Krajský úřad Olomouckého kraje

Transkript

1 - ".- Krajský úřad Olomouckého kraje SpZn.: KŮOKl69328/2010/KŘ-K17152 Č.j.: KUOK 17738/2011 Kancelář ředitele Jeremenkova 40a, Olomouc Počet stejnopisů: 2 Počet stran: 6 Přílohy: O Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Ondratice za rok 2010, IČ Přezkoumání se uskutečnilo dne na základě žádosti a v souladu se zákonem Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon). Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Ondratice Přezkoumané období: Přezkoumání hospodaření vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: kontrolor:. Ing. Lenka Majerová Ing. Jaroslava Moskalová Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu 5 zákona o přezkoumávání hospodaření vydal ředitel Krajského úřadu Olomouckého kraje Bc. Ing. Libor Kolář Zástupci obce: Ing. Ladislav Černý - starosta Marie Baslíková - účetní Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. ZÁVĚR Při přezkoumání hospodaření obce Ondratice za rok 2010 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona).

2 Předmět přezkoumání hospodaření: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona. V souladu s 6 odst. 3 písmo b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu. A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Ondratice za rok 2010 byly přezkoumány následující písemnosti: Bankovní výpis: KB, a.s. za období 1-2/2010 č. 1 - č. 2 a za období 10/2010 č. 10 včetně účetních dokladů Dohoda o hmotné odpovědnosti: Ondratice ze dne uzavřená s vedoucí prodejny potravin "LUNA" Dohoda o hmotné odpovědnosti: uzavřená s účetní obce dne Faktura: došlá za období 1-2/2010 č. 1 - č. 24, za období 10/2010 č č. 123 Finanční výbor: zápis z namátkové kontroly pokladní hotovosti ze dne Finanční výbor: zápis o provedení kontroly hospodaření ze dne Finanční výbor: Zápis o provedení kontroly hospodaření ze dne Hlavní kniha: sestavená k Hlavní kniha: sestavená k Inventurní soupis majetku a závazků: Příkaz starosty obce k provedení inventarizace majetku obce za rok 2010 vydaný , Zápis o výsledku inventarizace v účetní jednotce ze , Inventurní soupisy majetku obce, Zápis o provedené inventarizaci na prodejně potravin LUNA ONDRATICE ze dne , Inventurní seznamy ze dne Kniha došlých faktur: vedena na PC Kniha odeslaných faktur: vedena na PC Kontrolní výbor: Zápis z jednání kontrolního výboru podle zák. č. 320/2001 v plném znění, ve smyslu vyhl. č. 416/2004 Sb. ze dne Návrh rozpočtu: zveřejněn na úřední desce a v elektronické podobě způsobem umožňující dálkový přístup v období od do Odměňování členů zastupitelstva: za období 1-12/2010 Odměňování členů zastupitelstva: za období 1-11/2010 Pokladní doklad: k hospodářské činnosti obce za období 12/2010 č č Pokladní doklad: za období 1-2/2010 č č Pokladní doklad: za období 12/2010 č č

3 -' Pokladní doklad: k hospodářské činnosti obce za období 3/2010 Č Č Pokladní kniha (deník): vedena na PC Pravidla rozpočtového provizoria: na rok 2010 schválená zastupitelstvem obce dne Pravidla rozpočtového provizoria: schválená zastupitelstvem obce dne Příloha rozvahy: sestavená k Příloha rozvahy: sestavená k Rozpočtová opatření: schválené zastupitelstvem obce Č. 1 dne , Č. 2 dne Rozpočtová opatření: schválená zastupitelstvem obce Č. 3 dne , Č. 4 dne Rozpočtový výhled: na období let Rozvaha: sestavená k Rozvaha: sestavená k Schválený rozpočet: zastupitelstvem obce dne dne na účelovou neinvestiční dotaci ve výši ,- Kč na zajištění výdajů vzniklých v souvislosti s konáním voleb do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR, vyhlášených na 28. a 29. května 2010, Ul 98071, předběžné vyúčtování výdajů na volby do PSP ČR ze dne , Finanční vypořádání dotací a návratných finančních výpomocí poskytnutých obcím, dobrovolným svazkům obcí a příjemcům dotace na poskytování sociálních služeb prostřednictvím kraje nebo hlavního města Prahy ze dne dne ve výši 2 078,- Kč na účelovou neinvestiční dotaci na úhradu výdajů spojených s přípravou a provedením sčítání lidu, domů v roce 2011, Ul 98005, Finanční vypořádání dotací a návratných finančních výpomocí poskytnutých obcím, dobrovolným svazkům obcí a příjemcům dotace na poskytování sociálních služeb prostřednictvím kraje nebo hlavního města Prahy ze dne dne na účelovou neinvestiční dotaci na výdaje jednotek sborů dobrovolných hasičů ve výši 345,- Kč na odbornou přípravu, Ul 14004, účtování dotace, finanční vyúčtování neinvestiční dotace ze dne Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím: Smlouva o poskytnutí dotace uzavřená s Olomouckým krajem dne na realizaci programu "Oprava kříže v Ondraticích, parc. Č. 834/2", Rozpočtové opatření ze dne na účelovou neinvestiční dotaci ve výši ,- Kč na realizaci programu "Oprava kříže v Ondraticích, parc. Č. 834/2", Ul 00211, účtování dotace, Finanční vyúčtování dotace ze dne

