Český důchodový systém

Transkript

1 Český důchodový systém Jiří Král CEVRO 18.dubna 2011

2 Obsah: I. Základní informace o českém DS II. Důchodové reformy III. Současný stav DR v ČR

3 I. Základní informace o českém důchodovém systému

4 Základní informace důchodové pojištění PAYG, DB, povinný, jednotný, státní, S+I+V Příspěvková sazba 28 % Úspěšnost výběru % Počet důchodců 2,8 mil. Relace důchodu ke mzdě 41,9 % Výdaje 9,2 % HDP

5 Základní informace soukromé důchody Penzijní připojištění se státním příspěvkem PF, FF, DC, státní příspěvek + daně, dozor ČNB S + I + V + jednorázové vyrovnání + odbytné Počet PF 10 Počet účastníků 4,4 mil. Průměrný příspěvek / st.přísp. 433 / 105 Kč Aktiva PF 5,9 % HDP Průměrné reálné zhodnocení 0,5 %

6 Hlavní etapy změn důchodového systému po roce zrušení preferencí, obnovení pojistného zákon č. 42/1994 Sb. o penzijním připojištění se státním příspěvkem zákon č. 155/1995 Sb. o důchodovém pojištění V roce 2005 závěry Bezděkovy komise expertů I.eDR schválena 8/2008 s účinností od , II. a III.etapa zůstala nerealizována V I.pol PES 8/2010 PVV PS NERV série PEM, novela ZDP (nález ÚS), vláda

7 Pozitiva Zvyšující se zaměstnanost starších osob Nízký podíl chudoby mezi staršími občany Jednotnost systému Úspěšnost výběru pojistného Soukromé systémy : Vysoká účast Spolehlivost systému Zvyšující se podíl zaměstnavatelů Integrace PF

8 Negativa Nepřipravenost systému na stárnutí Nedostatečná ekvivalence ve výši dávek Ve světě ojedinělý rozsah náhradních dob Nízké platby OSVČ Malý rozvoj soukromých úspor Malé výnosy soukromých fondů

9 Relace starobního důchodu ke mzdě při různé výši příjmu

10 Vývoj bilance důchodového systému (v mld. Kč)

11 Mil. 5,0 4,5 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0 IV.94 II.95 IV.95 II.96 IV.96 II.97 IV.97 II.98 Počet účastníků PPSP IV.98 II.99 IV.99 II.00 IV.00 II.01 IV.01 II.02 IV.02 II.03 IV.03 II.04 IV.04 II.05 IV.05 II.06 IV.06 II.07 IV.07 II.08 IV. 08 II. 09 IV.09

12 Počet penzijních fondů

13 Vývoj průměrného příspěvku v penzijním připojištění účastník stát

14 Průměrný reálný výnos připisovaný účastníkovi PPSP 4,1% 3,1% 2,1% 1,1% 0,0% -1,0% -2,0% -3,0% -4,0% -5,0% -6,0% -7,0% 1,7% 1,0% 0,7% -2,3% 3,4% 0,1% -0,7% 1,8% 3,1% 0,6% 2,1% 0,7% 0,4% -5,0%

15 Vývoj počtu pojištěnců a důchodců Právní stav při postupném zvýšení důchodového věku na 65 (resp ) let

16 Základní varianta 2005 (Bezděk) a 2010 (PES) Předpoklady základní varianty: Právní stav k Důchodový věk M a Ž (0 a 1 dítě) 65 let ~ 2030 Minimální valorizace důchodů (inflace + 1/3 růstu reálné mzdy) Indexace parametrů důchodového vzorce dle vývoje mezd

17 II. Důchodové reformy

18 Hlavní faktory DR Historie, tradice Sociálně ekonomické prostředí Stav veřejných rozpočtů Míra státního vlastnictví Rozvoj sociálního systému Rozvoj finančního trhu Demografické faktory Míra akceptace solidarity Aktéři

19 Rozdílná terminologie EU, OECD I. Státní (veřejný) II. Zaměstnavatelský (soukromý, většinou dobrovolný) III. Individuální (soukromý) WB (SVE, LA) I. Státní (veřejný) II. Soukromý povinný (většinou FF, DC) III. Soukromý dobrovolný (zaměstnavatelský i individuální)

20 Základní rozdělení DR Reformy parametrické (dochází ke změně jednotlivých parametrů důchodového systému) Reformy systémové (dochází k zavedení nového pilíře) - nejčastěji reformy financování a s tím spojený přechod od pojištění (DB) na spoření (DC) ( 2004 (1981- Americe 1. vlna: 12 zemí v Latinské ( 2008 (1995 SVE 2. vlna: 15 zemí v 3. vlna : revize ˇ(Argentina 2002, SVE )

