1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ZÁHORNICE ZA ROK 2016 Obsah: údaje dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů Přílohy: 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků za obce Záhornice sestavený k 31. 12. 2016 2. Rozvaha obce Záhornice sestavená k 31. 12. 2016 3. Výkaz zisku a ztrát obce Záhornice sestavený k 31. 12. 2016 4. Příloha obce Záhornice sestavená k 31. 12. 2016 5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Záhornice za rok 2016 ze dne 6. 6. 2017 6. Účetní závěrka Základní školy a Mateřské školy Záhornice. okr. Nymburk sestavená k 31. 12. 2016 Informace ke zveřejnění Návrh závěrečného účtu byl vyvěšen: 6. 6. 2017 sejmut: 21.6.2017 Přílohy nejsou pro svůj rozsah zveřejňovány na úřední desce, pro zájemce jsou k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu. Úplné znění včetně příloh je v elektronické podobě zveřejněno na úřední desce na adrese www.zahornice.cz PROJEDNÁNÍ Návrh závěrečného účtu obce bude projednán na veřejném zasedání zastupitelstva obce Záhornice dne 21. 6. 2017. PŘIPOMÍNKY Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě do 20. 6. 2017, doručením na adresu obce, nebo ústně na zasedání zastupitelstva obce dne 21. 6. 2017. ÚDAJE O OBCI Adresa: Obec Záhornice Hlavní 72 289 03 Záhornice počet obyvatel k datu 1. 1. 2016 počet obyvatel k datu 31. 12. 2016 404 407 IČO: 00640671 základní územní jednotka Záhornice ZUJ 534471 Kontakty: e-mail: obec@zahornice.cz Tlf.spojení: obecní úřad 325 640 341 webové stránky: www.zahornice.cz Zastupitelstvo obce v roce 2016 Informace se týkají zastupitelstva obce, které vzešlo z komunálních voleb dne 11. 10. 2014. Ustavující zasedání zastupitelstva obce se konalo dne 4. 11. 2014. Zastupitelstvo obce je 7členné: Starosta: Ing. Jiří Hladký Jmenný seznam členů ZO: Zuzana Horká Místostarosta: Petr Karásek Chára Jiří Šebetka Jan Sobotka Vladimír Radek Ouzký Výbory zastupitelstva obce: Kontrolní výbor od 4. 11. 2014 Finanční výbor od 4. 11. 2014 Předseda: Jiří Chára Předseda: Jan Šebetka Členové: Zuzana Horká, Eva Karásková Členové: Vladimír Sobotka, Radek Ouzký 1
Obecně závažné vyhlášky obce Záhornice platné v roce 2016 OZV 2/2015 požární řád obce OZV 1/2015 o stanovení systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů na území obce Záhornice včetně systému nakládání se stavebním odpadem OZV 1/2007 k zabezpečení místních záležitostí veřejného pořádku na veřejných prostranství OZV 1/2012 o místních poplatcích (poplatek ze psů, popl. za užívání veřejného prostranství, poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt, ubytovací kapacity, ze vstupného) OZV 3/2015 o místním poplatku za provoz systému shromažďování, sběřu, přepravy, třídění, využívaní a odstraňování komunálních odpadů OZV 1/2016 o místních poplatcích OZV 2/2016 o nočním klidu OZV 3/2016 o stanovení podmínek pro pořádání, průběh a ukončení veřejnosti přístupných sportovních a kulturních podniků, včetně tanečních zábav a diskoték a jiných kulturních podniků v rozsahu nezbytném k zajištění veřejného pořádku Rozpočet obce Záhornice na rok 2016 zastupitelstvo schválilo na veřejném zasedání 8. prosince 2015 v částce na