LIBERECKÝ KRAJ ZÁVĚREČNÝ ÚČET 2016

LIBERECKÝ KRAJ ZÁVĚREČNÝ ÚČET 2016 č e r v e n 2 0 1 7

Závěrečný účet Libereckého kraje za rok 2016 OBSAH I. Rozpočtový proces... 2 1. Příprava rozpočtu kraje 2016... 2 2. Schválený rozpočet kraje 2016... 2 3. Rozpis rozpočtu kraje 2016... 3 4. Změny a úpravy schváleného rozpočtu kraje 2016... 3 5. Upravený rozpočet kraje 2016... 4 II. Rozpočtové hospodaření kraje v roce 2016... 4 1. Průběh rozpočtového hospodaření 2016... 4 2. Bilance příjmů a výdajů rozpočtu Libereckého kraje za rok 2016... 7 3. Vynaložené finanční prostředky z rozpočtu kraje k 31. 12. 2016 dle jejich využití... 8 4. Organizační rozpočtové jednotky... 9 5. Kapitoly rozpočtu kraje 2016... 10 6. Úvěrové a obdobné závazky Libereckého kraje a Libereckým krajem poskytnuté půjčky s nesplaceným zůstatkem k 31. 12. 2016... 21 7. Organizační složky kraje... 28 8. Příspěvkové organizace zřízené krajem... 28 9. Nadace a nadační fondy... 32 10. Obchodní společnosti založené krajem... 33 11. Zájmová sdružení právnických osob a obecně prospěšné společnosti s majetkovou účastí Libereckého kraje... 34 III. Dotační vztahy 2016 a jejich vypořádání... 35 1. Dotace a příspěvky do rozpočtu kraje 2016... 35 2. Dotace a příspěvky podle přílohy č. 5 k zákonu č. 400/2015 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2016... 36 3. Příspěvky z rozpočtů obcí v působnosti Libereckého kraje... 36 4. Dotace a příspěvky poskytované jednotlivými resorty kapitolami státního rozpočtu.. 36 5. Dotace a příspěvky poskytované ostatními poskytovateli... 36 6. Finanční vypořádání dotací a příspěvků poskytnutých v roce 2016... 37 IV. Výsledek rozpočtového hospodaření kraje 2016... 37 V. Kontrola rozpočtového hospodaření kraje v roce 2016... 38 1. Průběžná kontrola hospodaření kraje... 38 2. Přezkoumání hospodaření kraje... 38 3. Rating Libereckého kraje... 39 4. Inventarizace majetku a závazků kraje... 40 VI. Dotační vztahy transfery do rozpočtů obcí 2016... 41 1. Souhrnný vztah státního rozpočtu k rozpočtům obcí 2016... 41 2. Účelové dotace státního rozpočtu do rozpočtů obcí 2016... 41 ZÁVĚREČNÝ ÚČET 2016 - Přílohy... 43 1

Závěrečný účet Libereckého kraje za rok 2016 I. Rozpočtový proces 1. Příprava rozpočtu kraje 2016 Výchozím rozpočtovým dokumentem pro přípravu návrhu rozpočtu kraje na rok 2016 se stal rozpočtový výhled kraje na období let 2016 2019, který byl schválen usnesením zastupitelstva kraje č. 442/15/ZK dne 27. 10. 2015. Rok 2016 v rozpočtovém výhledu kraje na období let 2016-2019 byl rozpočtově vybilancován na straně krajem dosažitelného objemu finančních zdrojů, ve kterém se výrazně promítly příznivé dopady změn vnějších ekonomických podmínek mj. výrazný růst české ekonomiky a zejména pak předpokládané nabytí účinnosti novely zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní, kterým se navrátil podíl krajů z celostátního hrubého výnosu daně z přidané hodnoty na 8,92 % oproti stavu v roce 2015, který činil pouhých 7,86%. Současně byl upraven rovněž podíl z celostátního hrubého výnosu daně (záloh na daň) z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti na 8,92 % oproti 8,65 % v období předcházejícím. Tyto skutečnosti umožnily nastavení objemu daňových příjmů kraje pro rok 2016 o cca 228 mil. Kč vyšší, než předpokládal rozpočtový výhled a ve svém finálním návrhu pak byly tyto příjmy vyšší o 250 mil. Kč než úroveň schváleného rozpočtu kraje 2015. Z podkladů rozpočtového výhledu kraje na období let 2016 2019 byl vymezen upravený příjmový rámec finančních zdrojů kraje na rok 2016, dále byly aktualizovány závazky a potřeby kraje převzaté z minulých rozpočtových období upravené v návaznosti na přijatá opatření kraje v průběhu rozpočtového období roku 2015 v převážné většině s finančními dopady do roku 2016, případně let následujících. Jednalo se zejména o financování potřeb záměrů a realizovaných projektů spolufinancovaných EU v návaznosti na nové plánovací období 2014-2020, přijatou strategii podpory požární ochrany v LK na období let 2014 2016, přijatou strategii podpory sportu v Libereckém kraji na období let 2013-2016, potřebu vytvoření finančního rámce pro resortní programy dotačního fondu kraje již na úrovni schváleného rozpočtu nebo financování náročných investičních akcí jako např. rekonstrukce objektů bývalého VÚTS v souvislosti s realizací projektu Evropský dům. Bilance výdajů pro rok 2016 vycházející z rozpočtového výhledu na období let 2016 2019 se následně také stala pro radu kraje východiskem pro stanovení výdajových limitů jednotlivým resortům na rok 2016, které resorty zpracovaly v návaznosti na věcné závazky a potřeby kraje. Na základě rozpočtového výhledu kraje 2016 2019 a radou kraje schválených výdajových limitů resortů a peněžních fondů kraje na rok 2016, usnesení č. 1608/15/RK ze dne 6.10.2015, vypracovaly resorty kraje zastoupené jednotlivými odbory krajského úřadu s garancí příslušných členů rady kraje, v souladu se zadáním resortní návrhy svých rozpočtů na rok 2016. Z těchto návrhů a po jejich meziresortním projednání na úrovni jednotlivých členů rady kraje byl následně sestaven návrh rozpočtu kraje na rok 2016. 2. Schválený rozpočet kraje 2016 Návrh rozpočtu kraje na rok 2016, zpracovaný v souladu s obecně platnými právními předpisy, schváleným rozpočtovým výhledem kraje na období let 2016 2019 a základními parametry pro sestavení návrhu rozpočtu byl radou kraje dne 3. 11. 2015 usnesením č. 1717/15/RK odsouhlasen a dne 5. 11. 2015 zveřejněn. Návrh rozpočtu kraje 2016 byl předložen k projednání finančnímu výboru zastupitelstva kraje dne 20. 11. 2015. 2

