Krátkodoby dlhopisový o. p. f. KORUNA - PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s.

Transkript

1 Krátkodobý dlhopisový o. p. f. KORUNAA PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Ročná správa o hospodárení správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde k

2 Krátkodoby dlhopisový o. p. f. KORUNA - PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. 1. Stav majetku v podielovom fonde v EUR a) prevoditeľné cenné papiere aa) akcie 0 ab) dlhopisy ac) iné cenné papiere b) nástroje peňažného trhu 0 c) účty v bankách ca) bežný účet cb) vkladové účty 0 d) iný majetok e) celková hodnota majetku f) záväzky g) čistá hodnota majetku Počet podielov podielového fondu v obehu Počet podielov podielového fondu v obehu Čistá hodnota podielu Čistá hodnota podielu v EUR 0,

3 Krátkodoby dlhopisový o. p. f. KORUNA - PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. 4. Stav cenných papierov a nástrojov peňažného trhu v majetku a) prevoditeľné cenné papiere a nástroje peňažného trhu, s ktorými sa obchoduje na trhu kótových cenných papierov burzy cenných papierov b) prevoditeľné cenné papiere a nástroje peňažného trhu, s ktorými sa obchoduje na inom regulovanom trhu c) prevoditeľné cenné papiere z nových emisíí podľa 88 ods. 1 písm. d) ZKI v EUR d) nástroje peňažného trhu podľa 88 ods. 1 písm. h) ZKI 0 e) ostatné prevoditeľné cenné papiere a nástroje peňažného trhu podľa 88 ods. 1 písm. i) ZKI 0 f) deriváty prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu 0 g) deriváty neprijaté na obchodovanie na regulovanom trhu h) podielové listy iných podielových fondov alebo cenné papiere zahraničných subjektov kolektívneho investovania i) iný majetok neuvedený v písmenách a) až h)

