjemce Název projektu Dotace v Kč Fotbalový klub Varnsdorf a.s. Činnost Fotbalového klubu Varnsdorf a.s ,00 Nadační fond Hrádek - Burgsberg Varnsdorf Provoz Nadačního fondu Hrádku ,00 S radostí, z.s. Zajištění organizace Mezinárodního jazzového festivalu Mandava Jazz ,00 ČČK, místní skupina Varnsdorf K zajištění zdravotního dozoru, na zajištění soutěží a pobytu ve školícím středisku ,00 Klub cyklistiky Krásná Lípa Tour de Feminin - O cenu Českého Švýcarska ,00 Farní obec Starokatolické církve Opravy kostela ,00 Základní umělecká škola Varnsdorf Činnost Varnsdorfské komorní filharmonie ,00 Pavel Nejtek Na činnost kina Panorama ,00 Obnova nátěru hrázdění vyhlídkové restaurace Nadační fond Hrádek - Burgsberg Varnsdorf Hrádek ,00 Ostatní dotace celkem ,00 Vrácené dotace Příjemce Název projektu Dotace v Kč Motosport klub Varnsdorf v AČR Varnsdorfská padesátka 389,00 SK Paintball Varnsdorf Varnsdorfský kilometr 8 000,00 Mandava, svépomocné družstvo Osvěta místní spotřebitelské veřejnosti 5 000,00 9

11 4. Hospodářská (doplňková) činnost města V rámci hospodářské činnosti města je zajišťována oblast bytového hospodářství - správa, provoz, údržba bytového fondu a části nebytových prostor včetně činností spojených s předpisem nájemného, cen služeb, správa a provoz CSSU a dále je v této činnosti provozován pult centrální ochrany městskou policií. Hospodaření k v Kč Náklady celkem ,94 Výnosy celkem ,80 HV k ,86 z toho HV za správu bytů, nebytů ,09 za CSSU ,40 HV za pult centrální ochrany MP ,37 a) Středisko hospodářské činnosti správa bytů a nebytových prostor vykázalo hospodářský výsledek ve výši ,09 Kč, v uvedeném hospodaření je obsaženo i hospodaření zdravotních středisek. v Kč Byty a neb. Dětské stř. Zdrav. stř. Kovářská výnosy ,23 3,70 3, ,00 náklady , , ,00 0,00 HV , , , ,00 Hlavními náklady v objektu Dětské středisko jsou energie za neobsazené prostory ( Kč), náklady na domovníky ( Kč) a provize REGII a.s. ( Kč). Náklady v objektu Zdrav. stř. je provize REGII a.s. Celkové náklady činily ,85 Kč. Největší položku tvoří náklady na údržbu bytových jednotek ve výši ,63 Kč, z toho dodavatelsky byla provedena zhruba ¼ prací a vlastními pracovníky ¾ objemu prací. Celkové příjmy činily ,23 Kč, kdy největší položkou byl předpis nájemného ve výši ,00 Kč. v Kč rozpočet skutečnost Spotřeba materiálu 5 000, ,00 Spotřeba energie , ,66 Opravy a údržba , ,63 Služby celkem , ,05 Ostatní poplatky - kolky , ,00 Opravné položky , ,55 Jiné náklady 0,00 10,96 Celkem náklady , ,85 Předpis nájemného , ,00 Mimořádné výnosy ,00 0,00 Úroky 3 000, ,80 Ostatní provozní výnosy 0, ,43 Celkem výnosy , ,23 HV , ,38 10