Zastupitelstvo kraje rozpočet kraje na rok 2016 schválilo dne 24. 11. 2015 usnesením č. 493/15/ZK, jako rozpočet přebytkový. Rozpočtovaný přebytek ve výši 96 875 tis. Kč byl určen k úhradě splátky jistiny úvěru na revitalizaci pozemních komunikací a revitalizaci mostů na silnicích Libereckého kraje v roce 2016 prostřednictvím třídy 8 financování rozpočtové skladby. Úhrnu objemu příjmů a finančních zdrojů kraje na rok 2016 odpovídal rozpočtovaný objem výdajů resortů a kapitol rozpočtu kraje v úhrnné výši 2 513 202 tis. Kč. Úhrnná bilance příjmů a výdajů schváleného rozpočtu kraje 2016 u k a z a t e l tis. Kč Příjmy rozpočtu kraje celkem 2 610 077 z toho daňové 2 461 000 nedaňové 61 188 příspěvky a dotace z jiných rozpočtů 87 889 Výdaje rozpočtu kraje celkem 2 513 202 financování splátka úvěru na revitalizaci pozemních komunikací LK a revitalizaci mostů na silnicích II. a III. tříd 96 875 Součást schváleného rozpočtu kraje na rok 2016 tvořila Pravidla pro hospodaření s finančními prostředky rozpočtu kraje v roce 2016, která upravovala a sjednocovala postupy orgánů kraje a správců rozpočtových prostředků kraje při hospodaření s finančními prostředky podle schváleného rozpočtu na rok 2016. 3. Rozpis rozpočtu kraje 2016 V souladu s ustanoveními zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních samosprávných celků, ve znění pozdějších předpisů, byl po schválení rozpočtu kraje na rok 2016, proveden jeho rozpis, který obsahoval dílčí rozpočty jednotlivých resortů kraje dle působností, finanční vztahy rozpočtu kraje k jím zřízeným příspěvkovým organizacím, kapitálové výdaje kraje včetně rozpočtované rezervy a výdaje peněžních fondů kraje v rozsahu závazných, specifických, dílčích a rozpisových ukazatelů podle položek platné rozpočtové skladby dané vyhláškou ministerstva financí č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů. Podrobný rozpis rozpočtu kraje 2016 byl schválen usnesením rady kraje č. 50/16/RK ze dne 12. 1. 2016. 4. Změny a úpravy schváleného rozpočtu kraje 2016 Schválený rozpočet kraje na rok 2016 vytvořil předpoklady kraji zabezpečit financování základních okruhů neinvestičních i investičních výdajů spojených s jeho samostatnými i přenesenými působnostmi vymezených obecně závaznými právními předpisy, financování výdajů spojených s výkonem zřizovatelských funkcí ke krajem zřizovaným příspěvkovým organizacím a ostatních výdajů dle priorit stanovených a schválených orgány kraje v roce 2016. V průběhu celého rozpočtového období roku 2016 byl schválený rozpočet, na základě přijatých rozpočtových opatřeních ústředních orgánů státní správy, státního rozpočtu, státních fondů příp. dalších subjektů poskytujících finanční prostředky ve prospěch rozpočtu kraje, upravován. Schválený rozpočet kraje byl průběžně upravován i v důsledku organizačních, 3

metodických a věcných vlivů promítajících se do návrhů na změny a úpravy rozpočtu kraje v průběhu roku 2016. Veškeré změny rozpočtu kraje 2016 a jeho úpravy byly, v souladu s ustanovením 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů a pravidel pro hospodaření s finančními prostředky rozpočtu kraje v roce 2016, projednávány radou resp. zastupitelstvem kraje. Přehled přijatých rozpočtových opatření je uveden v příloze č. 4 Závěrečného účtu Libereckého kraje za rok 2016. 5. Upravený rozpočet kraje 2016 Upravený rozpočet kraje 2016, do kterého bylo promítnuto celkem 402 přijatých a schválených změn rozpočtu resp. rozpočtových opatření, vykazoval ve svých závazných ukazatelích následující objemy: Úhrnná bilance příjmů a výdajů upraveného rozpočtu kraje 2016 u k a z a t e l tis. Kč Příjmy a finanční zdroje rozpočtu kraje celkem 8 727 945,78 z toho daňové 2 466 212,71 nedaňové 180 300,46 kapitálové 724,05 příspěvky a dotace z jiných rozpočtů 5 122 642,98 financování 958 065,58 Výdaje rozpočtu kraje celkem 8 727 945,78 z toho běžné 7 273 486,31 kapitálové 1 454 459,47 Přehled změn a úprav schváleného rozpočtu kraje 2016 a konečný stav upraveného rozpočtu kraje 2016 je uveden v tabulkové části Závěrečného účtu Libereckého kraje za rok 2016. II. Rozpočtové hospodaření kraje v roce 2016 1. Průběh rozpočtového hospodaření 2016 Schválený rozpočet kraje na rok 2016 vycházel ze zdrojových možností kraje vymezených jeho příjmovým rámcem, který navázal na dosaženou skutečnost v oblasti daňových příjmů kraje v roce 2015. Toto rozhodnutí bylo zvoleno s ohledem na pozitivní růst české ekonomiky a předpokládané nabytí účinnosti novely zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní. Ve struktuře finančních zdrojů příjmového rámce schváleného rozpočtu kraje 2016 tvořily daňové příjmy 94,29%, příspěvky a dotace z jiných rozpočtů 3,37% a čisté vlastní příjmy kraje 2,34%. Na konci rozpočtového období tj. ve skutečném plnění rozpočtu kraje za rok 2016 se struktura finančních zdrojů významně posunula ve prospěch poskytnutých příspěvků a dotací z jiných rozpočtů (přijaté příspěvky a dotace z jiných rozpočtů 62,46%, daňové 4

příjmy 34,53% a vlastní příjmy kraje 3,01%), což ve svém důsledku specifikuje finanční závislost kraje na dotační politice státu realizovanou prostřednictví jeho jednotlivých resortů. V souladu s rozpočtovým výhledem kraje byl rozpočet na rok 2016 sestaven tak, aby jeho výdajové limity nepřekračovaly nastavený příjmový rámec a byla tak plně respektována zásada vyrovnanosti krajského rozpočtu. Očekávané daňové příjmy včetně výnosu ze správních poplatků představovaly ve schváleném rozpočtu Libereckého kraje pro rok 2016 částku 2 461 000 tis. Kč. Celkový objem dosažených daňových příjmů kraje za rok 2016 pak dosáhl výše 2 832 631 tis. Kč, včetně objemu 5 135 tis. Kč daně z příjmů právnických osob hrazené krajem. Celkové skutečné příjmy kraje za rok 2016 dosáhly objemu 8 203 581 tis. Kč. Celkový objem příjmů roku 2016 v rozhodující míře ovlivnily, jako každoročně, přijaté účelové dotace ze státního rozpočtu. Jednalo se především o dotace související s úhradou přímých nákladů na vzdělávání poskytované Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy spojené s financováním škol a školských zařízení zřizovaných krajem, obcemi nebo svazky obcí ve výši 3 651 848 tis. Kč, dotace na financování soukromých škol v kraji ve výši 155 126 tis. Kč a dotace na podporu školních psychologů a speciálních pedagogů včetně mimořádného navýšení platů pedagogických pracovníků a pracovníků regionálního školství v celkové výši 93 224 tis. Kč. Ministerstvem dopravy byl opětovně v roce 2016 kraji poskytnut příspěvek na úhradu ztráty dopravců z provozu veřejné drážní dopravy v kraji ve výši 94 237 tis. Kč. Ze Státního fondu dopravní infrastruktury pak kraj získal mimořádné finanční prostředky na realizaci dalších oprav silnic II. a III. tříd v úhrnném objemu 128 764 tis. Kč. Z Ministerstva práce a sociálních věcí obdržel kraj v roce 2016 účelové finanční prostředky na financování sociálních služeb ve výši 368 341 tis. Kč a další účelové finanční prostředky v úhrnné výši 44 988 tis. Kč obdržel kraj od ostatních ústředních orgánů státní správy mj. Ministerstva životního prostředí, Ministerstva zemědělství, Ministerstva kultury a Ministerstva financí na realizaci programů vyhlašovaných těmito orgány v rámci státní dotační politiky. Na částečné pokrytí výdajů krajského úřadu, zabezpečujícího přenesený výkon státní správy, obdržel kraj do svého rozpočtu příspěvek přímo ze státního rozpočtu ve výši 63 118 tis. Kč. Všechny výše uvedené finanční zdroje poskytnuté kraji ve formě účelových dotací byly při jejich využití ve výdajích kraje vázány jejich stanoveným účelem, který je striktně vymezen jednotlivými poskytovateli těchto finančních prostředků a krajem po skončení roku vyúčtováván v rámci finančního vypořádání kraje se státním rozpočtem. Do výčtu poskytnutých finančních prostředků roku 2016 do rozpočtu kraje je nutno zahrnout i kraji poskytnuté zpětně proplacené platby za realizaci projektů spolufinancovaných z prostředků EU a krajem v předcházejících obdobích předfinancovaných v celkovém objemu 495 827 tis. Kč. V rámci realizovaných výdajů pokryl kraj z vlastních příjmů příspěvky na provoz jím zřizovaných příspěvkových organizací v resortech školství, sociální péče, dopravy, kultury, životního prostředí a zdravotnictví v úhrnné výši 963 456 tis. Kč, potřeby drážní a autobusové dopravní obslužnosti ve výši 535 805 tis. Kč (bez zahrnutí státní dotace 94 237 tis. Kč na pokrytí ztráty z osobní drážní dopravy), přímé vlastní kapitálové výdaje za 342 186 tis. Kč, účelové příspěvky krajem zřízeným příspěvkovým organizacím ve výši 83 341 tis. Kč a v neposlední řadě zajistil spolufinancování projektů spolufinancovaných Evropskou unií včetně nezpůsobilých výdajů v úhrnném objemu 58 855 tis. Kč. Činnost zastupitelstva a 5