4 Krátkodoby dlhopisový o. p. f. KORUNA - PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Čís. r. ISIN Názov CP Druh CP Mena emisie Ocenenie v EUR Podiel na hodnote majetku Krajina emitenta Hospodársky sektor emitenta CP 1 FR AIR FRANCE-KLM Dlhopis EUR ,62% FR Nefinančné spol. 2 USM0375YAK49 AKBANK TAS Dlhopis USD ,51% TR Korporácie prijím. vklady 3 XS Ministry of finance Albania Dlhopis EUR ,61% AL Ústredná štátna správa 4 US013817AU59 ALCOA INC Dlhopis USD ,59% US Nefinančné spol. 5 XS MFinance France SA Dlhopis EUR ,87% FR Ostatní fin. sprostedkovatelia 6 IT Buoni Poliennali del tes Dlhopis EUR ,76% IT Ústredná štátna správa 7 XS Bulgarian Energy Holding Dlhopis EUR ,86% BG Nefinančné spol. 8 SK CPI FINANCE SLOVAKIA II AS Dlhopis EUR ,40% SK Ostatní fin. sprostedkovatelia 9 SK CPI Financie Slovakia Dlhopis EUR ,59% SK Ostatní fin. sprostedkovatelia 10 SK CPI Financie Slovakia Dlhopis EUR ,31% SK Ostatní fin. sprostedkovatelia 11 XS Ministry of finance Hrvatska Dlhopis USD ,69% HR Ústredná štátna správa 12 CZ Czechoslovak Group Dlhopis CZK ,23% CZ Nefinančné spol. 13 DE000DB5DCW6 Deutsche bank AG Dlhopis EUR ,52% DE Korporácie prijím. vklady 14 XS EP Energy a.s. Dlhopis EUR ,11% CZ Nefinančné spol. 15 SK EPH Financing SK Dlhopis EUR ,23% SK Ostatní fin. sprostedkovatelia 16 XS ERSTE GROUP BANK AG Dlhopis EUR ,11% AT Korporácie prijím. vklady 17 SK EUROVEA Dlhopis EUR ,16% SK Nefinančné spol. 18 XS Fiat Chrysler finance EU Dlhopis EUR ,63% LU Ostatní fin. sprostedkovatelia 19 USM8931TAE93 Turkiye Garanti Bankasi Dlhopis USD ,53% TR Korporácie prijím. vklady 20 XS Turkiye Garanti Bankasi Dlhopis USD ,53% TR Korporácie prijím. vklady 21 XS Gazprom (GAZ CAPITAL SA) Dlhopis EUR ,01% LU Ostatní fin. sprostedkovatelia 22 XS Gazprom (GAZ CAPITAL SA) Dlhopis EUR ,34% LU Ostatní fin. sprostedkovatelia 23 SK GEVORKYAN SRO Dlhopis EUR ,84% SK Nefinančné spol. 24 SI Gorenje DD Dlhopis EUR ,71% SI Nefinančné spol. 25 CZ Gramexo Plc. Dlhopis CZK ,72% CY Nefinančné spol. 26 SK HB REAVIS FINANCE SK Dlhopis EUR ,39% SK Finančné pomocné inštitúcie 27 SK Sberbank, a.s. Dlhopis EUR ,55% SK Korporácie prijím. vklady 28 XS Turkiye IS Bankasi A.S. Dlhopis USD ,53% TR Korporácie prijím. vklady 29 XS JEFFERIES GROUP LLC Dlhopis EUR ,40% US Finančné pomocné inštitúcie 30 SK JOJ Media house a.s. Dlhopis EUR ,49% SK Nefinančné spol. 31 CZ J&T Finance Group, a.s. Dlhopis CZK ,54% SK Ostatní fin. sprostedkovatelia 32 SK J&T Finance Group, a.s. Dlhopis EUR ,55% SK Ostatní fin. sprostedkovatelia 33 XS Kazagro Natl. MGMT. Holding Dlhopis EUR ,30% KZ Ostatní fin. sprostedkovatelia 34 XS Lukoil International Finance BV Dlhopis USD ,54% NL Ostatní fin. sprostedkovatelia 35 XS Ministry of finance Montenegro Dlhopis EUR ,13% ME Ústredná štátna správa 36 XS Ministry of finance Macedonia Dlhopis EUR ,12% MK Ústredná štátna správa 37 XS Ministry of finance Mexico Dlhopis EUR ,38% MX Ústredná štátna správa 38 US71654QBJ04 Petroleos Mexicanos Dlhopis USD ,78% MX Nefinančné spol. 39 XS Petroleos Mexicanos Dlhopis EUR ,43% MX Nefinančné spol. 40 PTOTEKOE0011 Obrigacoes do Tesouro Dlhopis EUR ,85% PT Ústredná štátna správa 41 AT000B Raiffeisen bank International Dlhopis EUR ,84% AT Korporácie prijím. vklady 42 BBG003P5FHW5 ROSNEFT INT FIN Dlhopis USD ,53% IE Ostatní fin. sprostedkovatelia 43 XS ROYAL BANK OF SCOTLAND GROUP Dlhopis EUR ,41% GB Korporácie prijím. vklady 44 XS SBERBANK (SB CAP SA) Dlhopis USD ,40% LU Korporácie prijím. vklady 45 XS Ministry of finance Slovenia Dlhopis USD ,02% SI Ústredná štátna správa 46 XS SPP Infrastructure Fin Dlhopis EUR ,62% NL Ostatní fin. sprostedkovatelia 47 XS SSAB AB Dlhopis EUR ,59% SE Nefinančné spol. 48 SK Tatry mountain resorts Dlhopis EUR ,85% SK Nefinančné spol. 49 SK Tatry mountain resorts Dlhopis EUR ,21% SK Nefinančné spol. 50 USG87621AK79 TESCO PLC Dlhopis USD ,95% GB Nefinančné spol. 51 XS Ministry of finance Turkey Dlhopis EUR ,08% TR Ústredná štátna správa 52 US900123BE97 Ministry of finance Turkey Dlhopis USD ,00% TR Ústredná štátna správa 53 XS Turkiye Vakiflar Bankasi Dlhopis EUR ,13% TR Korporácie prijím. vklady 54 XS Zapadoslovenská energetika a.s. Dlhopis EUR ,83% SK Nefinančné spol. 55 LU Dual Return - Vision Microfinance - I Podielový list EUR ,99% LU Finančné pomocné inštitúcie 56 LU ETF - DBX USD ASIACORP BOND ETF 1D ETF EUR ,91% LU Finančné pomocné inštitúcie 57 IE00B66F4759 ETF - ISHARES EU HIGH YID CORD BD UCITS ETF ETF EUR ,00% IE Finančné pomocné inštitúcie 58 DE000A0RFFT0 ETF - Ishares JPM EMERG. MRKT. BOND ETF EUR ,82% IE Finančné pomocné inštitúcie 59 IE00B4PY7Y77 ETF - SHS ISHARES USD H.Y. CORP.BD UCITS ETF ETF EUR ,61% IE Finančné pomocné inštitúcie Pohľadávky ,04% Účty v bankách ,71% Záväzky ,38% 4