straně příjmů a výdajů 7 001 000 Kč. Během roku zastupitelstvo obce schválilo postupně 9 rozpočtových opatření, která měnila výši rozpočtu jak na straně příjmů, tak na straně výdajů. Vzhledem k tomu, že rozpočet byl schválen před 1. lednem 2016, nebylo nutné postupovat dle rozpočtového provizoria. V průběhu roku nastaly skutečnosti ovlivňující plnění rozpočtu příjmů/výdajů, proto byl rozpočet upravován podle posloupnosti v souladu s 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů: Rozpočtová opatření r. 2016 Rozpočtová opatření r. 2016 číslo Datum schválení 1 26.1.2016 2 15. 3. 2016 3 17. 5. 2016 4 14. 6. 2016 5 1. 8. 2016 6 6. 9.2016 7 10. 10. 2016 8 8.11.2016 9 15.12.2016 Všechny rozpočtové změny byly projednány v ZO, jsou zahrnuty v sestavě FIN 2-12M o plnění příjmů a výdajů roku 2016, který je součástí závěrečného účtu obce. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 Příjmy celkem Skutečnost Schválený rozp. Upravený rozp. 1 Daňové 6 468 949,47 5 568 000,00 6 468 949,47 2 Nedaňové 854 789,72 833 000,00 854 789,72 3 Kapitálové 143 500,00 200 000,00 143 500,00 4 Přijaté dotace 4 759 173,00 400 000,00 4 759 173,00 12 226 412,19 7 001 000,00 12 226 412,19 Výdaje celkem Skutečnost Schválený rozp. Upravený rozp. 5 Běžné výdaje 5 100 166,48 3 923 000,00 5 135 166,48 6 Kapitálové výdaje 4 798 303,07 1 993 000,00 4 798 303,07 9 898 469,55 5 916 000,00 9 933 469,55 2
Příjmová část Třída 1 daňové příjmy 6 468 949,47 Kč V této části jsou zahrnuty daně, kde je správcem FÚ, výnosy ze všech sdílených daní náleží obci, daň z nemovitosti je převedena také obci. Jen plnění daně z příjmu PO za obce naplňuje obec sama, kdy je povinna podat daňové přiznání, toto zdanění je převáděno do st. rozpočtu, ale zůstává příjmem obce, pouze dojde k jeho proúčtování (výdaje 6399 pol. 5362, příjmy pol. 1122). Ostatní poplatky jsou vybírány na účet obce. Třída 2 nedaňové příjmy 854 789,72 Kč Nedaňové příjmy příjmy z poskytovaných služeb, příjmy z prodeje drobného majetku, z pronájmu pozemků, majetku, příjmy z úroků a ostatní nedaňové příjmy. Třída 3 kapitálové příjmy 143 500,00 Kč Obsahem kapitálových příjmů jsou přijaté investiční příspěvky na kanalizaci a prodej pozemků. Třída 4 přijaté dotace 4 759 173,00 Kč Přijaté dotace v r. 2016 z jednotlivých kapitol st. rozpočtu a stát. fondů jsou zobrazeny v tabulce. Přehled dotací Položka Účelový znak Text Dotace příjmů Dotace čerpání 4111 98193 Dotace na volby 18 011,00 18 011,00 4112 Dotace na správu 75 300,00 75 300,00 4116 13013 Dotace na VPP 459 448,00 459 448,00 15002 Dotace na výsadbu aleje 219 629,00 219 629,00 29017 Dotace na LHP 16 785,00 16785,00 4122 Dotace střecha ZŠ 500 000,00 500 000,00 Dotace na hospodaření v lesích 95 000,00 95 000,00 4222 Dotace kanalizace 3 375 000,00 3 375 000,00 Výdajová část Výdaje roku 2016 činí: 9 898 469,55 Kč Běžné výdaje dle paragrafů Název Skutečnost Schválený rozp. Upravený rozp. 1031 Pěstební činnost 86 859,50 163 000,00 86 859,50 2212 Silnice 383 289,30 53 000,00 383 289,30 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací 157 647,00 0,00 157 647,00 2221 Provoz veřejné silniční dopravy 109 978,00 62 000,00 109 978,00 