krajského úřadu včetně výkonů vlastních působností kraje bylo kryto finančními prostředky ve výši 354 947 tis. Kč. Kraj zároveň formou individuálních účelových dotací podpořil svými prostředky jednotlivé subjekty, jejichž činnosti byly spojeny s rozvojem potřebných společenských aktivit na území Libereckého kraje. Jednalo se například o finanční podporu divadel F. X. Šaldy, Naivního divadla a ZOO Liberec, Nemocnice Jablonec nad Nisou, Masarykovy městské nemocnice v Jilemnici, odkanalizování města Rovensko pod Troskami. Kraj se dále podílel na finančním zajištění regionálních funkcí knihoven, akutní ústavní pohotovosti nebo na výdajích spojených s ošetřením podnapilých osob. Stranou nezůstala ani finanční podpora dopravní výchovy v kraji, rekonstrukce místních komunikací a podpora významných kulturních akcí, sportu včetně sportovních areálů nebo významných sportovních akcí. Finanční vyjádření podpory těchto aktivit v kraji dosáhlo objemu 138 460 tis. Kč. Stále významnější roli ve výdajové části rozpočtu kraje hrají krajem zřízené peněžní fondy, jejichž prostřednictvím se kraj podílí na neinvestičním i investičním rozvoji regionu. Svým věcným zaměřením a objemově nejvýznamnějším peněžním fondem kraje je dotační fond, který centralizuje většinu vynaložených prostředků na dotační politiku kraje a ve kterém byla v roce 2016 alokována částka 141 929 tis. Kč. V lesnickém fondu byla alokována částka 7 260 tis. Kč, v krizovém fondu 13 993 tis. Kč a ve fondu ochrany vod činil disponibilní objem finančních prostředků 84 728 tis. Kč. Dalšími výdaji za téměř 97 mil. Kč ročně je postupné a pravidelné umořování dluhů dlouhodobých úvěrů přijatých v minulosti, které byly využity na revitalizaci silnic a mostů na silnicích II. a III. tříd na území Libereckého kraje. V roce 2016 provedl kraj navíc úhradu mimořádné splátky jistiny ve výši 50 mil. Kč u úvěru na revitalizaci mostů na silnicích II. a III. tř. na území LK. Celkový objem výdajů kraje v roce 2016 dosáhl objemu 7 332 052 tis. Kč. Ve srovnání s objemem dosažených příjmů kraje ve výši 8 203 581 tis. Kč tak představuje hospodaření kraje za rok 2016 vyšší příjmy o 871 529 tis. Kč, než kolik činily jeho výdaje. Zůstatky finančních prostředků na základních běžných účtech kraje k 31. 12. 2016 činily 1 739 207 tis. Kč a zůstatky běžných účtů peněžních fondů kraje činily 100 593 tis. Kč. Výše těchto zůstatků byla významně ovlivněna vyššími než očekávanými daňovými příjmy v roce 2016 a také přijatými finanční prostředky, které kraj obdržel jako ex-ante platby na projekty spolufinancované z EU a ex-post platby krajem již předfinancovaných projektů. Nemalou část finančních prostředků deponovaných na bankovních účtech kraje k 31. 12. 2016 však tvořilo finanční krytí nedofinancovaných smluvních a obdobných závazků kraje z roku 2016 a přecházejících k realizaci do roku 2017, nespotřebované účelové prostředky poskytnuté kraji z jiných rozpočtů a úspora výdajů vzniklá nižším čerpáním výdajů proti rozpočtu kraje 2016. Další informace a rozbory k hospodaření kraje za rok 2016 jsou uvedeny v tabulce Bilance příjmů a výdajů rozpočtu Libereckého kraje za rok 2016 a v grafu Podíl jednotlivých sdílených daní a poplatků na celkových daňových příjmech Libereckého kraje v roce 2016. 6

2. Bilance příjmů a výdajů rozpočtu Libereckého kraje za rok 2016 v tis. Kč Ukazatel Schválený Upravený Plnění Skutečnost rozpočet rozpočet (%) Daňové příjmy 2 461 000 2 466 213 2 832 631 114,86% Nedaňové příjmy 61 188 180 300 219 381 121,68% Kapitálové příjmy 0 724 27 648 3818,58% Přijaté dotace 87 889 5 122 643 5 123 921 100,02% Příjmy celkem po konsolidaci 2 610 077 7 769 880 8 203 581 105,58% Běžné výdaje 2 194 410 7 273 486 6 765 274 93,01% Kapitálové výdaje 318 792 1 454 459 566 778 38,97% Výdaje celkem po konsolidaci 2 513 202 8 727 946 7 332 052 84,01% Saldo příjmů a výdajů 96 875-958 066 871 529 x 7