4 Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím: Smlouva o poskytnutí příspěvku v rámci Programu obnovy venkova Olomouckého kraje 2010 ze dne ve výši ,- Kč na realizaci projektu s názvem "Sanace vlhkého zdiva na objektu Obecního úřadu v Ondraticích", Rozpočtové opatření z na účelovou neinvestiční dotaci ve výši ,- Kč na realizaci projektu "Sanace vlhkého zdiva na objektu Obecního úřadu v Ondraticích, UZ 00017, účtování dotace, Finanční vyúčtování dotace z , Závěrečná zpráva o ukončení realizace projektu Programu obnovy venkova Olomouckého kraje 2010 ze dne , Finanční vyúčtování příspěvku z POV z dne na účelovou neinvestiční dotaci ve výši ,- Kč na úhradu výdajů vzniklých v souvislosti s konáním voleb do Senátu PČR a do zastupitelstev obcí, vyhlášených na 15. a 16. října 2010, UZ 98187, předběžné vyúčtování výdajů na volby do 1/3 Senátu PČR a zastupitelstev obcí ze dne , Finanční vypořádání dotací a návratných finančních výpomocí poskytnutých obcím, dobrovolným svazkům obcí a příjemcům dotace na poskytování sociálních služeb prostřednictvím kraje nebo hlavního města Prahy ze dne Smlouvy nájemní: Dodatek Č. 1 k nájemní smlouvě ze dne uzavřený dne Smlouvy o půjčce: ze dne , dlužník TJ Sokol Ondratice Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: sestavený k Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: sestavený k Výkaz zisku a ztráty: sestavený k Výkaz zisku a ztráty: sestavený k Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení: ze dne , ze dne , ze dne , ze dne , ze dne Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení: ze dne , ze dne Závěrečný účet: zveřejněn na úřední desce a v elektronické podobě způsobem umožňující dálkový přístup v období od do , schválen zastupitelstvem obce dne Zřizovací listina organizačních isložek a příspěvkových organizací, odpisový plán: Obecní knihovna v Ondraticích, organizační složka obce Ondratice ze dne Zřizovací listina organizačních složek a příspěvkových organizací, odpisový plán: Jednotka sboru dobrovolných hasičů obce Ondratice ze dne V kontrolovaném období, dle informací poskytnutých zástupci obce, obec Ondratice: neuskutečnila finanční operace týkající se peněžních fondů, neuzavřela smlouvu o sdružení a neuskutečnila finanční operace týkající se sdružených prostředků, neuzavřela smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru, 4

5 nehospodařila s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv, neuzavřela kupní, směnnou a darovací smlouvu, smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, neuzavřela smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku a smlouvu o přistoupení k závazku, nezastavila movitý a nemovitý majetek, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zákona č. 137/2006 Sb.), nezřídila věcná břemena k majetku územního celku, neměla podnikatelskou činnost. B. Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Ondratice za rok 2010 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Plnění opatření k odstranění nedostatků a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předcházející rok Při přezkoumání hospodaření obce Ondratice za rok 2009 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Ondratice nebyly zjištěny chyby a nedostatky. D. Upozornění na I2ř!padná rizika ( 10 odst. 4 písmoa). zákonat Na případná rizika neupozorňujeme. 5

6 E. Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu územního celku a podíl zastaveného maietku na celkovém maietku územního celku k ( 10 odst. 4 písmob) zákona} a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 5,66% 6,51 % 16,39 % Ondratice, KRAJSKÝ ÚŘAD OLOMOUCKÉHO KRAJE (21) Za Krajský úřad Olomouckého kraje Ing. Jaroslava Moskalová kontrolor pověřený řízením přezkoumání!\tu-lf... 1 ~. podpis kon rolora pověřeného řízením přezkoumání Ing. Lenka Majerová kontrolor ~... ' podpis kontrolora ~. r---. Stejnopis zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Ondratice obdržel a s jeho obsahem byl seznámen starosta obce dne Ing. Ladislav Černý Rozdělovník: 1 stejnopis pro obec Ondratice 1 stejnopis pro Krajský úřad Olomouckého kraje, oddělení kontroly 6