Krajský úrad Olomouckého kraje Kancelár reditele Jeremenkova 40a, 779 11 Olomouc SpZn.: KÚOK/19434/2008/KR-K/7104 C.j.: KUOK 2650/2009 Pocet stejnopisu: 2 Pocet stran: 5 Prílohy: O Zpráva o výsledku prezkoumání hospodarení obce Bludov za rok 2008, IC 00302368 Prezkoumání se uskutecnilo od 12.2. 2009 do 13.2.2009 na základe žádosti a v souladu se zákonem c. 420/2004 Sb., o prezkoumávání hospodarení územních samosprávných celku a dobrovolných svazku obcí (dále jen zákon). Místo provedení prezkoumání: Obecní úrad Bludov Prezkoumané období: 1. 1.2008-31.12.2008 Prezkoumání hospodarení vykonal: kontrolor poverený rízením prezkoumání: kontrolor: Ing. Pavlína Vejrostová Ing. Edvín Bullawa Poverení k prezkoumání hospodarení ve smyslu 5 zákona o prezkoumávání hospodarení vydal reditel Krajského úradu Olomouckého kraje Bc. Ing. Libor Kolár Zástupci obce: Ing. Pavel Ston - starosta Jarmila Vrzalová - úcetní Tato zpráva o výsledku prezkoumání hospodarení obsahuje i výsledky konecného dílcího prezkoumání. ZÁVER Pri prezkoumání hospodarení obce Bludov za rok 2008 krome chyb a nedostatku zjištených pri dílcích prezkoumáních, které byly již napraveny, nebyly zjišteny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona).
Predmet prezkoumání hospodarení: Predmetem prezkoumání hospodarení jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona. V souladu s 6 odst. 3 písmo b) zákona je prezkoumání hospodarení provádeno výberovým zpusobem s ohledem na významnost jednotlivých skutecností podle predmetu a obsahu prezkoumání. Pri posuzování jednotlivých právních úkonu se vychází ze znení právních predpisu platných ke dni uskutecnení tohoto úkonu. A. Prezkoumané písemnosti Pri prezkoumání hospodarení obce Bludov za rok 2008 byly prezkoumány následující písemnosti: Bankovní výpisy: k bežným úctum vedených u CS, KB a CSOB k 30. 9. 2008 Evidence majetku: zápis z likvidacní komise ze dne 26. 2. 2008 Inventurní soupis majetku a závazku: ke dni 31. 12.2008 Mzdová agenda a odmeny clenu zastupitelstva: za mesíc duben 2008 Pokladní doklady: príjmové a výdajové za období 09/2008 Pokladní doklady: za období.11-12/2008 Pravidla rozpoctového provizoria: schválená zastupitelstvem obce dne 17.12.2007 Rozpoctová opatrení: schválená zastupitelstvem obce c. 1-3 Rozpoctová opatrení: schválená zastupítelstvem obce c. 4 Rozpoctový výhled: schválený zastupitelstvem obce dne 17. 3. 2008 do roku 2012 Rozvaha: ke dni 30. 9. 2008 Rozvaha: sestavená ke dni 31. 12.2008 Schválený rozpocet, návrh rozpoctu: rozpocet schválený zastupitelstvem obce dne 17. 3. 2008 Smlouva a další materiály k poskytnutým úcelovým dotacím: smlouva o poskytnutí dotace na cinnost ve výši 8000,00 Kc uzavrená mezi obcí Bludov a Charitou Šumperk na nákup zdravotnických pomucek dne 3. 12. 2008 Smlouvy a další materiály k prijatým úcelovým dotacím: rozpoctové opatrení KÚOK - volby ve výši 40 000,00 Kc ze dne 19. 9.2008; smlouva o poskytnutí dotace mezi Olomouckým krajem a obcí Bludov ve výši 20 000,00 Kc na cástecnou úhradu nákladu na oslavy 100 let výrocí založení školy ze dne 14. 7. 2008; rozhodnutí Ministerstva kultury o poskytnutí príspevku ve výši 110 000,00 Kc /max. 90%/ na konzervaci šindele na streše oranžerie ze dne 5.9.2008 Smlouva nájemní: smlouva o nájmu pozemku mezi obcí Bludov jako pronajímatelem a pí Kotvanovou na pronájem pozemku ze dne 1. 2. 2008 Smlouva o prevodu majetku: kupní smlouva mezi obcí Bludov jako prodávající manželi Nikodémovými na prodej pozemku ze dne 28.4.2008. a 2