3. Vynaložené finanční prostředky z rozpočtu kraje k 31. 12. 2016 dle jejich využití v tis. Kč Využití vynaložených prostředků Výdaje Neinvestiční transfery cizím příspěvkovým organizacím 2 686 141 Neinvestiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím 1 231 148 Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím 1 007 026 Výdaje na dopravní územní obslužnost 630 042 Budovy, haly a stavby 252 190 Opravy a udržování 202 271 Neinvestiční transfery nefinančním podnikatelským subjektům - právnickým osobám 181 909 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 153 471 Neinvestiční transfery obcím 120 592 Neinvestiční transfery spolkům 115 768 Neinvestiční transfery obecně prospěšným společnostem 86 506 Jiné investiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím 70 855 Vratky veřejným rozpočtům transferů poskytnutých v minulých rozpočtových obdobích 57 870 Účelové investiční transfery nepodnikajícím fyzickým osobám 56 692 Investiční transfery obcím 56 039 Nákup ostatních služeb 53 760 Investiční transfery zřízeným příspěvkovým organizacím 43 254 Povinné pojistné na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti 40 734 Ostatní neinvestiční transfery neziskovým a podobným organizacím 33 075 Ostatní investiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 31 260 Neinvestiční transfery církvím a náboženským společnostem 25 941 Zpracování dat a služby související s informačními a komunikačními technologiemi 22 491 Investiční transfery nefinančním podnik. subjektům - právnickým osobám 21 873 Investiční transfery krajům 19 321 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 15 040 Úroky vlastní 11 208 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů 10 290 Nákup materiálu jinde neuvedený 9 757 Teplo 6 241 Elektrická energie 6 238 Ostatní investiční transfery jiným veřejným rozpočtům 4 883 Účelové neinvestiční transfery fyzickým osobám 4 735 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 3 261 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 3 066 Ostatní výdaje výše neuvedené 57 102 CELKEM vynaložené finanční prostředky v 2016 dle účelu 7 332 052 8

Vynaložené finanční prostředky z rozpočtu kraje k 31. 12. 2016 dle odvětví v tis. Kč Využití vynaložených prostředků Výdaje Zemědělství a lesní hospodářství 5 713 Cestovní ruch 6 846 Silnice 760 246 Silniční doprava 250 950 Železniční doprava 383 056 Ostatní záležitosti v dopravě 20 595 Vodní hospodářství 32 178 Předškolní a základní vzdělávání 2 272 255 Střední vzdělávání 1 171 144 Školská zařízení pro výkon ústavní a ochranné výchovy 87 860 Ostatní zařízení související s výchovou a vzděláváním mládeže 521 513 Vyšší odborné školy 15 389 Základní umělecké školy 157 139 Střediska volného času 39 817 Ostatní záležitosti vzdělávání 35 366 Kultura a ochrana památek 146 253 Tělovýchova a zájmová činnost 70 061 Zdravotnictví 311 875 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj 16 464 Ochrana životního prostředí 84 133 Sociální péče a pomoc a společné činnosti v sociální zabezpečení a politice zaměstnanosti 513 785 Opatření pro krizové stavy, požární ochrana a integrovaný záchranný systém 30 179 Veřejná správa a služby 314 575 Ostatní jinde nezařazené 84 658 CELKEM vynaložené finanční prostředky v 2016 dle odvětví 7 332 052 Přehled čerpání výdajů a jejich vztah k upravenému rozpočtu 2016 a rozklad čerpání výdajů jednotlivých kapitol rozpočtu kraje 2016 je uveden v tabulce č. 10 Závěrečného účtu kraje za rok 2016. 4. Organizační rozpočtové jednotky V rozpočtové struktuře kraje a jeho rozpočtovém hospodaření jsou správci rozpočtových prostředků rozpočtu kraje a současně příkazci peněžních operací jednotlivé odbory krajského úřadu (organizační rozpočtové jednotky, dále jen ORJ), zastoupené svými vedoucími a ve dvou případech svými odděleními, kterými jsou oddělení interního auditu a oddělení sekretariátu ředitele. V průběhu roku 2016 se podílelo na rozpočtovém procesu 18 ORJ, 9

kterým byly jednotlivými úpravami rozpočtu kraje 2016 stanoveny výdajové limity, v rámci kterých byly realizovány skutečné výdaje finančních prostředků v průběhu roku 2016. v tis. Kč ORJ N á z e v o d b o r u Výdaje rozpočtu 2016 (skutečnost) % podíl 01 Odbor kancelář hejtmana 48 171,31 0,66% 02 Odbor regionálního rozvoje a evropských projektů 129 179,97 1,76% 03 Ekonomický odbor 19 256,73 0,26% 04 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu 4 319 388,65 58,91% 05 Odbor sociálních věcí 529 501,24 7,22% 06 Odbor dopravy 1 401 807,84 19,12% 07 Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu 149 114,88 2,03% 08 Odbor zemědělství a životního prostředí 63 786,85 0,87% 09 Odbor zdravotnictví 296 351,81 4,04% 10 Právní odbor 1 117,48 0,02% 11 Odbor územního plánování a stavební řádu 247,67 0,00% 12 Odbor informatiky 28 722,41 0,39% 13 Správní odbor 0,00 0,00% 14 Odbor investic a správy nemovitého majetku 84 525,85 1,15% 15 Odbor kancelář ředitele 260 248,45 3,55% 16 Odbor kontroly 0,00 0,00% 17 Oddělení interního auditu 0,00 0,00% 18 Oddělení sekretariátu ředitele 630,67 0,01% ORJ Celkem 7 332 051,82 100,00% ORJ 16 a 17 realizují své výdaje v rámci ORJ 15 Odbor kanceláře ředitele. Výdaje ORJ 18 jsou spojeny s vytvořením a zajištěním systému energetického managementu a krajské energetické koncepce. Čerpání rozpočtových prostředků z rozpočtu kraje jednotlivými ORJ v průběhu roku 2016 bylo realizováno v souladu se schváleným resp. upraveným rozpočtem kraje na rok 2016. Po celou dobu rozpočtového období 2016 byl objem výdajů kryt finančními zdroji v rozpočtu kraje 2016. 5.1. Kapitola 910 Zastupitelstvo 5. Kapitoly rozpočtu kraje 2016 Z kapitoly byly hrazeny osobní a věcné výdaje spojené s činností členů zastupitelstva kraje. V roce 2016 bylo dosaženo v této kapitole nezanedbatelných úspor mj. v položkách odměny a odvody uvolněných členů zastupitelstva kraje při skončení funkce, měsíční odměny a odvody uvolněných členů zastupitelstva krajů, odměny a odvody členů výborů (nečlenů zastupitelstva kraje). Celková úspora dosažená v kapitole za rok 2016 činila 7 984,45 tis. Kč. 10

