Správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde za kalendárny rok 2015 podľa 187 zákona č. 203/2011 Z.z. o kolektívnom investovaní v znení neskorších predpisov (ZKI) Správcovská spoločnosť: IAD Investments, správ. spol., a.s., Malý trh 2/A, 811 08 Bratislava 1 zapísaná na Okresnom súde Bratislava I, dňa 18.10.1991, oddiel Sa, vložka č. 182/B Podielový fond: Growth Opportunities, o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s. Údaje o stave a zmene majetku fondu za rok 2015 1. Stav majetku (v EUR) a) Prevoditeľné cenné papiere 17 397 123 aa) akcie 2 199 056 ab) dlhopisy 823 719 ac) iné cenné papiere 14 374 348 b) Nástroje peňažného trhu 0 c) Účty v bankách 571 403 ca) bežný účet 571 403 cb) vkladové účty 0 d) Iný majetok 13 219 e) Celková hodnota majetku 17 981 745 f) Záväzky 42 919 g) Čistá hodnota majetku 17 938 826 2. Počet podielov podielového fondu v obehu (v ks) 486 664 027 3. Čistá hodnota podielu (v EUR) 0,036861 4. Stav cenných papierov a nástrojov peňaž.trhu v majetku v EUR a) Prevoditeľné CP a nástroje peňažného trhu, s ktorými sa obchoduje na trhu kótovaných CP BCP b) Prevoditeľné CP a nástroje peňažného trhu, s ktorými sa obchoduje na inom regulovanom trhu 10 918 169 3 661 376 0 c) Prevoditeľné CP z nových emisií podľa 88 ods. 1 písm. d) ZKI d) Nástroje peňažného trhu podľa 88 ods. 1 písm. h) ZKI 0 e) Ost. prevoditeľné CP a nástroje peňažného trhu podľa 88 ods. 1 písm. i) ZKI 1 595 974 f) Deriváty prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu 0 g) Deriváty neprijaté na obchodovanie na regulovanom trhu 0 h) Podielové listy iných podielových fondov alebo cenné papiere zahraničných subjektov KI 1 221 604 i) Iný majetok neuvedený v písmenách a) až h) 1 z 4
Členenie portfólia podľa % podielu cenných papierov na celkovom majetku: EUR AKCIA Pro Diagnostic Group, a.s. 46112928 5,82% EUR AKCIA HEIDELBERGCEMENT AG DE0006047004 1,26% USD AKCIA Apple Inc. US0378331005 1,18% USD AKCIA First Solar, Inc. US3364331070 1,15% USD AKCIA General Motors Co US37045V1008 0,87% USD AKCIA JA Solar Holdings Co Ltd US4660902069 1,24% USD AKCIA Micron Technology, Inc. US5951121038 0,70% EUR ETF ishares Markit iboxx Euro Corporate Bond DE0002511243 5,55% EUR ETF ISHARES DAX UCITS ETF DE0005933931 11,43% EUR ETF ALSTRIA OFFICE REIT-AG DE000A0LD2U1 2,63% EUR ETF ISHARES MSCI TURKEY DE000A0LGQN1 0,78% EUR ETF LYXOR ETF EURO STOXX 50 FR0007054358 7,45% EUR ETF ISHARES FTSE MIB UCITS ETF IE00B1XNH568 3,56% EUR ETF ishares Core EURO STOXX 50 UCITS ETF IE00B53L3W79 1,61% EUR ETF ishares Euro High Yield Corporate Bond UCITS ETF IE00B66F4759 3,13% EUR ETF ishares MSCI Europe Minimum Volatility UCITS ETF IE00B86MWN23 1,94% EUR ETF db x-trackers STOXX Europe 600 Banks LU0292103651 3,77% EUR ETF db X Trackers Dj Stoxx 600 Technology Etf LU0292104469 3,08% EUR ETF db X Trackers Dj Stoxx 600 Utilities Etf LU0292104899 4,95% EUR ETF db x-tr.msci AC Asia ex Japan LU0322252171 4,34% USD ETF POWERSHARES QQQ TRUST ETF US73935A1043 4,03% USD ETF PowerShares Wilderhill Clean Energy Portfolio US73935X5005 0,65% USD ETF PowerShares Water Resources ETF US73935X5757 1,00% USD ETF SPDR S&P 500 ETF US78462F1030 6,56% USD