12 V průběhu roku 2015 byly odvedeny do hlavní činnosti zálohy na hospodářský výsledek 2015 ve výši Kč, dispozice k odvodu zálohového HV byla březen prosinec 2015 po Kč. Návrh na použití HV za rok 2015: ,69 Kč odvod do hlavní činnosti ,40 Kč převod na účet Výsledek hospodaření předchozích účetních období Uvedené finanční prostředky budou použity v rámci rozpočtového hospodaření 2016, příp. následujících na obnovu bytového fondu (výměna oken, výtahy, zateplení). v Kč b) Středisko hospodářské činnosti Centrum sociálních služeb a ubytovny vykázalo hospodářský výsledek ,40 Kč Ubytovny Noclehárna Celkem rozpočet skutečnost rozpočet skutečnost rozpočet skutečnost Spotřeba materiálu , , , , , ,28 Spotřeba energie , , , , , ,60 Opravy a údržba , , , , ,80 Cestovné 1 000, , ,00 0,00 Služby celkem , , , , , ,35 Celkem náklady , , , , , ,03 Předpis nájemného , , , ,00 Tržby z ubytování , , , ,00 Úroky 22,23 0,00 22,23 Ostatní prov.výnosy 668, , , , ,20 Celkem výnosy , , , , , ,43 HV 0, ,80 0, ,60 0, ,40 Počet provozních zaměstnanců 3x pracovník noční služby, 1x pracovník noční služby DPP, 1x pracovník denní služby, 1x vedoucí DPP, 1x domovník, 1x uklízečka DDP. Počet ubytovaných k 12/2015 je 37 dospělých a 1 dítě. Nebyly dořešeny promlčené a nedobytné dluhy na ubytovnách. Návrh na použití HV za rok 2015: ,40 Kč převod na účet Výsledek hospodaření předchozích účetních období Pohledávky na nájemném v Kč byty celkem , , , , ,77 nebyt. prostory celkem , , , ,00 ubytovny , , , , ,00 ubytovny do r , , , , ,00 ubytovny celkem , , , , ,00 11

13 c) Středisko hospodářské činnosti Pult centrální ochrany vykázalo hospodářský výsledek ,37 Kč, který je využíván pro krytí nákladů městské policie, popř. na rozšiřování či opravy kamerového systému. Městská policie střežila v roce 2015 přes PCO 52 objektů v katastru města, z toho 31 objektů je v majetku města a 21 objektů komerčních na základě smlouvy. 5. Zadluženost města Úvěry Zůstatek Ostatní závazky k Krátkodobé závazky dodavatelské celkem - placeny dle lhůt splatnosti včetně hospodářské (doplňkové) činnosti hlavní činnost ,96 Kč hospodářská činnost ,19 Kč Komentář Ukazatel dluhové služby za rok 2015 je dle monitoringu 0,00 %. Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům 3,05 %. Ukazatel celkové likvidity 3,43. Město má vyrovnaný rozpočet a je schopno dostát všem svým závazkům. 12

14 6. Majetek města 6.1. Majetková aktiva netto v Kč Dlouhodobý nehmotný majetek ,89 z toho Software ,39 Drobný nehmotný majetek Nedokončený dl. nehmotný maj ,50 Ostatní dlouhodobý majetek Dlouhodobý hmotný majetek ,52 z toho Pozemky ,00 Stavby ,46 Movité věci ,76 Drobný hmotný majetek Nedokončený hmotný majetek ,30 Kulturní předměty ,00 Poskytnuté zálohy ,00 Dlouhodobý finanční majetek ,00 z toho Majetkové účasti ,00 Ostatní finanční majetek ,00 K byla provedena inventarizace hmotného a nehmotného majetku, skladových zásob, cenin a dokladová inventarizace závazků a pohledávek. Inventarizace byla provedena podle zákona číslo 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů. Inventarizace proběhla v řádném termínu, nebyly shledány žádné inventarizační rozdíly. Zpráva o inventarizaci byla předložena 34. RM dne Majetkové účasti, akcie: REGIA a.s., Varnsdorf Nemocnice s poliklinikou, Varnsdorf (v likvidaci) ks,% nom. hodnota v Kč celkem Kč 150 ks ,00 80% ,00 Technické služby města Varnsdorf s.r.o. 100% ,00 Vklad nemovitosti č.p vč. pozemku do NF Hrádek - Burgsberg ,00 Celkem účet ,00 EKO servis Varnsdorf a.s. 45 ks ,00 Bytové družstvo Varnsdorf 51% ,00 Celkem účet ,00 Svč. vodárenská společnost, Teplice ks ,00 Regionální rozvojová agentura a.s. 2 ks ,00 Celkem účet ,00 Ostatní zprávy o hospodaření subjektů s majetkovou účastí města budou samostatně předloženy zastupitelstvu delegovanými zástupci města ve statutárních orgánech společností, dle uloženého úkolu zastupitelstva, starostovi města. 13

