Krajský úřad Olomouckého kraje

Transkript

1 Krajský úřad Olomouckého kraje SpZn.: KÚOKl60453/2010/KŘ-K/7152 Č.j.: KUOK 9870/2011 Kancelář ředitele Jeremenkova 40a, Olomouc Počet stejnopisů: 2 Počet stran: 6 Přílohy: O Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Suchdol za rok 2010, IČ Přezkoumání se uskutečnilo dne na základě žádosti a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon). Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Suchdol Přezkoumané období: Přezkoumání hospodaření vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing. Jaroslava Moskalová kontrolor: Ing. Lenka Majerová Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu 5 zákona o přezkoumávání hospodaření vydal ředitel Krajského úřadu Olomouckého kraje Bc. Ing. Libor Kolář Zástupci obce: Ing. Mgr. Jitka Zahálková - starostka Dagmar Greplová - účetní Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. ZÁVĚR Při přezkoumání hospodaření obce Suchdol za rok 2010 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona).

2 Předmět přezkoumání hospodaření: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona. V souladu s 6 odst. 3 písmo b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu. A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Suchdol za rok 2010 byly přezkoumány následující písemnosti: Bankovní výpis: k fondu rozvoje bydlení za období 1-12/ ČS, a.s. č. A. 1 - A. 12 Bankovní výpis: KB, a.s. za období 5-7/2010 č. 5 - Č.7, včetně zaúčtování a došlých a vydaných faktur v tomto období Darovací smlouvy: obec obdarovaná, dárce Olomoucký kraj - přenosný záchranný a zásahový žebřík, vozidlová analogová radiostanice a dvě kapesní analogové radiostanice pro potřeby jednotky sboru dobrovolných hasičů zřizované obdarovaným - JPO V Suchdol, ze dne Darovací smlouvy: obec obdarovaná, dárce Olomoucký kraj - euronástěnka, ze dne Dohoda o hmotné odpovědnosti: účetní obce ze dne Evidence poplatků: v knize a na PC Finanční výbor: zápis ze dne , zápis ze dne Finanční výbor: zápis ze dne , zápis ze dne Hlavní kniha: sestavená k Inventurní soupis majetku a závazků: Příkaz k provedení inventarizace včetně harmonogramu a jmenování inventarizační komise ze dne , Inventarizační zápis včetně návrhu na vypořádání inventarizačních rozdílů ze dne , Zpráva o provedení a výsledku pravidelné roční inventarizace obecního majetku ke dni , Rozhodnutí č. j. 1/2011 a protokol o vyřazení obecního majetku dle návrhu inventarizačních komisí z Kniha došlých faktur: vedena na PC Kniha odeslaných faktur: vedena na PC Kontrolní výbor: zápis č. 1 ze dne , zápis č. 2 ze dne Kontrolní výbor: zápis č. 3 ze dne , zápis č. 4 ze dne Návrh rozpočtu: zveřejněn na úřední desce obce a na zařízení umožňující dálkový přístup ve dnech Odměňování členů zastupitelstva: za období 1-7/2010 Odměňování členů zastupitelstva: za období 1-12/2010 Pokladní doklad: za období 3-4/2010 č č

3 Pokladní doklad: za období 12/2010 Č Č Pokladní kniha (deník): vedena na PC Pravidla rozpočtového provizoria: schválená zastupitelstvem obce dne Pravidla rozpočtového provizoria: na rok 2011 schválená zastupitelstvem obce dne Příloha rozvahy: sestavená k Příloha rozvahy: sestavená k Rozpočtová opatření: schválená zastupitelstvem obce Č. 2 dne , Č. 3 dne , Č. 4 dne Rozpočtová opatření: Č. 1 schválené zastupitelstvem obce dne Rozpočtový výhled: na období let Rozvaha: sestavená k Rozvaha: sestavená k Schválený rozpočet: zastupitelstvem obce dne dne na účelovou neinvestiční dotaci ve výši ,- Kč na zajištění výdajů vzniklých v souvislosti s konáním voleb do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR, vyhlášených na 28. a 29. května 2010, UZ 98071, předběžné vyúčtování dotace ze dne , Finanční vypořádání dotací a návratných finančních výpomocí poskytnutých obcím, dobrovolným svazkům obcí a příjemcům dotace na poskytování sociálních služeb prostřednictvím kraje nebo hlavního města Prahy ze dne dne na účelovou neinvestiční dotaci v celkové výši 2 775,- Kč pro JSDH na rok 2010 na výdaje na odbornou přípravu, UZ 14004, účtování dotace, Finanční vyúčtování účelové neinvestiční dotace ze dne dne ve výši 4 605,- Kč na účelovou neinvestiční dotaci na úhradu výdajů spojených s přípravou a provedením sčítání lidu, domů v roce 2011, UZ 98005, Finanční vypořádání dotací a návratných finančních výpomocí poskytnutých obcím, dobrovolným svazkům obcí a příjemcům dotace na poskytování sociálních služeb prostřednictvím kraje nebo hlavního města Prahy ze dne dne na účelovou neinvestiční dotaci v celkové výši 2 085,- Kč pro JSDH na rok 2010 na výdaje na odbornou přípravu, UZ 14004, účtování dotace, Finanční vyúčtování účelové neinvestiční dotace ze dne dne na účelovou neinvestiční dotaci ve výši ,- Kč na úhradu výdajů vzniklých v souvislosti s konáním voleb do Senátu PČR a do zastupitelstev obcí, vyhlášených na 15. a 16. října 2010, UZ 98187, účtování dotace, předběžné vyúčtování ze dne , Finanční vypořádání dotací 3