2321 Odvádění a čištění odpadních vod 3 344 833,07 1 850 000,00 3 344 833,07 3113 Základní školy 1 174 059,00 550 000,00 1 174 059,00 3314 Činnosti knihovnické 12 000,00 14 000,00 12 000,00 3326 Pořízení, zachování a obnova hodnot míst. 4 500,00 0,00 4 500,00 3341 Rozhlas a televize 29 769,00 33 000,00 29769,00 3399 Ostatní záležitosti kultury 7 674,00 20 000,00 7 674,00 3392 Zájmová činnost v kultuře 343 658,00 0,00 343 658,00 3412 Sportovní zařízení v majetku obcwe 18 150,00 0,00 18 150,00 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 42 527,00 200 000,00 42 527,00 3421 Využití volního času 0,00 3 000,00 0,00 3429 Ostatní zájmová činnost 23 722,00 30 000,00 23 722,00 3612 Bytové hospodářství 0,00 144 000,00 0,00 3631 Veřejné osvětlení 144 172,00 150 000,00 144 172,00 3632 Pohřebnictví 16 978,00 0,00 16 978,00 3635 Územní plánování 0,00 20 000,00 0,00 3639 Komunální služby a územ. Rozvoj 870 922,00 57 000,00 870 922,00 3722 Sběr a svoz komunálního odpadu 401 968,00 470 000,00 401 968,00 3726 Využívání a zneškodňování ostatních odpadů 135 377,00 0,00 135 377,00 3742 Chráněné části přírody 219 629,00 0,00 219 629,00 3745 Péče o vzhled obcí 1 011 807,80 738 000,00 1 011 807,80 4351 Pečovatelská služby 9 436,00 25 000,00 9 436,00 3 Závěrečný účet obce Záhornice za rok 2016
5272 Činn.organů kriz.říz.na úz.úrovni 0,00 35 000,00 0,00 5311 Bezpečnost a veřejný pořádek 0,00 0,00 0,00 5512 Požární ochrana 9 118,00 37 000,00 9 118,00 6112 Zastupitelstva obcí 409 008,00 382 000,00 409 008,00 6115 Volby do zastupitelstev 18 011,00 25 000,00 18 011,00 6117 Volby do Evropského parlamentu 0,00 0,00 0,00 6171 Činnost místní správy 690 501,48 664 000,00 690 501,48 6310 Obecné příjmy a výdaje 74 915,40 91 000,00 74 915,40 6399 Ostatní finanční operace 125 780,00 100 000,00 125 780,00 6402 Finanční vypořádání min. let 0,00 0,00 0,00 6409 Ostatní činnosti jinde nezařazené 22 180,00 0,00 22 180,00 9 898 469,55 5 916 000,00 9 933 469,55 skupina 1 zemědělství a lesní hospodářství a rybářství 1031 Lesní hospodářství výsadba lesního porostu, ochrana mladého porostu proti zvěři a buření (v letošním roce v lese pracoval náš zaměstnanec a pracovníci VPP) pol. 5021 plat zaměstnance na dohodu o provedení práce (odborný lesní hospodář, hajný) skupina 2 průmyslová a ostatní odvětví 2212 oprava komunikace 2219 oprava chodníku 2221 dopravní obslužnost, oprava čekárny 2321 kanalizace skupina 3 služby obyvatelstvu 3113 základní školy - příspěvek na provoz ZŠ a MŠ 3314 činnosti knihovnické - odměna knihovnici, nákup knih 3326 obnova hodnot místních kultur-oprava pomníku 3341 rozhlas, televize opravy místního rozhlasu 3392 kultura opravy rekonstrukce obecního majetku 3399 záležitosti kultury- životní jubilea 3412 sportovní zařízení v majetku víceúčelové hřiště 3419 tělovýchovná činnost příspěvek na činnost, opravy obecního majetku 3429 příspěvek včelařům, občanskému sdružení, mysliveckému spolku 3631 veřejné osvětlení náklady na elektrickou energii, běžné opravy VO 3632 pohřebnictví výstavba rozptylové loučky 3639 komunální služby a územní rozvoj náklady na elektrickou energii, nákup služeb, opravy a údržba v obci 3722 svoz