V Čiližskej Radvani, máj 2018 Záverečný účet OBCE Čiližská Radvaň za rok 2017
Záverečný účet obce za rok 2017 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2017 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2017 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2017 4. Tvorba a použitie prostriedkov zo sociálneho fondu a fondu opráv 5. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2017 6. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2017 7. Prostriedky obce k 31.12.2017 uložené na účtoch a v hotovosti 8. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2017 9. Záver
Záverečný účet OBCE Čiližská Radvaň za rok 2017 1. Rozpočet obce na rok 2017 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2017. Obec na rok 2017 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2017 bol zostavený ako vyrovnaný. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2017, ktorý bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 18.11.2016 uznesením č. 39/2016 Zmeny rozpočtu vykonané obecným zastupiteľstvom: - prvá zmena schválená dňa 29.09.2017 uznesením č. 59/2017 Rozpočet obce so školou k 31.12.2017 v eurách Rozpočet Rozpočet po zmenách Príjmy celkom 1 177 072 1 191 716 z toho : Bežné príjmy 1 127 072 1 175 167 Kapitálové príjmy 40 000 6 549 Finančné príjmy 0 0 Príjmy RO s právnou subjektivitou 10 000 10 000 Výdavky celkom 1 177 072 1 191 716 z toho : Bežné výdavky 388 927 388 927 Kapitálové výdavky 173 000 124 461 Finančné výdavky 4 200 4 200 Výdavky RO s právnou subjektivitou 610 945 674 128 Rozpočet obce 0 0
2. Rozbor plnenia príjmov obec za rok 2017 v EUR 1 181 716,00 1 304 354,85 1) Bežné príjmy: 1 175 167,00 1 235 796,18 Textová časť bežné daňové príjmy: a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky podľa prognózy zverejnenej na webovej stránke MF na rok 2017, v sume 369 627,00 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2017 poukázané prostriedky v sume 376 972,03 EUR. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 101 500,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 103 297,28 EUR. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 67 829,08 EUR, dane zo stavieb boli v sume 35 176,16 EUR a dane z bytov boli v sume 292,04 EUR. c) Daň za psa rozpočtované 860,00 EUR zinkasovaný vo výške 668,00 EUR. d) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad bol rozpočtovaný vo výške 17 000,00 EUR, plnenie 15 308,49 EUR. e/ zábavné a hraci stroje bol rozpočtovaný vo výške 6 000,00 EUR, plnenie 536,80 EUR. 2) Bežné príjmy Textová časť bežné nedaňové príjmy: a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku a administratívne poplatky Z rozpočtovaných 122 710,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 102 387,46 EUR. Ide o príjem hrobových miest, príjem z prenajatých budov, pozemov, nájomných bytov a priestorov, režijné príjmy za byty a priestorov, správne poplatky, pokuty, za vyhlásenie v MR a kopírovanie, poplatky za opatrovateľskú službu 3) Bežné príjmy Textová časť bežné ostatné príjmy: a) Úroky z finančného hospodárenia b) Ostatné nedaňové príjmy odvody z výhry, náhrady za škody z poisťovne 350,00 EUR skutočnosť 429,95 EUR