15 7. Sociální fond Hospodaření sociálního fondu probíhalo na samostatném bankovním účtu. Tvorba a čerpání sociálního fondu se řídilo schváleným rozpočtem a zásadami Statutu sociálního fondu na rok Kč Počáteční zůstatek fin. prostředků k ,55 Záloha 2,5 % přídělu ze mzdových prostředků ,00 Vyúčtování přídělu roku ,10 PŘÍJMY CELKEM ,65 Příspěvek na stravování ,00 Penzijní připojištění ,00 Společenské akce ,00 Zdravotní prevence ,00 Odměny odvody za organizaci 9 350,00 Odměny životní výročí, pracovní výročí ,00 Odměny odchod do důchodu 7 000,00 VÝDAJE CELKEM ,00 MZDOVÉ NÁKLADY Městský úřad ,00 Městská policie ,00 Hlas severu ,00 Pečovatelská služba ,00 Pěstounská péče ,00 Centrum sociálních služeb ,00 Veřejně prospěšné práce ,00 Uvolněný funkcionář ,00 CELKEM ,00 2,5 % ze základu Kč ,23 Zálohově odvedeno na účet sociálního fondu ,00 Odvod pro finanční vypořádání ,77 Zůstatek fin. prostředků na účtu SF k ,65 Vyúčtování zálohy 2,5 % ,77 Převod finančních prostředků za 12/ ,00 Zůstatek k použití v roce ,88 14

16 8. Hospodaření příspěvkových organizací města 8.1. Příspěvková organizace Městské divadlo Hospodaření k v Kč Hlavní činnost Hosp. činnost Výnosy , ,90 Dotace provozní ,00 Výnosy celkem , ,90 Náklady provozní , ,00 Náklady osobní ,60 Náklady ostatní ,32 18,00 Náklady celkem , ,00 Hospodářský výsledek , ,90 Aktiva v Kč ,41 Dlouhodobý majetek (mínus oprávky) ,30 Pohledávky celkem ,90 Finanční majetek ,21 Pasiva ,41 Jmění účetní jednotky ,80 Fond odměn FKSP ,45 Fond rezervní ,62 Fond reprodukce majetku 5 750,00 HV ,55 Závazky celkem ,21 Přechodné účty ,78 v celých Kč Rozpočet Skutečnost Výnosy celkem z toho výnosy z hlavní činnosti dotace od zřizovatele na provoz Výnosy Náklady celkem z toho platy (pol. 5011, 5021) Investice 0 0 Náklady Komentář: Hospodaření příspěvkové organizace skončilo hospodářským výsledkem ,97 Kč, v hlavní činnosti byl HV ,07 Kč, který byl dosažen úsporou v položkách energie ( Kč) a v položkách osobních nákladů. V hospodářské činnosti byly hlavními výnosy příjmy za umístění reklam. 15