komunálního odpadu náklady spojené s svozem a uložením TDO 3726 svoz bioodpadu náklady spojené se svozem 3742 chráněné části přírody- výsadba aleje 3745 péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň náklady na úklid obce, údržbu zeleně skupina 4 sociální věci 4351 sociální a zdravotní služby Poděbrady skupina 5 bezpečnost státu, právní ochrana 5272 krizové řízení 5512 požární ochrana, (zajištění dobrovolné požární ochrany) skupina 6 všeobecná veřejná správa 6112 místní zastupitelské orgány výdaje na odměny zastupitelů 6115 Volby do zastupitelstev ÚSC - výdaje 6171 činnost místní správy náklady na zabezpečení chodu úřadu tvoří položky: platy zaměstnanců, výdaje na dohody o provedení práce, sociální a zdravotní pojištění, pojištění odpovědnosti zaměstnavatele, nákup publikací a knih, drobného dlouhodobého majetku, materiálu, náklady na energii, služby pošt, telekomunikací a radiokomunikací, služby peněžních ústavů, konzultační, poradenské a právní služby, školení, ostatní služby jako zpracování mezd, běžné opravy a údržba, cestovné, pohoštění, poplatky za přestupková řízení, nákup kolků, platby daní a poplatků 6310 příjmy a výdaje z finančních operací bankovní poplatky, 6399 finanční operace jinde nezařazené daň z příjmu právnických osob obcí proúčtování, v příjmové části pol. 1122 4
V roce 2016 obec poskytla neinvestiční příspěvky Organizace Částka Účel TJ Sokol 20 000,00 příspěvek na činnost ZŠ a MŠ Záhornice 510 000,00 příspěvek na činnost Spolek pro obnovu venkova 2 000,00 členský příspěvek Mikroregion Střední Polabí 3 000,00 členský příspěvek SMO 2 941,60 členský příspěvek Český svaz včelařů o.s. 3 000,00 příspěvek Občanské sdružení pro Záhornice 4 000,00 příspěvek Sdružení místních samospráv 2 406,00 členský příspěvek Myslivecké sdružení Záhornice 10 000,00 Příspěvek na činnost FINANCOVÁNÍ a) Obec Záhornice vykázala v roce 2016 přebytek mezi příjmy a výdaji. Příjmy: 12 226 412,19 Výdaje: 9 898 469,55 nad rámec běžných výdajů byly uhrazeny splátky úvěrů / jistin 1 084 456,00 Kč byly přijaty prostředky (úvěr) 0,00 Kč Byl vytvořen přebytek pro použití v příštích letech - 1 221 376,64 Kč Přebytky z minulých let: k 1. 1. 2016 Tvorba přebytků v roce 2016 Zůstatek k 31. 12. 2015 2 243 422,17 Kč - 1 221 376,64 Kč 3 464 798, 81 uložen na běžném účtu obce a ČNB b) Obec Záhornice vykázala v roce 2015 zisk= přebytek výnosů nad náklady. Výnosy: 9 340 373,39 Kč Náklady: 6 053 127,16 Kč Výsledkem hospodaření roku je zisk ve výši 3 413 026,23Kč po zdanění 3 287 246,23Kč. Zisk je účetním údajem a nekoresponduje s vykázaným přebytkem rozpočtu ani s celkovým přebytkem uloženým na účtu obce. Rozdíl je způsoben účetními předpisy, především faktem, že veškeré investiční příjmy a výdaje nejsou zahrnuty do výnosů resp. nákladů. Obdobně splátky jistin úvěrů přijatých v minulých letech nejsou nákladem obce. Rozdíl mezi výsledkem hospodaření a výsledkem plnění rozpočtu způsobuje také účetní položka odpisy dlouhodobého majetku, která je zahrnuta v nákladech, ale nesouvisí s úbytkem prostředků na bankovním účtu obce. Obec v roce 2016 realizovala investice za 4 798 303,07 a uhradila splátky úvěrů ve výši 1 084 456,00. Tyto