5 Krátkodoby dlhopisový o. p. f. KORUNA - PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. 5. Údaje o zmenách v stave portfólia od 1.1. do Investičný nástroj Stav CP k Prírastky Úbytky Stav CP k zmena v EUR Údaje o vývoji majetku Vývoj majetku objem EUR a) výnosy z akcií b) výnosy z dlhopisov c) výnosy z iných cenných papierov d) výnosy z nástrojov peňažného trhu e) výnosy z vkladových a bežných účtov f) kapitálové výnosy g) iné výnosy h) výdavky na správu i) výdavky na depozitára j) iné výdavky a poplatky k) čistý výnos l) výplaty podielov na zisku m) znovu investované výnosy n) zvýšenie alebo zníženie majetku v podielovom fonde o) zvýšenie alebo zníženie hodnoty investícií p) náklady spojené s obchodovaním majetku v podielovom fonde r) iné zmeny, ktoré sa týkajú majetku alebo záväzkov v podielovom fonde Porovnávacia tabuľka, Súvaha a Výkaz ziskov a strát Krátkodobý dlhopisový o.p.f. KORUNA a) celková čistá hodnota majetku b) čistá hodnota podielu c) počet podielov v obehu 0, , , d) počet vydaných podielov a suma, za ktorú boli vydané e) počet vyplatených podielov a suma, za ktorú boli vyplatené suma v EUR počet podielov suma v EUR počet podielov suma v EUR počet podielov

6 Krátkodoby dlhopisový o. p. f. KORUNA - PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Výkaz o aktívach a pasívach podielového fondu v eurách Označenie Položka Č.r a b c x AKTÍ VA x x x x I. Investičný majetok (súčet položiek 1 až 8) Dlhopisy oceňované umorovanou hodnotou a) bez kupónov 3 b) s kupónmi 4 2. Dlhopisy oceňované reálnou hodnotou a) bez kupónov b) s kupónmi Akcie a podiely v obchodných spoločnostiach a) obchodovateľné akcie 9 b) neobchodovateľné akcie 10 c) podiely v obchodných spoločnostiach, ktoré nemajú formu cenného papiera 11 d) obstaranie neobchodovateľných akcií a podielov v obchodných spoločnostiach Podielové listy a) otvorených podielových fondov b) ostatné Krátkodobé pohľadávky a) krátkodobé vklady v bankách b) krátkodobé pôžičky obchodným spoločnostiam, v ktorých má fond majetkový podiel 18 c) iné 19 d) obrátené repoobchody Dlhodobé pohľadávky a) dlhodobé vklady v bankách 22 b) dlhodobé pôžičky obchodným spoločnostiam, v ktorých má fond majetkový podiel Deriváty Drahé kovy 25 II. Neinvestičný majetok (súčet položiek 9 a 10) Peňažné prostriedky a ekvivalenty peňažných prostriedkov Ostatný majetok Aktíva spolu Označenie POLOŽKA Č.r a b c x PASÍVA x x x x I. Záväzky (súčet položiek 1až 7) Záväzky voči bankám Záväzky z vrátenia podielov/z ukončenia sporenia/ukončenia účasti Záväzky voči správcovskej spoločnosti Deriváty Repoobchody Záväzky z vypožičania finančného majetku Ostatné záväzky II. Vlastné imanie Podielové listy/dôchodkové jednotky/doplnkové dôchodkové jednotky, z toho a) zisk alebo strata za účtovné obdobie Pasíva spolu