ETF Vanguard REIT ETF US9229085538 3,64% EUR dlh. Pro Partners Holding III. SK4120010729 4,58% EUR PF IAD Energy Fund, o.p.f EFIAD 2,09% EUR PF HB REAVIS CE REIF (Sub-Fund) LU0625186423 3,05% EUR PF Protected Equity 1 o.p.f. PE1IAD 0,57% EUR PF Prvý realitný fond, o.p.f. PRFIAD 4,13% 5. Údaje o zmenách v stave portfólia v priebehu roka (EUR) Čistá hodnota majetku k 31.12.2014 15 784 145 Nákup cenných papierov 5 212 677 Predaj cenných papierov 3 626 904 Výplata výnosov za rok 2015 0 Čistá hodnota majetku k 31.12.2015 17 938 826 6. Údaje o vývoji majetku v priebehu lehoty na podávanie správ (EUR) a) výnosy z akcií, 0 b) výnosy z dlhopisov, 23 079 c) výnosy z iných cenných papierov, 242 372 d) výnosy z nástrojov peňažného trhu, 0 e) výnosy z vkladových a bežných účtov, 70 f) kapitálové výnosy, 3 924 139 g) iné výnosy, 48 h) výdavky na správu, 341 911 i) výdavky na depozitára, 71 538 j) iné výdavky a poplatky, 3 378 269 k) čistý výnos, 397 990 l) výplaty podielov na zisku, 0 m) znovu investované výnosy, 0 n) zvýšenie alebo zníženie majetku v PF a zoznam spol., ktoré zapríčinili zníž. majetku v PF z titulu 2 154 681 o) zvýšenie alebo zníženie hodnoty akcií, 1 761 090 p) náklady spojené s obchodovaním majetku v podielovom fonde, 14 659 r) iné zmeny, ktoré sa týkajú majetku alebo záväzkov v podielovom fonde 7 257 2 z 4
7. Porovnanie troch posledných rokov v štruktúre súvahy a výkazu ziskov a strát: S Ú V A H A (v EUR) A K T Í V A 2015 2014 2013 I. Investičný majetok (súčet položiek 1 až 8) 17 397 123 15 110 510 12 307 443 1. Dlhopisy oceňované umorovacou hodnotou - - - a) bez kupónov - - - b) s kupónom - - - 2. Dlhopisy oceňované reálnou hodnotou 823 719 - - a) bez kupónov - - - b) s kupónom 823 719 - - 3. Akcie a podiely v obchodných spoločnostiach 2 199 056 437 966 172 890 a) obchodovateľné akcie 1 152 024 437 966 172 890 b) neobchodovateľné akcie 1 047 032 - - c) podiely v obchodných spoločnostiach, ktoré nemajú formu cenného papiera - - - d) obstaranie neobchodovateľných akcií a podielov v obchodných spoločnostiach 4. Podielové listy 14 374 348 14 672 544 8 937 160 a) otvorených podielových fondov 1 221 604 1 689 208 540 302 b) ostatné 13 152 744 12 983 336 8 396 858 5. Krátkodobé pohľadávky - - 3 197 393 a) krátkodobé vklady v bankách - - 3 197 393 b) krátkodobé pôžičky obchodným spoločnostiam, v ktorých má fond majetkový podiel - - - c) iné - - - d) obrátené repoobchody - - - 6. Dlhodobé pohľadávky - - - a) dlhodobé vklady v bankách - - - b) dlhodobé pôžičky obchodným spoločnostiam, v ktorých má fond majetkový podiel - - - 7. Deriváty - - - 8. Drahé kovy - - - II. Neinvestičný majetok (súčet položiek 9 a 10) 584 622 709 297 291 882 9. Peňažné prostriedky a ekvivalenty peňažných prostriedkov 571 403 697 075 274 141 10. Ostatný majetok 13 219 12 222 17 741 Aktíva spolu 17 981 745 15 819 807 12 599 325 x PASÍVA 2015 2014 2013 I. Záväzky (súčet položiek 1 až 7) 42 919 35 662 30 803 1. Záväzky voči bankám - - - 2. Záväzky z vrátenia podielov/z ukončenie sporenia/ukončenia účasti - - - 3. Záväzky voči správcovskej spoločnosti 29 544 27 791 20 764 4. Deriváty - - - 5. Repoobchody - - - 6. Záväzky z vypožičania finančného majetku - - - 7. Ostatné záväzky 13 375 7 871 10 039 II. Vlastné imanie 17 938 826 15 784 145 12 568 522 8. Podielové listy/dôchodkové jednotky/ doplnkové dôchodkové jednotky, z toho 17 938 826 15 784 145 12 568 522 a) Zisk alebo strata bežného účtovného obdobia x/(x) 397 990 1 154 635 241 931 Pasíva spolu 17 981 745 15 819 807 12 599 325 3 z 4