Obec prijala nasledovné granty a transfery: P.č. Poskytovateľ Suma v EUR Účel 1. KŠÚ 597 704,00 školstvo 2. KŠÚ 1 033,00 predškolská výchovy 3. OÚ 568,30 voľby do samosprávnych krajov 4. OÚ 492,86 regob a register adries 5. OÚ 3 068,31 matrika 6. Recyklačný fond 113,50 na odpadové hospodárstvo 7. ÚPSVaR 2 425,56 stravné žiaci so SZP 8. ÚPSVaR 398,40 Školské potreby pre žiakov so SZP 9. ÚPSVaR 2 609,26 aktivácia nezamestnaných 10. Min. výstavby 51,06 cesty 11. Min. výstavby 1 099,26 na stavebný úrad 12. Min. ŽP 110,45 na životné prostredie 13. Imp. plat. agentúra 21 264,00 na opatrovateľskú službu 14. TTSK 2 750,00 Deň detí, vysťahovanie, počítačový kurz, deň športu 15. OÚ 45,00 civilná ochrana 16. Prezídium HaZZ 3 000,00 pre DHZ SPOLU: 636 732,96 Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom. 4) Kapitálové príjmy: 6 549,00 38 558,67 a) Granty a transfery Z rozpočtovaných 6 549,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 38 558,67 EUR. V roku 2017 obec predala svoj majetok za 14 136,60 EUR a získala nasledovné granty a transfery : P.č. Poskytovateľ dotácie Suma v EUR Investičná akcia 1. Bethlen Gábor Alap 4 549,00 Rekonštrukcia pomníka 1. sv. vojny 2. Bethlen Gábor Alap 19 873,07 Rekonštrukcia materskej školy SPOLU: 24 422,07 5) Príjmové finančné operácie: 0 30 000,00
6) Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: ZŠ Móra Kóczána S VJM Bežné príjmy : 10 000,00 76 816,09 Textová časť bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy školy: vratky ZP, nájomné za telocvičňu, školné dary atď. Prekročenie rozpočtovaných príjmov RO vzniklo z dôvodu inkasovaných mimorozpočtových príjmov 9 547,04 EUR, ŠJ stravné žiakov 49 785,58 EUR, ŠJ režijné náklady 17 483,47 EUR. Kapitálové príjmy : 0,00 0,00 Textová časť kapitálové príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Kapitálové príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou : Základná škola 0,00 EUR 3. Rozbor čerpania výdavkov obec za rok 2017 v EUR 517 588,00 572 771,27 1) Bežné výdavky : 388 927,00 477 332,18 v tom : Funkčná klasifikácia Skutočnosť Výdavky verejnej správy 183 314,33 Matrika 3 068,31 Bankové poplatky 613,29 Voľby 568,30 Finančná oblasť /splácanie úverov/ 4 597,49 Transféry 4 725,39 Požiarna ochrana 7 857,62 Cesty, pozemké komunikácie 51,06 Odpadové hospodárstvo 51 410,46 Verejná zeleň 2 313,25 Bytové hospodárstvo 11 768,80 Aktivácia nezamestnaných 8 304,43 Verejné osvetlenie 10 943,82 Zdravotníctvo 29 072,25 Sport 10 236,58 Kultúra, náboženstvo 49 505,04
Materská škola, škola 66 226,69 Opatrovateľská služba 25 182,65 Dôchodci a soc. strava a škol. 7 572,56 potreby Spolu 477 332,33 2) Kapitálové výdavky : 124 461,00 90 946,55 v tom : Funkčná klasifikácia skutočnosť Cintorín vlastné zdroje 20 368,00 Cintorín dotácia 4 549,00 Sobášna sieň 6 301,44 Základná škola výmena kolta z 30 000,00 dotácie Základná škola výmena kotla vlastné 18 154,44 zdroje Školská jedáleň teplá voda 6 852,88 Kultúrny dom 4 720,79 Spolu 90 946,55 3) Výdavkové finančné operácie : 4 200 4 492,39 Textová časť výdavkové finančné operácie: Z rozpočtovaných 4 200 EUR na splácanie istiny z prijatých úverov a úverov zo ŠFRB bolo skutočné čerpanie k 31.12.2017 v sume 4 492,39 EUR 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou /škola/: Bežné výdavky : 674 128,00 771 390,15 4. Tvorba a použitie prostriedkov fondu opráv a sociálneho fondu Fond opráv Obec vytvára fond opráv, ktorý sa vedie na analytickom účte. Fond opráv Suma v EUR ZS k 1.1.2017 7 640,78 - tvorba 1 445,60 - čerpanie 719,00 KZ k 31.12.2017 8 367,38