7 Krátkodoby dlhopisový o. p. f. KORUNA - PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Výkaz o výnosoch a nákladoch podielového fondu v eurách Označenie POLOŽKA Č.r a b c Výnosy z úrokov úroky /a. výsledok zaistenia /b. zníženie hodnoty príslušného majetku / zrušenie zníženia hodnoty príslušného majetku 4 2. Výnosy z podielových listov Výnosy z dividend a z iných podielov na zisku dividendy a iné podiely na zisku výsledok zaistenia 8 4./c. Zisk/strata z operácií s cennými papiermi a podielmi /d. Zisk/strata z operácií s devízami /e. Zisk/strata z derivátov /f. Zisk/strata z operácií s drahými kovmi 12 8./g. Zisk/strata z operácií s iným majetkom 13 I. Výnos z majetku vo fonde h. Transakčné náklady i. Bankové poplatky a iné poplatky II. Čistý výnos z majetku vo fonde j. Náklady na financovanie fondu j.1. náklady na úroky 19 j.2. zisky/straty zo zaistenia úrokov 20 j.3. náklady na dane a poplatky 21 III. Čistý zisk/strata zo správy majetku vo fonde k. Náklady na 23 k.1. odplatu za správu fondu k.2. odplatu za zhodnotenie majetku v dôchodkovom fonde 25 l. Náklady na odplaty za služby depozitára m. Náklady na audit účtovnej závierky A. Zisk alebo strata za účtovné obdobie

8 Krátkodoby dlhopisový o. p. f. KORUNA - PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. 8. Údaje o využívaných technikách a nástrojoch podľa 100 ods. 2. najmä údaje o hodnote záväzkov, ktoré vznikli ich využívaním, a údaje o celkovej hodnote záväzkov z činnosti správcovskej spoločnosti s majetkom v podielovom fonde V roku 2016 neboli využívané techniky a nástroje podľa 100 ods. 2., ako súčasť investičnej stratégie otvoreného podielového fondu. Záväzky z využívania techník a nástrojoch podľa 100 ods. 2 Celkové záväzky Záväzky Objem v EUR Správa o výkone hlasovacích práv spojených s cennými papiermi v majetku v podielovom fonde V majetku podielového fondu sa nenachádzali počas sledovaného obdobia cenné papiere na ktoré sa vzťahuje výkon hlasovacích práv. Osobitné údaje Správca vypočítava celkové riziko týkajúce sa finančných derivátov, ktorému je podielový fond vystavený, ako dodatočné riziko a pákový efekt, ktoré sú generované používaním finančných derivátov, a to vrátane CP obsahujúcich derivát, t.j. záväzkovým prístupom. Správca riadi riziko týkajúce sa finančných derivátov, ktorému je podielový fond vystavený, prostredníctvom identifikácie, merania a sledovania uvedeného rizika využívajúc metódy a postupy záväzkového prístupu, pri dodržaní pravidiel obmedzenia a rozloženia rizika podľa zákona a štatútu fondu. Celkové riziko týkajúce sa finančných derivátov (v prepočte na hodnotu podkladových nástrojov týchto derivátov) nesmie prekročiť čistú hodnotu majetku v podielovom fonde. Spoločnosť pri správe majetku v podielových fondoch využíva finančné deriváty len za účelom efektívneho riadenia investícií majetku v podielovom fonde, pri dodržaní všetkých zákonných, štatutárnych a interných limitov. V sledovanom období roka 2016 boli pri správe majetku fondu využívané futures kontrakty naviazané na vývoj nemeckých štátnych dlhopisov a na cudzie meny. Cieľom investovania fondu do týchto derivátových kontraktov bolo/je zmierňovať a riadiť úrokové a menové riziko, ktorému bol/je fond vystavený investovaním majetku do dlhových cenných papierov a investícií denominovaných v inej mene ako je referenčná mena fondu. Pozície vo finančných derivátoch sa konvertujú na ekvivalentné pozície v ich podkladových nástrojoch, podľa charakteru príslušných finančných derivátov. 8