částky nejsou nákladovou položkou. Odpisy zvyšují náklady ve výši 993 955,00 Kč. Dále jsou ve výnosech obsaženy dosud neuhrazené pohledávky ve výši 9 633 Kč a v nákladech jsou obsaženy dosud neuhrazené závazky 12 438,02 Kč. c) Obec Záhornice neprovozovala v roce 2016 žádnou hospodářskou činnost. V roce 2016 měla obec tyto účty: U ČS, a.s.: základní BÚ 0504316359/0800 U ČMZRB, a.s: běžný účet fondu 2593100101/4300 ČNB 94-4718191/0710 U ČS, a.s. FRB 981224-0504316359/0800 Pokladna byla v roce 2016 vedena na PC a řádně dokladována. Pěn. ústav Číslo účtu 1. 1. 2016 31. 12. 2016 ČS, a.s. 0504316359/0800 2 014 401,10 2 429 808,71 ČNB 94-4718191/0710 20 041,05 821 239,85 ČMZRB, 2593100101/4300 1 046,25 665,62 ČS, a.s. 981224-0504316359/0800 207 933,77 213 084,63 5
Zůstatky splátek k 31. 12. 2016: Splátky úvěru u ČMZRB - stavba vodovodu Splátka úvěru u ČS a.s. stavba kanalizace 1 770 000,00 Kč 2 666 632,00 Kč Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření: Rok 2016 Přezkoumání bylo provedeno na základě žádosti obce a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územně samosprávných celků a DSO pracovníky kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje kontrolorem pověřeným řízením přezkoumání p. Bc. Danou Matějkovou, Bc. Simonou Markovou a p. Ing. Angelem Tonkovem. Závěr: Při přezkoumání hospodaření obce Záhornice za rok 2015 podle 2 a 3 zákona č.420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů nebyly zjištěny chyby a nedostatky kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání, které již byly napraveny. ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb., Podpisové právo za Obec Záhornice mají: Ing. Jiří Hladký starosta Petr Karásek místostarosta Jan Šebetka předseda finančního výboru Pavla Karásková účetní, administrativní pracovnice, hlavní účetní, správce rozpočtu r. 2015 Inventarizační komise: Ing. Eva Karásková Zuzana Horká Pavla Karásková předseda komise člen komise člen komise Do majetku obce bylo zakoupeno v roce 2016: - sekačka motorová 15 590,-Kč - křovinořez Stihl 28 705,-Kč - zahradní párty stan 6 722,-Kč - rozmetadlo 24 500,- Kč - závaží k radlici 3 751,- Kč Vybrané skutečnosti z inventarizace majetku provedené k 31.12.2016 Majetek Kč Obrat v roce Komentář Drobný nehmotný majetek 52 244,60 0,00 Územní plán 106 270,50 24 270,50 LHP Pozemky 22 864 164,12-7 653 072,00 8 359 673,12 bezúplatný převod pozemku 230/6 změna parcel a výměr z důvodu digitalizace Stavby 83 233 976,67 33 440 112,68 Kanalizace, přístřešek hřiště Movité věci 2 011 182,50 1 837 533,50 ČOV Drobný hmotný majetek 1 203 323,78-9 900,00 79 268 Nedokončený majetek 10 101 043,02-35 337 008,18 4 797 284,07 vyřazení tiskárna pořízení stan, sekačka, křovinořez, rozmetadlo, Kanalizace, přístřešek Kanalizace, víceúčelové hřiště, pozemky, chodníky, budovy Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Finanční vypořádání příspěvkových organizací a účetní závěrka sestavena k 31. 12. 2016 byla projednána zastupitelstvem obce dne 23.5.2017. Základní škola a Mateřská škola Záhornice, okr. Nymburk hospodařila se ziskem 6 854,11 Kč. Pavla Karásková účetní OÚ. Ing. Jiří Hladký starosta obce 6