5.2. Kapitola 911 Krajský úřad Z kapitoly byly hrazeny osobní, věcné a provozní výdaje vycházející z činností krajského úřadu a z provozu budovy krajského úřadu. Osobní výdaje představují výdaje na platy a odměny zaměstnanců krajského úřadu a s nimi související úhrady zdravotního a sociálního pojištění hrazené zaměstnavatelem. Věcné výdaje byly zaměřeny na standardní výdaje spojené s činnostmi úřadu a provozními náklady objektu kraje resp. budovy krajského úřadu. Nedočerpání rozpočtované výše prostředků kapitoly bylo ovlivněno nižším čerpáním běžných věcných a provozních výdajů ve výši 20 021,55 tis. Kč, a to ve vybraných rozpisových ukazatelích rozpočtu, především v položkách teplo, elektrická energie, nákup ostatních služeb. 5.3. Kapitola 912 Účelové příspěvky PO Výdajová kapitola 912 - Účelové příspěvky PO byla zavedena do rozpočtu kraje v roce 2016 v návaznosti na novelu zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, kdy účelové prostředky vlastním zřízeným příspěvkovým organizacím nejsou poskytovány formou účelových dotací, ale výhradně formou účelových příspěvků od zřizovatele. Proto jsou prostřednictvím této kapitoly poskytovány účelové individuální investiční nebo neinvestiční příspěvky krajem zřizovaným příspěvkovým organizacím, a to nad rámec kapitoly 913 Příspěvkové organizace, kterou tvoří výdaje výhradně na běžné, standardní provozní příspěvky např. na mzdy (bez OŠMTS), energie nebo nákup běžných služeb. Schválený rozpočet této kapitoly činil 17 207 tis. Kč, v průběhu roku pak dosáhl objem upraveného rozpočtu výše 165 048,57 tis. Kč a skutečné čerpání částky 83 341,14 tis. Kč. Nedočerpané rozpočtované finanční prostředky kapitoly 912 - Účelové příspěvky ve výši 81 707,43 tis. Kč se staly součástí výsledku hospodaření kraje za rok 2016. 5.4. Kapitola 914 Působnosti Z kapitoly jsou hrazeny zejména neinvestiční výdaje resortů kraje resp. odborů krajského úřadu spojené s přenesenou a samostatnou působností kraje, pokud nejsou pro daný druh výdajů vytvořeny v rozpočtu kraje samostatné kapitoly. Na nižším čerpání rozpočtované výše prostředků kapitoly 914 v úhrnné výši 30 012,34 tis. Kč se podílely jednotlivé odbory následovně: v tis. Kč ORJ N á z e v o d b o r u Úspory 2016 kap. 914 01 Odbor kancelář hejtmana 2 126,96 02 Odbor regionálního rozvoje a evropských projektů 2 292,81 03 Ekonomický odbor 8 674,59 04 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu 1 704,75 05 Odbor sociálních věcí 597,65 06 Odbor dopravy 1 335,03 11

07 Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu 0,03 08 Odbor zemědělství a životního prostředí 1 256,63 09 Odbor zdravotnictví 2 614,86 10 Právní odbor 1 882,52 11 Odbor územního plánování a stavební řádu 423,11 12 Odbor informatiky 3 882,48 14 Odbor investic a správy nemovitého majetku 2 301,58 18 Oddělení sekretariátu ředitele 919,33 Stručný popis vybraných aktivit resp. akcí, které se podílely na úsporách jednotlivých odborů v kapitole 914 Působnosti je uveden v následující tabulce. Úspory vybraných akcí/projektů ve výdajové části rozpočtu Kapitoly 914 - Působnosti v roce 2016 dle odborů Výdaje dle ORJ Název projektu / akce SR 2016 UR 2016 Skutečné čerpání 2016 v tis. Kč Úspora kapitoly / projektu Působnosti Celkem 646 749,25 768 767,26 738 754,92 30 012,34 Odbor kancelář hejtmana 13 058,50 13 408,50 11 281,54 2 126,96 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x Mediální prezentace LK-internet 700,00 580,00 225,97 354,03 Ostatní akce 300,00 496,80 286,31 210,49 Mediální propagace LK-tisk 600,00 600,00 391,84 208,17 Mediální propagace LK 300,00 300,00 121,00 179,00 datové spojení IZS - provoz 140,00 140,00 0,00 140,00 prevence krizových situací - cvičení krizového štábu 115,00 135,00 32,27 102,73 zastoupení LK v Bruselu 950,00 950,00 859,88 90,12 Zásah. vozidlo pro mobil. řízení KŘ 110,00 110,00 20,14 89,86 činnost a vybavení krizového štábu 140,00 129,00 43,11 85,89 Monitoring 300,00 300,00 228,50 71,50 opatření pro krizové stavy, školení obcí, jednání BRK 120,00 120,00 56,45 63,55 Reportážní a informační videa 250,00 220,00 157,20 62,80 sběr dat a zpracování podkladů pro dílčí krizové plány 470,00 470,00 409,97 60,03 Grafické práce, tisky, výlepy 100,00 288,20 233,37 54,83 Mediální propagace LK-radia 500,00 530,00 478,46 51,54 Kufříky pro prvňáky 500,00 590,00 540,00 50,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 1 874,55 Odbor regionálního rozvoje a evropských projektů 3 925,00 4 234,27 1 941,46 2 292,81 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x plnění opatření ze 'surovinové politiky LK' 600,00 600,00 14,12 585,88 příprava a řízení projektů LK 350,00 336,80 1,06 335,74 Strategie inteligentní specializace 300,00 300,00 26,47 273,53 členství LK v Národní síti zdravých měst 225,00 362,00 169,70 192,30 Pracovní skupina pro neziskový sektor 50,00 140,00 0,00 140,00 koordinace koncepcí 150,00 170,00 45,42 124,58 12

Program rozvoje LK 2014-2020 100,00 100,00 0,00 100,00 Ralsko 100,00 100,00 0,00 100,00 Stavba roku 200,00 200,00 110,44 89,56 koncepční podpora inovací 300,00 359,90 308,13 51,77 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 1 993,36 Ekonomický odbor 11 540,00 16 683,59 8 009,00 8 674,59 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x platby daní a finanční operace 10 200,00 15 343,59 7 250,59 8 093,00 účetní, daňové a ekonomické poradenství 300,00 300,00 22,62 277,38 kontrola a přezkum hospodaření kraje 100,00 100,00 2,11 97,89 krajské porady, semináře a školení 100,00 100,00 5,40 94,60 činnost regionální správy 250,00 250,00 162,74 87,26 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 8 650,13 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu 6 450,00 5 894,24 4 189,49 1 704,75 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x Sympozium uměleckoprůmyslových škol LK 400,00 650,00 201,57 448,43 Hry olympiád dětí a mládeže 2 000,00 1 092,60 691,73 400,87 Poradenství v LK - udržitelnost 500,00 500,00 348,36 151,64 nostrifikace 400,00 400,00 290,40 109,60 propagace školství a podpora regionálních aktivit 100,00 100,00 0,00 100,00 primární prevence rizikového chování 100,00 100,00 1,65 98,35 Veletrh dětské knihy-zajištění dopravy 0,00 200,00 102,92 97,08 Soutěže-podpora talentovaných dětí a mládeže 100,00 100,00 15,65 84,35 podpora odborného vzdělávání 100,00 100,00 20,48 79,52 EHP/Norsko Revitalizace hřišť - 2.etapa - udržitelnost projektu 70,00 70,00 5,87 64,13 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 1 633,97 Odbor sociálních věcí 2 195,00 3 481,94 2 884,29 597,65 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x metodické vedení sociálních služeb 250,00 579,82 461,40 118,42 strategie sociálních služeb poskytovatelů a obcí 300,00 344,00 231,44 112,56 Zabezpečení psychologických posudků pro náhradní rodinou péči 400,00 323,00 226,75 96,25 podpora koordinátorů romských poradců 0,00 450,00 367,82 82,18 pěstounská péče - lékařské a psychologické posudky 150,00 150,00 104,12 45,88 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 455,29 Odbor dopravy 552 203,13 656 190,17 654 855,14 1 335,03 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x studie, dokumentace a služby 1 889,13 2 276,20 1 791,63 484,57 údržba cyklodopravy 250,00 606,64 200,37 406,27 Krajský program BESIP 1 772,00 1 814,16 1 571,55 242,61 platby věcných břemen 500,00 676,30 497,22 179,08 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 1 312,53 Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu 3 088,67 5 374,01 5 373,98 0,03 Odbor životního prostředí a zemědělství 6 166,00 15 247,44 13 990,81 1 256,63 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x likvidace skládky Arnoltice-Bulovka 0,00 7 981,44 7 633,76 347,68 posudky konzultace, právní služby 230,00 200,00 0,00 200,00 13