9 Krátkodoby dlhopisový o. p. f. KORUNA - PRVÁ PENZIJNÁ SPRÁVCOVSKÁ SPOLOČNOSŤ POŠTOVEJ BANKY, správ. spol., a.s. Údaje o zásadách odmeňovania a) v tis. Celková výška odmeňovania 824 Fixná zložka 648 Pohyblivá zložka 176 b) Celková suma odmeňovania vrcholového manažmentu a zamestnancov, ktorých práca má významný vplyv na rizikový profil fondu: 262 tis. EUR c) Spoločnosť uplatňuje zásady odmeňovania uvedené v Pracovnom predpise Zásady odmeňovania, ktorý je vypracovaný v súlade so zákonom č. 203/2011 Z.z. o kolektívnom investovaní (ZKI), Usmernením ESMA o správnych politikách odmeňovania podľa Smernice Európskeho parlamentu a Rady 2011/61/EÚ o správcoch alternatívnych investičných fondov, Delegovaného nariadenia EU č. 231/2013, ktorým sa dopĺňa Smernica Európskeho parlamentu a Rady 2011/61/EÚ, Usmernením ESMA č. 232/2013 o správnych politikách odmeňovania podľa Smernice Európskeho parlamentu a Rady 2011/61/EÚ a zákonom č. 311/2001 Z.z. Zákonníkom práce. Zásady odmeňovania prostredníctvom pohyblivej zložky odmeny pre určených zamestnancov sú stanovené v súlade s riadnym a účinným riadením rizík a podporujú ho, pričom súčasne nepodnecujú k prijímaniu rizika, ktoré nie je v súlade s rizikovým profilom spoločnosti a alternatívnych investičných fondov (AIF) uvedených v príslušnom štatúte a predajnom prospekte AIF. Odmena určených zamestnancov podľa ich vplyvu na rizikový profil spoločnosti a AIF je tvorená týmito zložkami: a) základná mzda - je pravidelná mesačná mzda stanovená v pracovnej zmluve alebo v zmluve o výkone funkcie člena predstavenstva. Základná mzda je dohodnutá individuálne; práva a povinnosti spoločnosti a určených zamestnancov, ktoré upravujú základnú mzdu sú uvedené v Mzdovom predpise; b) pohyblivá zložka odmeňovania, ktorú tvorí: - ročná odmena, určeného zamestnanca, ktorá sa môže a/alebo nemusí vyplatiť, pričom na jej vyplatenie nie je právny nárok; jej výška je závislá od výsledku hodnotenia uvedeného v tzv. hodnotiacom hárku; hodnotiacim obdobím je jeden kalendárny rok, v rámci ktorého sa zohľadňuje splnenie cieľov spoločnosti a zároveň jeho pracovný výkon; - mimoriadna odmena (tantiémy), členov predstavenstva, o ktorej rozhoduje valné zhromaždenie spoločnosti v prípade vykázaného zisku v riadnej účtovnej závierke spoločnosti v zmysle Obchodného zákonníka. d) Dozorná rada pre účely splnenia povinnosti uvedenej v 33 ods. 16, písm. c) a d) ZKI preskúmala všeobecné princípy zásad odmeňovania a ich uplatňovanie v roku 2016 a konštatovala, že zásady odmeňovania nepodnecovali k prijímaniu neopodstatnených rizík pre spoločnosť ani spravované fondy. e) V priebehu roka 2016 neboli prijaté závažné zmeny zásad odmeňovania 9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34