17 Na mzdové náklady bylo vynaloženo ,- Kč, divadlo mělo k ,75 úvazku zaměstnanců a 5 zaměstnanců na dohodu. Neinvestiční příspěvek Kč na městské akce Masopust, Pálení čarodějnic, Varnsdorfské slavnosti a Rozsvícení vánočního stromu byl vyčerpán v plné výši. Získané dotace: Město Varnsdorf Kč Vítr z hor Ústecký kraj Kč Vítr z hor Kč Varnsdorfský hudební podzim Kč Nikola Křížová: Give me 10 seconds Státní fond kultury Kč Vítr z hor Kč Hudební setkání V rámci činnosti divadla se v roce 2015 konalo 96 akcí z toho 26 divadelní představení, 17 koncertů ostatních, 11 komorních pořadů, 30 představení pro děti a mládež, 12 ostatních akcí. Celkem se zúčastnilo návštěvníků Příspěvková organizace Městská knihovna Hospodaření k v Kč Hlavní činnost Hosp. činnost Výnosy , ,83 Dotace provozní ,00 0 Výnosy celkem , ,83 Náklady provozní , ,68 Náklady osobní ,00 0 Náklady ostatní , ,60 Náklady celkem , ,28 Hospodářský výsledek , ,55 Aktiva v Kč ,66 Dlouhodobý majetek (mínus oprávky) ,37 Pohledávky celkem ,11 Zásoby ,93 Finanční majetek (pokladna + běžný účet) ,25 Pasiva ,66 Jmění účetní jednotky ,37 Fond odměn 3 222,17 FKSP ,22 Fond rezervní ,65 HV ,59 Závazky celkem ,60 Přechodné účty ,06 16

18 v celých Kč Rozpočet Skutečnost Výnosy celkem z toho výnosy z hlavní činnosti dotace od zřizovatele na provoz Zúčtování fondů Výnosy Náklady celkem z toho platy (pol. 5011,5021) Investice Náklady Komentář: Hospodaření příspěvkové organizace probíhalo v souladu s rozpočtem roku 2015, hospodaření skončilo hospodářským výsledkem ,59 Kč, v hlavní činnosti zisk ,04 Kč a v doplňkové činnosti ,55 Kč. Na hospodářském výsledku se podílely zejména úspory v nákladech (energie, služby). Malý pokles vlastních příjmů byl způsoben poklesem celkového počtu čtenářů. Zřizovatelem stanovené závazné ukazatele byly organizací dodrženy. Poskytnutý účelový neinvestiční příspěvek ve výši ,- byl vyčerpán na následující akce: Drápanda 2015, Svátek lužickosrbské poezie, Knižní minitrh, Akce pro děti a Výchovně vzdělávací akce. V roce 2015 získala Městská knihovna v rámci grantového programu Kč na projekt Prvňáček a projekt S knihou se nenudím. Mezi ostatní knihovnou pořádané kulturní akce patří zejména přednášky, besedy, koncerty a výstavní činnost v MCKV. Celkem bylo pořádáno 62 kulturních akcí a 211 vzdělávacích akcí. Vydavatelská činnost v roce 2015 zahrnula sborník Drápandění a Sborník Mezinárodního svátku lužickosrbské literatury Druhé světy Róža Domašcyna. Zaregistrováno v roce 2015 bylo čtenářů (pokles 267 čtenářů). V roce 2015 knihovnu navštívilo čtenářů (v předcházejícím roce ), kteří si vypůjčili knihovních jednotek (v předcházejícím roce ). Od 1. července 2014 provozuje Městská knihovna Městské informační centrum Varnsdorf. Činnost zajišťuje 1 zaměstnankyně v hlavním pracovním poměru, od září 1 zaměstnankyně na dotované pracovní místo v rámci projektu Úřad práce Restart na druhou. Informační centrum zajišťuje řadu klasických činností jako je prodej regionálních publikací, map, pohlednic apod., ale i prodej vstupenek včetně možnosti koupě přes Ticketportal, Ticketart, Evstupenka. Dále nabízí prodej vstupenek do Babylon Liberec a další služby kopírování, veřejný internet. Celkově navštívilo informační centrum návštěvníků, webové stránky MIC návštěvníků. 8.3 Příspěvková organizace Nemocnice Varnsdorf Hospodaření k v Kč Hlavní činnost Hospodářská činnost Výnosy , ,95 Dotace provozní ,00 0,00 Výnosy celkem , ,95 Náklady provozní , ,07 Náklady osobní , ,91 Náklady ostatní ,34 600,00 Náklady celkem , ,98 z toho platba daně ,67 0,00 Hospodářský výsledek , ,97 17