provozní potřeby - environmentální výchova, vzdělávání 800,00 800,00 678,25 121,75 management ochrany přírody 1 000,00 993,00 879,94 113,06 Posudky, konzultace, právní služby - PZH 60,00 90,00 20,00 70,00 Management invazivních druhů v Euroregionu Nisa-udržitelnost projektu 150,00 150,00 84,09 65,91 osvětová činnost 50,00 50,00 0,00 50,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 968,41 Odbor zdravotnictví 7 109,56 8 439,71 5 824,85 2 614,86 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x zubní pohotovostní služby 2 000,00 1 331,00 611,01 719,99 Krajský standard. projekt ZZS LK - udržitelnost projektu 2 110,24 2 110,24 1 628,06 482,18 Hospic pro LK-režijní náklady 0,00 567,83 167,97 399,86 Krajské služby e-governmentu ve zdravotnictví udržitelnost projektu. 1 459,80 1 459,80 1 068,38 391,42 Prevence TBC 350,00 1 712,94 1 362,94 350,00 zdravotní politika v regionu 700,00 768,38 584,94 183,44 správní činnost - znalecké komise -výběrové řízení 300,00 300,00 219,03 80,97 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 2 607,86 Odbor právní 3 000,00 3 000,00 1 117,48 1 882,52 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x poradenské a právní služby, správní, soudní aj. poplatky 3 000,00 3 000,00 1 117,48 1 882,52 Odbor územního plánování a stavebního řádu 551,00 551,00 127,89 423,11 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x pořizování ÚPD LK 200,00 200,00 0,00 200,00 odborná poradenská a konzultační činnost 200,00 200,00 68,22 131,78 pořizování ÚAP Libereckého kraje 75,00 75,00 16,65 58,35 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 390,13 Odbor informatiky 32 812,39 31 612,39 27 729,91 3 882,48 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x Nákupy SW do 60tis.Kč vč. licencí a provozu 12 757,29 12 757,29 10 522,59 2 234,70 Nákupy HW do 40tis.Kč a provoz 3 950,00 5 150,00 3 529,36 1 620,64 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 3 855,35 Odbor investic a správy nemovitého majetku 3 100,00 3 100,00 798,42 2 301,58 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x Správa majetku kraje-administrace a příprava VZ 1 200,00 1 200,00 0,00 1 200,00 majetkoprávní operace 500,00 500,00 73,80 426,20 zakázková činnost 500,00 500,00 207,88 292,12 správa majetku kraje 400,00 400,00 112,00 288,00 investorská činnost 500,00 500,00 404,74 95,26 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 2 301,58 Oddělení sekretariátu ředitele 1 550,00 1 550,00 630,67 919,33 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x Komoditní burza - výběr. řízení na dodavatele EE a ZP 1 400,00 1 345,00 545,15 799,85 Aktualizace ÚEK 50,00 75,00 0,00 75,00 14

mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 874,85 Působnosti - úspory uvedené v přehledu x x x 28 800,53 Tyto nedočerpané rozpočtované finanční prostředky kapitoly 914 - Působnosti se staly součástí výsledku hospodaření kraje za rok 2016. 5.5. Kapitola 917 Transfery Ve schváleném resp. upraveném rozpočtu na rok 2016 byly prostřednictvím této kapitoly především rozpočtovány tradiční dotace související s působnostmi kraje (podpora sportu, činnost protidrogového koordinátora, podpora divadel, regionální funkce knihoven, lékařská pohotovostní služba a ošetření osob pod vlivem alkoholu a v intoxikaci) a dále přímá podpora zejména neziskového sektoru. Na nižším čerpání rozpočtované výše prostředků kapitoly 917 v úhrnné výši 23 437,39 tis. Kč se podílely jednotlivé odbory následovně: v tis. Kč ORJ N á z e v o d b o r u Úspora v kap. 917 v roce 2016 01 Odbor kancelář hejtmana 723,22 02 Odbor regionální rozvoje a evropských projektů 1 091,46 04 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu 17 891,62 05 Odbor sociálních věcí 1 424,30 06 Odbor dopravy 573,32 07 Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu 1 648,80 08 Odbor životního prostředí a zemědělství 84,66 09 Odbor zdravotnictví 0,00 Nedočerpané rozpočtované finanční prostředky kapitoly 917 Transfery se staly součástí výsledku hospodaření kraje za rok 2016. 5.6. Kapitola 919 Pokladní správa Objem rezerv kraje deponovaných v kapitole 919 Pokladní správa dosáhl k 31. 12. 2016 hodnoty 2 273,60 tis. Kč a tento objem se stal součástí výsledku hospodaření kraje za rok 2016. 5.7. Kapitola 920 Kapitálové výdaje Finanční prostředky deponované v kapitole 920 Kapitálové výdaje jsou předurčeny k financování technického zhodnocení, pořízení movitého a nemovitého majetku do vlastnictví kraje resp. jím zřízených příspěvkových organizací a financování jeho významných oprav, kdy je tento majetek následně předáván těmto organizacím do jejich správy v souladu s vnitřními předpisy kraje. 15

Zároveň se jedná o kapitálové výdaje resp. investice s finanční účastí Libereckého kraje, v případě spolufinancování investičních akcí a projektů z prostředků EU, jsou tyto investiční akce, projekty financovány prostřednictvím kapitoly 923 Spolufinancování EU. V roce 2016 dosáhly skutečné kapitálové výdaje realizované prostřednictvím kapitoly 920 Kapitálové výdaje objemu 471 265,91 tis. Kč z 687 098,15 tis. Kč rozpočtovaných. Na těchto objemech se podílely i finanční prostředky státního rozpočtu, zejména prostředků SFDI na financování dopravní infrastruktury ve výši skutečného čerpání 128 764,40 tis. Kč v roce 2016. Nižší čerpání rozpočtované výše prostředků kapitoly 920 Kapitálové výdaje, bez zahrnutí prostředků státního rozpočtu, dosáhlo objemu 215 827,80 Kč a na kterém se podílely následující odbory: v tis. Kč ORJ Název odboru Úspora v kap. 920 v roce 2016 01 Odbor kancelář hejtmana 303,98 04 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu 20 999,97 05 Odbor sociálních věcí 0,00 06 Odbor dopravy 73 918,60 08 Odbor zemědělství a životního prostředí 801,11 09 Odbor zdravotnictví 48 590,72 11 Odbor územního plánování a stavební řádu 950,00 12 Odbor informatiky 4 207,50 14 Odbor investic a správy nemovitého majetku 59 636,80 15 Odbor kancelář ředitele 6 369,11 18 Oddělení sekretariátu ředitele 50,00 Stručný popis projektů resp. akcí, které se podílely na úsporách jednotlivých odborů v kapitole 920 Kapitálové výdaje je uveden v následujícím přehledu. Výdaje dle ORJ Název projektu / akce SR 2016 UR 2016 Skutečné čerpání 2016 v tis. Kč Úspora kapitoly / projektu Kapitálové výdaje CELKEM 220 135,88 558 013,65 342 185,94 215 827,71 Odbor kancelář hejtmana 500,00 500,00 196,02 303,98 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x Chráněné pracoviště Česká Lípa - celková rekonstrukce 500,00 500,00 196,02 303,98 Odbor školství, mládeže, tělovýchovy a sportu 62 705,88 36 003,88 15 003,91 20 999,97 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x Rekonstrukce DM Truhlářská ul. 2.etapa 22 500,00 22 500,00 1 500,03 20 999,97 Odbor sociálních věcí 9 450,00 0,00 0,00 0,00 Odbor dopravy 87 200,00 321 677,22 247 758,70 73 918,52 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x II/290 Bílý Potok, rekonstrukce silnice 0,00 13 130,92 0,00 13 130,92 III/2923 Chuchelna 0,00 13 317,74 4 125,89 9 191,85 16