4 a návratných finančních výpomocí poskytnutých obcím, dobrovolným svazkům obcí a příjemcům dotace na poskytování sociálních služeb prostřednictvím kraje nebo hlavního města Prahy ze dne Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím: Smlouva o poskytnutí neinvestičního příspěvku z Olomouckého kraje v rámci Programu obnovy venkova Olomouckého kraje na realizaci projektu "POV Úprava mateřské školy Suchdol" ze dne , Rozpočtové opatření na účelovou neinvestiční dotaci ve výši ,- Kč na realizaci projektu "POV Úprava mateřské školy Suchdol" ze dne , UZ 00017, účtování dotace, Závěrečná zpráva o ukončení realizace projektu z Programu obnovy venkova 2010 ze dne Smlouvy nájemní: na pronájem části pozemku p.č. 6/2 ze dne Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod): kupní smlouva na prodej pozemků parc.č. 379/1, parc.č , parc. č. 33 a parc. č. 34 v k. ú. Labutice ze dne Smlouvy o věcných břemenech: Smlouva o budoucí smlouvě o zřízení práva odpovídajícího věcnému břemenu ze dne 15. ledna 2010, budoucí oprávněný E.ON Česká republika, s.r.o. Vnitřní předpis a směrnice: Směrnice č. 1/2010 o oběhu účetních dokladů z , Směrnice č. 2/2010 o evidenci majetku z , Směrnice č. 3/2010 Podrozvaha z , Směrnice č. 4/2010 Účtový rozvrh, účetní knihy a náležitosti účetních dokladů Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: sestavený k Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: sestavený k Výkaz zisku a ztráty: sestavený k Výkaz zisku a ztráty: sestavený k Zápis z kontroly provedené na základě zákona 320/2001 Sb., v platném znění: ze dne Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení: ze dne , ze dne , ze dne , ze dne , ze dne Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení: ze dne , ze dne , ze dne , ze dne , ze dne Závěrečný účet: zveřejněn na úřední desce obce a na zařízení umožňující dálkový přístup v období od do , schválen zastupitelstvem obce dne Zřizovací listina organizačních složek a příspěvkových organizací, odpisový plán: Obecní knihovna Jednov, organizační složka obce Suchdol ze dne ; Obecní knihovna Suchdol, organizační složka obce Suchdol ze dne

5 V kontrolovaném období, dle informací poskytnutých zástupci obce, obec Suchdol: neuzavřela smlouvu o sdružení a neuskutečnila finanční operace týkající se sdružených prostředků, neuzavřela smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru, půjčky, nehospodařila s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, neuzavřela směnnou a darovací smlouvu, smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, neuzavřela smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku a smlouvu o přistoupení k závazku, nezastavila movitý a nemovitý majetek, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zákona č. 137/2006 Sb.), neměla podnikatelskou činnost. B. Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Suchdol za rok 2010 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. c. Plnění opatření k odstranění nedostatků a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předcházející rok Při přezkoumání hospodaření obce Suchdol za rok 2009 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Suchdol nebyly zjištěny chyby a nedostatky. D. Upozornění na případná rizika ( 10 odst. 4 písmo a} zákonat Na případná rizika neupozorňujeme. 5

6 E. Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu územního celku a podíl zastaveného maietku na celkovém maietku územního celku k ( 10 odst. 4 písmo b) zákona} a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 2,32% 2,72% 0% Suchdol, Za Krajský úřad Olomouckého Ing. Jaroslava Moskalová kontrolor pověřený řízením přezkoumání kraje KRAJSKÝ UR U OLOMOUCKÉHO KRAlt (21) podpis kontr lora pověřeného řízením přezkoumání Ing. Lenka Majerová kontrolor ;;;,/!!:I,,1~. Stejnopis zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Suchdol obdržela a s jeho obsahem byla seznámena starostka obce dne Ing. Mgr. Jitka Zahálková 08~O (~u!/ w... ~ ~~d~i~ Rozdělovník: 1 stejnopis pro obec Suchdol 1 stejnopis pro Krajský úřad Olomouckého kraje, oddělení kontroly 6