19 Aktiva v Kč ,63 Dlouhodobý majetek (mínus oprávky) ,87 Zásoby celkem ,25 Pohledávky celkem ,53 Finanční majetek (pokladna + běžný účet) ,98 Přechodné účty ,00 Pasiva ,63 Jmění účetní jednotky ,87 Fond odměn 630,00 FKSP ,05 Fond rezervní ,21 Fond reprodukce majetku ,50 HV ,58 HV z min. let ,15 Závazky celkem ,43 Přechodné účty ,00 v celých Kč Rozpočet 2015 Skutečnost 2015 Výnosy Vlastní dotace zřizovatel Náklady z toho platy (5011) Investice Náklady celkem Komentář: Hospodaření příspěvkové organizace skončilo ztrátou v hlavní činnosti Kč a ziskem z hospodářské činnosti Kč. Ztráta v hlavní činnosti byla způsobena nenaplněním předpokládaných příjmů od zdravotních pojišťoven o 2,5 mil. Kč (v 12/2015 došlo k propadu ošetřovacích dnů na 84 % o 520 lůžkodnů méně). Kapacita ošetřovacích dnů byla dnů, skutečný počet byl dnů. Plnění obložnosti probíhalo na 91,47 %. Na LDN bylo k hospitalizováno 90 klientů, k to bylo 99 klientů. Přepočtený počet pracovníků je 105,52 pracovníků, na osobní náklady v hlavní činnosti bylo vynaloženo Kč v hospodářské činnosti Kč. Průměrná výše platu činila Kč. Příspěvková organizace dodržela schválený závazný ukazatel limit mzdových prostředků. Limit Kč Skutečnost Kč Na LPS byl v roce 2015 poskytnut příspěvek od Krajského úřadu Ústeckého kraje, který činil Kč, od města Varnsdorf a ostatních obcí Kč. Vyčerpáno bylo Kč. LPS za rok 2015 navštívilo 677 pacientů, v roce 2014 to bylo 530 pacientů. Nemocnici byl poskytnut účelový neinvestiční příspěvek ,- Kč, na zajištění nepřetržité služby chirurgicko-traumatologické ambulance. Příspěvek nebyl příspěvkovou organizací využit a s ohledem na vývoj hospodaření došlo ke změně závazných ukazatelů a finanční prostředky byly vráceny. 18

20 V hospodářské činnosti uvádí příspěvková organizace pronájem prostor na poliklinice Poštovní ul. ( Kč), tržby za cizí strávníky ( Kč), tržby za ostatní služby ( Kč) a zajištění zdravotního dohledu na veřejných akcích ( Kč). Statistika ošetření na pracovištích Nemocnice: Rok 2015 Rok 2014 Rok 2013 Chirurgická ambulance pacientů pacientů pacientů Ortopedická ambulance pacientů pacientů pacientů Gynekologická ambulance pacientů pacientů pacientů Gyn. amb. vyšetření ultrazvukem výkonů výkonů 809 výkonů RTG nemocnice pacientů pacientů pacientů RTG nemocnice sonografie pacientů pacientů pacientů Rehabilitace 328 pacientů 396 pacientů 393 pacientů Rehabilitace výkonů výkonů výkonů Doprava ujetých km ujetých km ujetých km Doprava převozů převozů převozů Návštěvnost na APP 677 pacientů 530 pacientů 651 pacientů 8.4. Příspěvková organizace Dům dětí a mládeže Hospodaření k v Kč Hlavní činnost Hosp. činnost Výnosy ,52 Dotace provozní ,00 Výnosy celkem ,52 0 Náklady provozní ,94 Náklady osobní ,00 Náklady ostatní ,00 Náklady celkem ,94 0 Hospodářský výsledek ,58 0 Aktiva v Kč ,64 Dlouhodobý majetek (mínus oprávky) ,00 Pohledávky celkem ,00 Finanční majetek ,64 Přechodné účty 4 905,00 Pasiva ,64 Jmění účetní jednotky ,00 Fond odměn 0,00 FKSP 9 966,00 Fond rezervní ,71 Fond reprodukce majetku 0,00 HV ,58 Závazky celkem ,00 Přechodné účty ,35 19