21 Potřeba reforem v EU Zaměstnanost osob ve věku EU 40%, USA 60%, Japonsko 62% Nárůst průměrné doby dožití do roku 2050: na 81 let u M, 86 let u Ž Změna počtu osob ve věku 15 64: minus 48 mil., 65+: plus 58 mil. Míra závislosti v r :1, v r :1

22 Ze společné zprávy EPC SPC o důchodech ( ) Lidé dnes jsou zdravější a žijí déle. Současně mají méně dětí. Většina ČS přijala v poslední dekádě řadu reforem za účelem zajištění udržitelnosti a přiměřenosti a mezigenerační spravedlnosti. Přes výrazný pokrok je nezbytné zejména v některých ČS provést další reformy.velké riziko existuje v nedostatečných mírách aktivity a vývoji kapitálových trhů. V této souvislosti k zajištění financování budoucích zvyšujících se výdajů - je významná i fiskální konsolidace.

23 Růst míry závislosti

24 Odlišnosti vývoje V některých ČS je tradičně vyšší podíl fondových systémů (NL, UK, IE, DK, FI) většinou na základě zaměstnavatelských, ale i individuálních schémat. V jiných ČS jsou tradičně zdaleka nejvýznamnější PAYG systémy (DE, AT, BE, LU, FR, IT, EL). V CEE je zřetelný trend k zavádění soukromého povinného pilíře (SK, HU, PL, RO, BG, LT, LV, EE). Dopady krize tak byly velmi rozdílné. ČS, které neprovedly v minulosti dostatečné reformy, je urychleně provádějí (EL, ES, PT, FR), v CEE často naproti tomu zahájené reformy zpochybňují či revokují (HU, SK, BG).

25 Riziko chudoby (méně než 60 % mediánového příjmu) u osob 65+ ve státech EU (v %) CY EE LV LT UK IE ES PT BE EL IT FI MT EU EU25 RO(1) SI BG(1) DK DE AT FR SE NL PL SK LU HU CZ

26 Italy Austria France Portugal Germany Netherlands Switzerland Poland Sweden Greece Belgium Finland United Kingdom Denmark Slovenia Hungary Malta Spain Luxembourg Czech Republic Bulgaria Norway Slovakia Cyprus Iceland Romania Lithuania Latvia Estonia Ireland Výdaje důchodového systému v % HDP (2006 Eurostat)

27 Charakteristické znaky důchodových reforem Posilování vazby pojistného a dávek Větší důraz na předfinancování Mechanismy automatické úpravy Pokrytí, minimální důchody a indexace (valorizace) Diverzifikace zdrojů důchodových příjmů Opatření k omezení nároků na předčasné důchody Opatření na trhu práce směřující k prodlužování ekonomicky aktivního života

28 III. Současný stav DR v ČR

29 Hlavní problémy Stárnutí (tempo je jedno z nejrychlejších v Evropě) Vysoká úroveň příjmové redistribuce Menší význam soukromých fondových systémů Finanční a ekonomická krize? => Nutnost dalších změn v budoucnosti

30 Cíle důchodové reformy Konsensus v rámci PES i NERVu: Diverzifikace Fiskální udržitelnost Rozložení mezigeneračního břemene Zvýšení ekvivalence

31 Důchodová reforma hlavní oblasti I. pilíř (gesce MPSV) Parametrické změny v průběžně financovaném pilíři (v souvislost s reakcí na nález ÚS) II. pilíř (gesce MF ve spolupráci MPSV) Zavedení II. pilíře (přesměrování části pojistné sazby na individuální účty, dobrovolná účast) III. pilíř (gestorem MF) Transformace penzijních fondů

32 Harmonogram důchodové reformy Vypořádání se s nálezem Ústavního soudu Návrh zákona přijat vládou 23. února 2011 Předpokládané přijetí Parlamentem v první polovině roku 2011 Účinnost od 30. září 2011 Koncepce důchodové reformy Diskuze na přelomu roku 2010/2011 v rámci koalice, PEM, NERV, RHSD Návrhy zákonů do vlády do konce I.pol Jejich schválení v Parlamentu začátkem r Náběh reformy během r (transformace PF, licencování, registrace) Plná účinnost od r. 2013

33 Nález ÚS z dubna 2010 Nezpochybnil princip mezigenerační ani příjmové solidarity Princip naplnění ekvivalence v rámci příjmové solidarity však označil za nedostatečný a zdůraznil potřebu posílení vazby mezi zaplaceným pojistným a výší dávek Připouští existenci redukce zápočtu výdělku Poukázal na potřebu efektivního zastropování Bez nahrazení 15 by od byly přiznávány jen důchody v minimální výši Nález nemá vliv na již přiznané důchody