Tvorbu a použitie sociálneho fondu: Sociálny fond Suma v EUR ZS k 1.1.2017 2 976,68 Prírastky - povinný prídel 1 721,87 - ostatné prírastky 0 Úbytky - stravné lístky, vianočné balíky 2 368,69 - dopravné 0 - ostatné úbytky 0 KZ k 31.12.2017 2 329,86 5. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2017 v EUR A K T Í V A Názov ZS k 1.1.2017 KZ k 31.12.2017 Majetok spolu 3 261 364,13 3 301 604,70 Neobežný majetok spolu 2 043 240,57 2 024 257,01 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 38 157,05 34 269,05 Dlhodobý hmotný majetok 1 781 615,52 1 766 519,96 Dlhodobý finančný majetok 223 468,00 223 468,00 Obežný majetok spolu 1 217 059,61 1 276 865,81 z toho : Zásoby 0,00 0,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 821 634,28 876 654,62 Dlhodobé pohľadávky 0,00 0,00 Krátkodobé pohľadávky 24 637,75 27 449,43 Finančné účty 370 787,58 372 761,76 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0 0 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0 0 Časové rozlíšenie 1 063,95 481,88
P A S Í V A Názov ZS k 1.1.2017 KZ k 31.12.2017 Vlastné imanie a záväzky spolu 3 261 364, 13 3 301 604,70 Vlastné imanie 2 032 669,63 2 077 105,00 Z toho : Oceňovacie rozdiely 0 0 Fondy 0 0 Výsledok hospodárenia 2 032 669,63 2 077 105,00 Záväzky 174 834,72 158 209,06 Z toho : Rezervy 1 500,00 1 800,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 30 793,20 488,54 Dlhodobé záväzky 115 409,92 110 815,73 Krátkodobé záväzky 27 131,60 45 104,79 Časové rozlíšenie /384/ 1 053 859,78 1 066 290,64 6. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2017 Obec k 31.12.2017 eviduje tieto záväzky: - voči ZP,SP,DÚ, DDP 9 256,25 EUR - voči zamestnancom, zrážky zo mzdy 10 168,78 EUR - ŠFRB (splátky úverov) 100 592, 46 EUR 7. Prostriedky obce k 31.12.2017 uložené na účtoch a v pokladne Názov účtu Stav k 31.12.2017 VÚB Banka 172 306,67 PRIMA Banka 191 743,75 Fondový účet 1900098554/0200 33,50 Pokladňa 43,88 Spolu finančné prostriedky 364 127,80
8. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2017 Hospodárenie obce Skutočnosť k 31.12.2017 v EUR Bežné príjmy spolu 1 312 612,27 z toho : bežné príjmy obce 1 235 796,18 bežné príjmy RO 76 816,09 Bežné výdavky spolu 1 248 722,48 z toho : bežné výdavky obce 477 332,33 bežné výdavky RO 771 390,15 Bežný rozpočet 63 889,79 Kapitálové príjmy spolu 38 558,67 z toho : kapitálové príjmy obce 38 558,67 kapitálové príjmy RO 0,00 Kapitálové výdavky spolu 90 946,55 z toho : kapitálové výdavky obce 90 946,55 kapitálové výdavky RO 0,00 Kapitálový rozpočet -52 387,88 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 11 501,91 Vylúčenie z prebytku 0,00 Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 11 501,91 Príjmy z finančných operácií 30 000,00 Výdavky z finančných operácií 4 492,39 Rozdiel finančných operácií 25 507,61 PRÍJMY SPOLU 1 381 170,94 VÝDAVKY SPOLU 1 344 161,42 Hospodárenie obce 37 009,52 Vylúčenie z prebytku 15 385,78 Upravené hospodárenie obce 21 623,74 Prebytok rozpočtu v sume 37 009,52 EUR zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, upravený o nevyčerpané prostriedky zo ŠR 488,54 EUR, sociálny fond 2 329,86 EUR, zábezpeky bytov 9 b.j. 4 200,00 EUR a prostriedky z fondu opráv v sume 8 367,38 EUR: - suma na tvorbu rezervného fondu 21 623,74 EUR
9. Záver Návrh uznesenia: - Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie odborné stanovisko hlavného kontrolóra k návrhu záverečného účtu za rok 2017. - Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. - Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie 10% prebytku rozpočtového hospodárenia na tvorbu rezervného fondu vo výške 2 162,37 EUR. V Čiližskej Radvani, 29.05.2018 Vypracovala: Szilvia Nagy Predkladá: Erzsébet Janík Starosta obce Záverečný účet obce za rok 2017 Vyvesené: 29.05.2018 Zvesené: 14.06.2018 Záverečný účet obec Čiližská Radvaň za rok 2017 obecné zastupiteľstvo schválil bez výhrad a schválil použitie 10% prebytku rozpočtovného hospodárenia na tvorbu RF vo výške 2 162,37 EUR dňa 29.06.2018 s uznesením č. 38/2018, 39/2018.