VÝKAZ ZISKOV A STRÁT (v EUR) 2015 2014 2013 1. Výnosy z úrokov 23 150 8 788 14 669 1.1. úroky 23 150 8 788 14 669 1.2./a. výsledok zaistenia - - - 1.3./b. zníženie hodnoty príslušného majetku/zrušenie zníženia hodnoty príslušného majetku - - - 2. Výnosy z podielových listov - - - 3. Výnosy z dividend a iných podielov na zisku 242 372 207 406 129 972 3.1. dividendy a iné podiely na zisku 242 372 207 406 129 972 3.2. výsledok zaistenia - - - 4./c. Čistý zisk/strata z operácii s cennými papiermi 361 056 1 075 756 543 945 5./d. Čistý zisk/strata z operácií s devízami 342 182 273 624 (138 306) 6./e. Čistý zisk/strata z derivátov (107 680) (33 305) 0 7./f. Čistý zisk/strata z operácii s drahými kovmi - - - 8./g. Čistý zisk/strata z operácii s iným majetkom 48 1 339 I. Výnos z majetku vo fonde 861 128 1 532 270 550 619 h. Transakčné náklady 13 251 11 516 11 283 i. Bankové poplatky a iné poplatky 6 353 2 726 3 496 II. Čístý výnos z majetku vo fonde 841 525 1 518 028 535 840 j. Náklady na financovanie fondu 22 850 20 876 23 662 j.1. náklady na úroky - - - j.2. zisky/straty zo zaistenia úrokov - - - j.3. náklady na dane a poplatky 22 850 20 876 23 662 III. Čistý zisk/strata zo správy majetku vo fonde 818 675 1 497 152 512 178 k. Náklady na 341 911 281 907 222 306 k.1. odplatu za správu fondu 341 911 281 907 222 306 k.2. odplatu za zhodnotenie majetku v dôchodkovom fonde - - - l. Náklady na odplaty za služby depozitára 71 538 58 984 46 464 m. náklady na audit účtovnej závierky 7 235 1 626 1 477 A: Zisk alebo strata za účtovné obdobie 397 990 1 154 635 241 931 Ďalšie údaje o fonde 2015 2014 2013 Celková čistá hodnota majetku (EUR) 17 938 826 15 784 145 12 568 522 Počet podielov v obehu (tis. ks) 486 664 439 890 379 975 Čistá hodnota podielu (EUR) 0,036861 0,035882 0,033077 Počet vydaných podielov (tis. ks) 47 845 61 311 94 052 Suma vydaných podielov (EUR) 1 797 571 2 110 560 3 100 847 Počet vyplatených podielov (tis. ks) 1 072 1 395 12 833 Suma vyplatených podielov (EUR) 40 468 49 522 424 533 8. Počas roka 2015 spoločnosť nevyužívala pri správe majetku v podielovom fonde postupy a nástroje podľa 100 ods. 2 ZKI. Celková hodnota záväzkov z činnosti správ. spol. s majetkom v podielovom fonde je 29,5 tis. EUR. 9. Správa o výkone hlasovacích práv spojených s cennými papiermi v majetku v podielovom fonde: V roku 2015 sa spoločnosť v mene podielového fondu nezúčastnila na žiadnom valnom zhromaždení. Audit ročnej účtovnej závierky podielového fondu vykonáva KPMG Slovensko spol. s r.o., Dvořákovo nábrežie 10, 820 04 Bratislava 24 - audítor SKAÚ - licencia č. 96. Účtovná závierka podielového fondu je overená audítorom v termíne podľa 160 ods.7 ZKI. Vypracoval: IAD Investments, správ. spol., a.s. Malý trh 2/A 811 08 Bratislava V Bratislave, 27.4.2016 Predstavenstvo spoločnosti 4 z 4