34 Navrhované nastavení reagující na Nález ÚS Stav v roce 2011 Navrhovaný stav Maximální vyměřovací základ pro pojistné Rozhodné období 600% PM (72 násobek) 400 % PM (48 násobek) 25 (30) let Celoživotní (po 18 roce věku) Základní výměra 2230 Kč (9% PM) 9 % PM (trvale) Zápočet za každý rok pojištění 1,5 % 1.5 % 1. Redukční hranice 2. Redukční hranice Zápočet do 1. redukční hranice Kč ( 44%PM) 44 % PM Kč ( 114% PM) 400 % PM 100 % 100 % Zápočet do 2. redukční hranice 30 % 26 % Zápočet nad 2. redukční hranici 10% 0 %

35 Navrhované nové nastavení náhradového poměru Náhradový poměr Poměr nového vůči původnímu náhradovému poměru Poměr průměrné výše důchodu v daném decilu k výši důchodu mediánového příjemce 1. decil 78% 100% 69% 2. decil 64% 99% 85% 3. decil 58% 98% 91% 4. decil 53% 98% 96% 5. decil 50% 97% 101% 6. decil 47% 97% 104% 7. decil 45% 97% 110% 8. decil 43% 98% 114% 9. decil 40% 102% 121% 10.decil 36% 125% 148%

36 Relativní změna náhradového poměru oproti současnému stavu u jedinců s dobou pojištění 40 let

37 Parametrické změny ZDP navržené spolu s řešením nálezu ÚS Urychlení sjednocení důchodového věku mužů a žen (přechodně ženy + 6 měsíců). Další zvyšování důchodového věku s otevřeným koncem (např. ročník narození 1971 = 66 let, 1977=67 let atd.). Valorizace důchodů podle růstu cen (100%) a reálných mezd (1/3) pevně ukotvena v zákoně bez možnosti volného rozhodování vlády. Zpřísnění podmínek pro nárok na vdovský/vdovecký důchod. Pokračování v prodlužování rozhodného období pro zjišťování příjmů (celoživotně).

38 Parametrické změny jejich efekt

39 Vývoj demografických charakteristik a důchodového věku muži

40 Vývoj demografických charakteristik a důchodového věku ženy

41 Zavedení II. pilíře důchodového systému Dobrovolné rozhodnutí o účasti s nemožností návratu do I. pil. Rozhodnutí nutno učinit od nástupu na trh práce do 35 let věku. Při startu reformy možnost účasti v zásadě pro všechny ekonomicky aktivní (půlroční lhůta). Přesměrování 3 % z 28 % pod podmínkou navýšení pojistného o další 2 %. Vytvoření subjektů (licenční řízení) spravujících prostředky v různých investičních profilech (dynamický, vyvážený, konzervativní, st.dluhop.) Dávka vyplácená formou: I. doživotní penze ( klasická anuita), II. doživotní penze s pozůstalostní (tři roky), III. penze ( renta ) po dobu 20 let. Transformační deficit bude hrazen ze zvýšených příjmů státního rozpočtu díky sjednocení sazeb DPH na 17,5%.

42 Změny v III. pilíři důchodového systému III. pilíř budou tvořit reformované penzijní správcovské společnosti poskytující služby stávajícím klientům PF podle zákona o penzijním připojištění se státním příspěvkem. Oddělení majetku akcionářů a účastníků. Změny podmínek výplaty současné přímé podpory státu ve formě státního příspěvku. Účinnost žádoucí co nejdříve.

43 Děkuji za pozornost Mgr. Jiří Král,vrchní ředitel sekce sociálně pojistných systémů, MPSV tel , mail: jiri.kral@mpsv.cz

44 Mnoho občanů nemůže spořit? Výdaje na alkohol, tabák a hazard v ČR v mil.kč Alkoholické nápoje Tabák Hazard Celkem

45 EU IORP Annual Growth Report Úmrtnostní tabulky Koordinace soc.zab. SPC-EPC zpráva (OMC)

46 Správa majetku, úplata PENZIJNÍ SPOLEČNOST Právní kontinuita Transformační projekt Smluvní vztah(y) Správa majetku, úplata KLIENTI -Stávající smlouvy 3. pilíře -Nové 2. pilíř -Noví 3. pilíř TRANSFORMAČNÍ ÚČASTNICKÝ FOND pro III. pilíř Automatický převod existujících smluv Nepřijímá nové smlouvy Zachování penzijních plánů Garance nezáporného HV Možný převod do nových fondů 3. pilíře Státní podpora Správa majetku, úplata Nové ÚČASTNICKÉ fondy pro III. pilíř Investiční profily určuje správce Regulace rizika pro všechny investiční profily stejná (zákon, vyhláška) Specifikace investiční strategie ve statutu Povolení ČNB Nové DŮCHODOVÉ fondy pro II. pilíř povinné strategie -Dynamická -Smíšená -Konzervativní -Státní dluhopisy ČR Jiné investiční strategie nebudou povoleny Specifická regulace rizika pro každý profil Věkový autopilot Licenční řízení specifické -Kapitál, akcionáři -Předpoklady výkonu činnosti -Statuty fondů 2. pilíře