21 v celých Kč Rozpočet Skutečnost Výnosy celkem z toho výnosy z hlavní činnosti dotace od zřizovatele na provoz Zúčtování fondů Výnosy Náklady celkem z toho platy (pol. 5011, 5021) Investice 0 0 Náklady Komentář: Hospodaření příspěvkové organizace skončilo zlepšeným hospodářským výsledkem ,58 Kč, který vznikl úsporou v položkách energií, závazné ukazatele byly dodrženy. V září 2015 příspěvková organizace otevřela 37 zájmových útvarů, které navštěvuje 389 dětí (56 MŠ a 331 ZŠ). Organizace uspořádala 91 akcí, kterých se zúčastnilo osob, jedná se o velké akce jako Den dětské radosti, Pohádkový les, Halloween, Mikuláš, Valentýnka pro rodiče, Křtiny maskoty Hildy a další a víkendové akce. Proběhlo 12 táborových akcí, 1 letní pobytový tábor, 6 letních příměstských táborů a 5 pobytových akcí. V předchozích letech byla zjištěna kontrolou České školní inspekce vážná pochybení, týkající se porušení rozpočtové kázně za období Situace je dále řešena v návaznosti na zahájení správního řízení Krajským úřadem Ústeckého kraje. V roce 2015 byla zaplacena pokuta a správní poplatek v celkové výši 10 tis. Kč za nedostatky zjištěné při kontrole Oblastním inspektorátem práce (kontrolované období rok 2013). V průběhu roku 2015 proběhla veřejnosprávní kontrola za období roku Zjištěné závady byly neprodleně napraveny. 8.5 Školské příspěvkové organizace Všechny mateřské školky, základní školy a školní jídelny vystupují jako samostatné právnické subjekty příspěvkové organizace. Hospodaří samostatně s finančními prostředky z městského rozpočtu (provozní náklady), státního rozpočtu (mzdy a náklady související) a příjmů z vlastní činnosti. V základních školách plní ve školním roce 2015/2016 povinnou školní docházku žáků, tj. o 17 méně než v roce 2014/2015. V přípravné třídě je 13 dětí, tyto neplní povinnou školní docházku. počet žáků počet tříd průměr I. st. - běžné třídy ,6 I. st. - speciální třídy ,0 II. st ,4 celkem ,8 Povinná školní docházka byla plněna na území města i ve školách jiných zřizovatelů 159 žáků Gymnázia Varnsdorf (pokles o 2,5 %) a 67 žáků Speciální základní školy. V mateřských školách byly v průběhu 1. pololetí počty dětí naplněny do výše schválené výjimky, k zápisu se dostavilo 178 dětí, nebylo přijato 30 dětí. Celkový počet 494 dětí, počet běžných tříd 18 (456 dětí), počet speciálních tříd 4 (38 dětí). Kapacita byla naplněna 100 %. V hlavní činnosti byl pro rok 2015 dosažen zlepšený hospodářský výsledek ve výši 1 447,7 tis. Kč, z čehož zlepšený HV vykázaly všechny školské PO. Hlavním důvodem vzniku HV byly úspory 20