Smlouva ostatní: dohoda o provedení práce mezi obcí Bludov a Petrem Riedlem na opravu vozovky na Vlcím Dole ze dne 1. 11. 2008 Úcetní doklady: k bankovním výpisum KB za období 12/2008 Úcetní doklady: k bankovním výpisum KB za období 04/2008 a 08/2008 Vnitrní predpis a smernice: organizacní rád obce Bludov s úcinností od 16. 3. 2006, organizacní rád Obecního úradu Bludov s úcinností od 1. 5. 2008, pracovní rád Obecního úradu Bludov s úcinností od 1. 6. 2005; spisový a skartacní rád ze dne 7.4. 2006; smernice k realizaci zákona c. 563/1991 Sb., o úcetnictví ze dne 21. 4. 2008 s dodatkem c. 1; kontrolní rád obce Bludov s úcinností od 1. 7.2003 Výkaz pro hodnocení plnení rozpoctu: sestavený ke dni 31. 12.2008 Zápis z jednání rady a zastupitelstva: zastupitelstva obce ze dne 17. 12.2007, 17. 3. 2008, 16. 6. 2008 a 15. 9. 2008, rady obce ze dne 14. 1. 2008-20. 10.2008 (13 zápisu) Zápis z jednání rady a zastupitelstva: zastupitelstva obce ze dne 15. 12. 2008; rady obce ze dne 19. 11. 2008, 1. 12. 2008 a 30. 12. 2008 Zápis z jednání výboru financního a kontrolního: financního výboru ze dne 10. 3. 2008, 23. 6. 2008, 25. 6. 2008 a 18. 12.2008; kontrolního výboru ze dne 23. 6. 2008, 25. 6. 2008, 22. 10. 2008, 12. 11. 2008 a 18. 12. 2008 Záverecný úcet: schválený zastupitelstvem obce dne 17. 3. 2008 Zrizovací listina organizacních složek a príspevkových organizací, odpisový plán: zrizovací listiny príspevkových organizací Základní školy Karla staršího ze Žerotína Bludov ze dne 18. 12. 1995 s dodatky a Materské školy Bludov ze dne 21. 10. 2002 s dodatkem c. 1; odpisový plán materské školy na rok 2008 schválený radou obce dne 30. 1. 2008 B. Výsledek prezkoumání Pri prezkoumání hospodarení obce Bludov za rok 2008 krome chyb a nedostatku zjištených pri dílcích prezkoumáních, které byly již napraveny, nebyly zjišteny chyby a nedostatky. c. Plnení opatrení k odstranení nedostatku a) pri prezkoumání hospodarení územního celku za predcházející rok Pri prezkoumání hospodarení obce Bludov za rok 2007 nebyly zjišteny chyby a nedostatky. b) pri dílcím prezkoumání Pri dílcím prezkoumání hospodarení obce Bludov bylo zjišteno: 1. Kontrolou smernice k realizaci zákona c. 563/1991 Sb., o úcetnictví, ve které je rešeno i poskytování cestovních náhrad a kontrolou kontrolního rádu obce 3
Bludov bylo zjišteno, že se tyto smernice odvolávají na již neplatné právní predpisy, ve statutu kulturního domu Bludov, v clánku 4 - majetek a hospodarení, je hospodarení s majetkem upraveno odlišne od skutecnosti. Priiatá opatrení: byla provedena aktualizace smernic, zastupitelstvo obce schválilo dne 15. 12. 2007 dodatek ke statutu Kulturního domu Bludov - nedostatek byl napraven 2. Kontrolou smernic bylo zjišteno, že zastupitelstvo obce nestanovilo zásady pro poskytování cestovních výdaju. Priiatá opatrení: zastupitelstvo obce dne 15. 12. 2008 stanovilo zásady pro poskytování cestovních výdaju zastupitelum obce - nedostatek byl napraven D. Upozornení na l2npadná rizika ( 10 odst. 4 písmo al zákonal;, Na prípadná rizika neupozornujeme. E. Podíl pohledávek a závazku na rozpoctu územního celku a podíl zastaveného majetku na celkovém maietku územního celku k 31. 12. 2008 ( 10 odst. 4 písmo b) zákona} a) podíl pohledávek na rozpoctu územního celku b) podíl závazku na rozpoctu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 8,48 % 2,87 % 0% Bludov, 13.2.2009 Za Krajský úrad Olomouckého Ing. Edvín Bullawa kontrolor poverený rízením prezkoumání kraje KRAJSKÝ OLOMOUCKÉHO ÚRAD KRAJE...... 40... ~.~ 17()~. podpis kontrolora povereného rízením prezkoumání Ing. Pavlína Vejrostová kontrolor I "0 podpis ~f)~ ko trolora 4
Stejnopis zprávy o výsledku prezkoumání hospodarení obce Bludov obdržel a s jeho obsahem byl seznámen starosta obce dne 13. 2. 2009. Ing. Pavel Ston. OBEC BLUDOV D% Jana Žižky 195 789 61 B5L U podpis Rozdelovník: 1 stejnopis pro obec Bludov 1 stejnopis pro Krajský úrad Olomouckého kraje, oddelení kontroly 5