II/262-deformace vozovky, Česká Lípa 0,00 8 043,58 0,00 8 043,58 III/27250 ulice Liberecká, Chrastava 0,00 21 132,71 13 244,42 7 888,29 silnice k nádraží v Nové Vsi nad Popelkou III/2848A 0,00 7 000,00 0,00 7 000,00 Most 260-003,most přes Obrtku v Tuhani 0,00 5 055,52 0,00 5 055,52 II/262 Horní Police - havárie opěrné zdi 0,00 4 806,59 36,30 4 770,29 III/28626 Benecko 0,00 12 386,28 9 462,41 2 923,87 II/286 x II/284 Lomnice nad Popelkou - havárie zdi 0,00 4 237,76 1 502,54 2 735,22 III/27927 Pelešany - opěrná zeď 0,00 1 586,49 0,00 1 586,49 III/28115 Troskovice (Krčák, Vidlák) 0,00 33 475,75 31 957,71 1 518,04 Most 26320-1 a III/26320 ul. Lipová v Novém Boru 0,00 3 792,50 2 331,77 1 460,73 III/26317 Prysk - křižovatka s III/26318 0,00 1 355,67 111,74 1 243,94 III/29022 Josefův Důl 0,00 1 416,77 303,60 1 113,17 II/270 Doksy - Mimoň 0,00 9 075,37 8 091,64 983,73 III/2627 Volfartice, oprava propustku32852 0,00 915,35 0,00 915,35 výkupy pozemků 200,00 3 200,00 2 442,57 757,43 III/28116 Borek - Troskovice 0,00 42 952,18 42 198,84 753,34 II/288 Podbozkov - Cimbál 0,00 505,78 0,00 505,78 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 71 577,53 Odbor zemědělství a životního prostředí 1 280,00 880,00 78,89 801,11 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x Výstupy dle nového POH 500,00 500,00 0,00 500,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 500,00 Odbor zdravotnictví 50 000,00 70 000,00 21 409,28 48 590,72 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x Odkup Nemocnice Frýdlant 0,00 20 000,00 0,00 20 000,00 KNL - kompletní rekonstrukce a modernizace 50 000,00 13 215,90 0,00 13 215,90 NsP Česká Lípa, a.s. - Rekonstrukce operačních sálů I. etapa, pořízení PPD 0,00 9 680,00 0,00 9 680,00 Nákup pozemků letiště Liberec 0,00 3 754,10 0,00 3 754,10 NsP Česká Lípa, a.s. - Kolonoskop vyšší třídy s 'NBI' 0,00 5 445,00 3 509,00 1 936,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 48 586,00 Odbor územního plánování a stavební řádu 950,00 950,00 0,00 950,00 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x Územní studie 500,00 500,00 0,00 500,00 pořizování ÚPD LK 450,00 450,00 0,00 450,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 950,00 Odbor informatiky 4 000,00 5 200,00 992,50 4 207,50 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x HW nad 40tis.Kč/kus 3 000,00 4 200,00 231,41 3 968,59 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 3 968,59 Odbor investic a správy nemovitého majetku 0,00 112 021,27 52 384,47 59 636,80 přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící z toho: úsporu x x x x Gymnázium, Frýdlant, Mládeže 884 - Zateplení fasád 0,00 8 920,00 0,00 8 920,00 DD Rokytnice n. J. - přístavba lůžkového a evakuačního výtahu 0,00 8 000,00 0,00 8 000,00 LRN Cvikov - výměna oken budova A a B 0,00 6 897,00 0,00 6 897,00 Gymnázium F. X. Šaldy, Liberec - rekonstrukce kotelny a zajištění komínu 0,00 6 450,00 0,27 6 449,73 VOŠ mezinárodního obchodu a OA, Jablonec n/n, Horní nám. 0,00 6 200,00 0,00 6 200,00 17

Domov Sluneční dům-jestřebí - rekonstrukce objektu ČL 0,00 5 400,00 117,37 5 282,63 APOSS - sanace vlhkého suterénu bud. Zeyerova 0,00 3 000,00 183,92 2 816,08 Koupě pozemků KÚ Liberec - PARK 0,00 2 362,00 0,00 2 362,00 Výměna otvorových výplní - Gymnázium Frýdlant 0,00 2 100,00 0,00 2 100,00 DD Sloup v Č. - rekonstrukce kuchyně 0,00 1 700,00 0,00 1 700,00 VOŠ sklářská a SŠ, Nový Bor - rekonstrukce půdních prostor 0,00 8 476,25 6 811,76 1 664,49 Příprava výstavby soc. zdrav. zařízení, DD Jindřichovice 0,00 1 000,00 0,00 1 000,00 Výstavba parkovacího domu 0,00 1 000,00 14,19 985,81 Středisko ekologické výchovy LK - rekonstrukce objektu v Hejnicích 0,00 1 485,00 560,92 924,08 LRN Cvikov-oprava vstupní budovy 0,00 900,00 0,00 900,00 SŠ hospodářská a lesnická, Frýdlant - rekonstrukce elektroinstalace DM Bělíkova 0,00 3 000,00 2 206,37 793,63 Zateplení střechy tělocvičny, SŠGS, Liberec, Dvorská 0,00 717,47 0,00 717,47 DS Vratislavice nad Nisou - příprava rekonstrukce 0,00 644,93 0,00 644,93 CIPS LK - rekonstrukce parkovací plochy Králův Háj 0,00 500,00 0,00 500,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 58 857,85 Odbor kancelář ředitele 4 000,00 10 731,28 4 362,17 6 369,11 z toho: přehled nejvýznamnějších projektů / aktivit tvořící úsporu x x x x rekonstrukce výměníku pára/voda v energocentru 2 000,00 3 235,07 59,29 3 175,78 Modernizace centrály kamerového systému na KÚ LK 0,00 1 722,85 56,87 1 665,98 osobní automobily 1 500,00 3 655,56 2 783,62 871,94 stroje, přístroje, zařízení 500,00 500,00 0,00 500,00 mezisoučet úspor vybraných projektů / akcí x x x 6 213,70 Oddělení sekretariátu ředitele 50,00 50,00 0,00 50,00 Kapitálové výdaje - úspory uvedené v přehledu x x x 211 957,62 Nedočerpané rozpočtované finanční prostředky kapitoly 920 Kapitálové výdaje se staly součástí výsledku hospodaření kraje za rok 2016. Přehled o čerpání výdajů kapitol rozpočtu kraje za rok 2016 je uveden v tabulce č. 10 Závěrečného účtu kraje za rok 2016. 5.8. Kapitola 923 Spolufinancování EU V této kapitole jsou rozpočtovány a v souladu se schváleným resp. upraveným rozpočtem uvolňovány finanční prostředky na projekty, které jsou financovány nebo spolufinancovány ze zdrojů EU nebo finančních mechanismů. V roce 2016 byly v kapitole 923 - Spolufinancování EU vyčleněny v rámci upraveného rozpočtu kraje finanční prostředky ve výši 1 117 561,39 tis. Kč. Tyto prostředky pokryly veškeré plánované záměry a očekávanou realizaci dle orgánů kraje schválených harmonogramů projektů spolufinancovaných z prostředků EU spadajících do plánovacího období let 2014 2020. V průběhu roku 2016 byly z rozpočtu kapitoly 923 skutečně vyčerpány finanční prostředky v celkové výši 210 414,84 tis. Kč. Saldo zdrojů a výdajů této kapitoly tak k 31. 12. 2016 činilo 907 146,55 tis. Kč, z něhož 191 970,33 tis. Kč tvořily rezervy na kofinancování IROP a TOP. Jednalo se o finanční prostředky, které Liberecký kraj obdržel v průběhu roku 2016, jako vratky prostředků na krajem předfinancované projekty nebo doplatky prostředků za ukončené projekty. Ostatní nedočerpané prostředky kapitoly představovaly prvotní finanční krytí pro, v průběhu roku 2016 orgány kraje, nově schvalované záměry na realizaci projektů spolufinancovaných ze zdrojů EU již z nového plánovacího období na léta 2014 2020. Jednalo se o finanční prostředky předurčené ke krytí 18