22 v položkách energií mírnější zima a dále provedenými investicemi (zateplení pláště budov, výměna oken) a pokles cen plynu a elektřiny. Vedlejší hospodářskou činnost provozovalo celkem sedm PO (stravování, pronájmy nebytových prostor). Celkově byl dosažen zlepšený hospodářský výsledek vedlejší činnosti ve výši 366,5 tis. Kč. Hospodaření k v Kč Rozpočet 2015 Skutečnost čerpání k Hlavní činnost Hospodářský Výnosy Náklady Výnosy Náklady výsledek Mateřská škola Seifertova , , , , ,00 Mateřská škola Poštovní , , , , ,37 Mateřská škola Národní , , , ,36 0,00 Mateřská škola T. G. Masaryka , , , , ,99 Mateřská škola Nezvalova , , , , ,39 Mateřská škola Křižíkova , , , , ,13 Mateřská škola Pražská , , , , ,05 ZŠ a MŠ Bratislavská , , , , ,00 Základní škola Edisonova , , , , ,96 Základní škola Seifertova , , , ,15 527,94 Základní škola Nám. E. Beneše , , , , ,25 Interaktivní základní škola Karlova , , , , ,48 Školní jídelna Edisonova , , , , ,95 Školní jídelna Nám. E. Beneše , , , , ,03 Celkem , , , , ,54 Hospodářská činnost Rozpočet 2015 Skutečnost čerpání k Hospodářský Výnosy Náklady Výnosy Náklady výsledek ZŠ a MŠ Bratislavská 8 000, , , ,48 872,52 Základní škola Edisonova , , , , ,30 Základní škola Seifertova , , , , ,00 Základní škola Nám. E. Beneše , , , ,78 27,22 Interaktivní základní škola Karlova 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Mateřská škola Nezvalova 5180, , , ,00 0,00 Mateřská škola Pražská 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Školní jídelna Edisonova , , , , ,31 Školní jídelna Nám. E. Beneše , , , , ,64 0,00 Celkem , , , , ,99 21

23 9. Vývojové ukazatele Porovnání plnění příjmů a čerpání výdajů v letech (shrnutí) v tis. Kč Příjmy celkem , , , , , ,9 Výdaje celkem , , , , , ,7 v tis. Kč Příjmy celkem , , , , , ,8 Výdaje celkem , , , , , ,0 příjmy po konsolidaci v tis. Kč Daňové , , , , , ,6 Nedaňové , , , , , ,4 Kapitálové , , , , , ,4 Dotace , , , , , ,5 příjmy po konsolidaci v tis. Kč Daňové , , , , , ,5 Nedaňové , , , , , ,6 Kapitálové , , , , , ,0 Dotace , , , , , ,8 výdaje po konsolidaci v tis. Kč Běžné , , , , , ,2 Kapitálové , , , , , ,5 výdaje po konsolidaci v tis. Kč Běžné , , , , , ,4 Kapitálové , , , , , ,6 Vývoj ukazatele dluhové služby z monitoringu hospodaření rok Ukazatel dluhové služby 17,78 12,90 10,36 9,70 8,46 7,44 6,02 5,00 rok Ukazatel dluhové služby 2,93 0,89 0,81 0,34 0,00 0,00 0,00 0,00 22

24 Přehled příloh A. Hlavní přílohy 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12M 2. Plnění rozpočtu 2015 dle odvětvových kapitol 3. Výrok z přezkumu hospodaření B. Ostatní přílohy rozbory odborů MěÚ Rozbor odboru správy majetku a investic Rozbor odboru vedení úřadu (oblast školství kultury, tělovýchovy) Rozbor odboru sociálních věcí a zdravotnictví Rozbor organizačního odboru Rozbor Obecního živnostenského úřadu Rozbor odboru správních agend Rozbor Stavebního úřadu Rozbor odboru životního prostředí Rozbor Městské policie Rozbor Požární ochrana C. Rozbor doplňkové činnosti - Správa bytů, nebytových prostor, CSSU (správce REGIA a.s.) D. Ostatní přílohy rozbory vybraných příspěvkových organizací Rozbor příspěvkové organizace Městské divadlo Varnsdorf Rozbor příspěvkové organizace Městská Knihovna Varnsdorf Rozbor příspěvkové organizace Nemocnice Varnsdorf Rozbor příspěvkové organizace Dům dětí a mládeže Pozn. Všechny přílohy pouze v elektronické podobě. 23

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34