rozpočtovaných objemů na předfinancování a spolufinancování projektů včetně souvisejících, z hlediska příslušného programu, nezpůsobilých výdajů. Mezi projekty s nejvýznamnějšími dosaženými úsporami v rozpočtu 2016 lze například uvést: v tis. Kč Název projektu / aktivity Nižší čerpání (úspora) 2016 OP ŽP - Kotlíkové dotace - jednotliví žadatelé 78 814,93 IROP-II/273 úsek hranice kraje - Okna 44 687,42 Interreg V-A Od zámku Frýdlant k zámku Czocha 40 167,00 Podpora a rozvoj soc. sl. v komunitě osob se ZP v LK 35 590,81 OPZ Podpora a rozvoj soc. služeb pro rodiny a děti v LK 33 467,63 IROP - II/293 Jilemnice-humanizace 28 698,11 IROP - Okružní křižovatka II/292 a II/289 Semily 27 061,56 IROP - školy bez bariér 26 000,00 IROP - II/268 obchvat Zákupy 25 100,00 IROP - Celková modernizace expozic Severočeského muzea v Liberci 24 203,15 IROP - II/2904 Oldřichov v Hájích - humanizace 23 300,00 OPŽP ZTTV obvodových konstrukcí pavilonu B v ulici 28. října 20 852,08 IROP - II/286 Košťálov-Ploužnice 20 300,00 OPŽP ZTTV obvodových konstrukcí budovy v Lužické ul. 12 805,42 IROP - Transformace Domov a Centrum denních služeb Jablonec nad Nisou 12 385,48 IROP - Modernizace Severočeského muzea v Liberci - 2. etapa 12 360,65 IROP - Transformace Domov Sluneční Dvůr, p.o. 12 264,04 OP PS ČR-Sasko II - Pro horolezce neexistují hranice, Muzeum Českého ráje v Turnově 11 878,52 IROP - II/292 Benešov u Semil 8 499,73 Inovační centrum - podnikatelský inkubátor 6 975,23 Smart akcelerátor LK 4 471,10 Domov Raspenava - výstavba nových prostor 4 400,00 IROP - Silnice II/592 Kryštofovo údolí-křižany 4 200,00 IROP - II/286 Jilemnice-Košťálov 4 000,00 Rekonstrukce objektů VÚTS 97 807,36 Kofinancování IROP a TOP 191 970,33 úspora u vybraných projektů/aktivit (mezisoučet) 812 260,54 úspora u dalších 76 projektů 94 886,14 Spolufinancování EU (celkem) 907 146,55 Podrobný přehled čerpání této kapitoly rozpočtu kraje za rok 2016 a jmenovitý seznam akcí je uveden v tabulce č. 11 Závěrečného účtu kraje za rok 2016. 5.9. Kapitola 924 Úvěry Prostřednictvím této kapitoly byly v roce 2016 financovány: 19

a) splátky úroků vyplývající z realizace úvěrového programu Revitalizace pozemních komunikací na území Libereckého kraje, b) splátky úroků vyplývající z realizace úvěrového programu Komplexní revitalizace mostů na silnících II. a III. třídy na území Libereckého kraje. V roce 2016 byly realizovány celkové výdaje z kapitoly 924 - Úvěry v úhrnném objemu 11 208,23 tis. Kč, z toho výdaje spojené s platbou úroků z úvěru Revitalizace pozemních komunikací na území Libereckého kraje představovaly částku 9 227,91 tis. Kč a výdaje spojené s platbou úroků z úvěru Komplexní revitalizace mostů na silnících II. a III. třídy na území Libereckého kraje činily 1 980,32 tis. Kč. V souladu se zastupitelstvem kraje schváleným rozpočtem kraje resp. úvěrovými smlouvami byly v roce 2016 uhrazeny splátky jistiny z úvěru Revitalizace pozemních komunikací na území Libereckého kraje ve výši 46 875 tis. Kč a splátka jistiny z úvěru Komplexní revitalizace mostů na silnících II. a III. třídy na území Libereckého kraje ve výši 50 000 tis. Kč, a to prostřednictvím třídy 8 financování. Dále dne 23. 2. 2016 schválilo Zastupitelstvo Libereckého kraje svým usnesením č. 109/16/ZK financující operaci ve výši 50 000 tis. Kč určenou k úhradě mimořádné splátky jistiny v roce 2016. Mimořádná splátka jistiny byla provedena k 30. 6. 2016, a to prostřednictvím třídy 8 financování. 5.10. Kapitoly peněžních fondů Libereckého kraje V roce 2016 byly ve výdajové stránce rozpočtu kraje vedeny tyto peněžní fondy kraje: Sociální fond kraje (zřízen usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje 27/01/ZK), Dotační fond kraje (zřízen usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje 43/13/ZK), Krizový fond kraje (zřízen usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje 385/13/ZK), Fond ochrany vod (zřízen usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje 175/04/ZK) a Lesnický fond kraje (zřízen usnesením Zastupitelstva Libereckého kraje 330/13/ZK). Sociální fond je určen k zajištění kulturních a sociálních potřeb zaměstnanců zařazených do krajského úřadu a členů zastupitelstva kraje, uvolněných pro výkon funkce. Z fondu se především poskytují příspěvky na stravování, příspěvek k penzijnímu připojištění se státním příspěvkem, příspěvek k doplňkovému penzijnímu spoření a k životnímu pojištění a dále odměny u příležitosti životních výročí. Dotační fond kraje byl zřízen jako nástroj rozpočtu kraje, ve kterém jsou soustřeďovány finanční prostředky předurčené k poskytování finanční podpory projektům, činnostem, opatřením a aktivitám zaměřeným na rozvoj území kraje a ke zkvalitnění života na jeho území, a které zároveň naplňují strategické cíle a opatření definované v aktuálně platném Programu rozvoje Libereckého kraje. Prostřednictvím Krizového fondu kraje je zabezpečována základní připravenost kraje na řešení mimořádných událostí a krizových situací a na odstraňování jejich následků. Fond slouží také jako prostředek ke zvyšování akceschopnosti integrovaného záchranného systému a tím k předcházení případných krizových situací nebo ke zmírňování jejich následků. Zřízení Fondu ochrany vod Libereckého kraje vychází z ustanovení 42 odst. 4 zákona č. 254/2001 Sb., o vodách a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů (vodní 20