Výročná správa 2009 MeT Šaľa, spol. s r.o.
- 2 - Obsah 1. Príhovor riaditeľa... 3 2. Základné údaje o spoločnosti... 4 3. Organizačná štruktúra spoločnosti... 5 4. Realizované projekty... 6 5. Výroba a predaj tepla... 7 5.1 Analýza tepelného hospodárstva... 7 5.1.1 Prevádzkovanie TH... 7 5.1.2 Palivo na výrobu tepla... 9 5.1.3 Klimatické podmienky... 10 5.1.4 Bilancia tepla... 11 5.2 Cena a predaj tepla... 13 5.2.1 Cena tepla pre rok 2009... 13 5.2.2 Výroba a predaj tepla - základné ukazovatele... 14 5.2.3 Cena tepla pre rok 2010 a odhad predaja... 15 6. Mestská tepláreň a životné prostredie... 16 7. Ľudské zdroje... 17 8. Finančná situácia spoločnosti... 18 8.1 Finančná analýza... 21 9. Prílohy... 23 9.1 Povolenie na predmet podnikania... 24 9.2 Certifikát kvality... 25 9.3 Správa audítora k účtovnej závierke za rok 2009... 26 9.4 Správa audítora o overení Výročnej správy za rok 2009... 27 9.5 Účtovná závierka MeT Šaľa, spol. s r.o. za r. 2009... 28 Motto: NAJDÔLEŽITEJŠÍM UKAZOVATEĽOM ÚSPECHU JE PRE NÁS DLHODOBÁ SPOKOJNOSŤ NAŠICH ODBERATEĽOV, PARTNEROV A ZAMESTNANCOV Vyhotovená dňa: 26.5.2010
- 3-1. Príhovor riaditeľa Vážení odberatelia, vážení partneri, vážení zamestnanci, dovoľujeme si vám predložiť výročnú správu našej spoločnosti za rok 2009, ktorá zahŕňa výsledky jej hospodárenia. Spoločnosť MeT Šaľa, spol. s r.o. patrí svojim kľúčovým produktom medzi spoločensky prospešné spoločnosti na území mesta Šaľa. Zabezpečujeme výrobu a dodávku tepelnej energie na ústredné kúrenie a prípravu teplej úžitkovej vody pre značnú časť obyvateľstva mesta a pre verejný a podnikateľský sektor v meste. V roku 2009 sa naplno prejavila ekonomická kríza, ktorá neobišla ani Slovensko, a nevyhla sa ani energetickému odvetviu. Obyvatelia, ale aj spoločnosti v meste sa snažia z roka na rok obmedzovať výdavky na energie a obzvlášť na teplo, ktoré pohltí nemalú časť rozpočtu rodiny a spoločností. Aj napriek týmto skutočnostiam sa našej spoločnosti podarilo tvrdými úspornými opatreniami vo výdavkovej časti rozpočtu dosiahnuť kladný hospodársky výsledok. Tu je potrebné pochváliť všetkých zamestnancov spoločnosti, že pochopili, ako je potrebné sa správať, aby sme eliminovali dopad ekonomickej krízy na našu spoločnosť. Za účelom dosiahnutia bezporuchových dodávok tepla boli v posledných rokoch investované značné finančné prostriedky do rozvoja výrobných zariadení a rozvodných tepelných sietí (DOS, prepoj kotolní CK 31 a CK 32, inštalácia nového kotla LOOS v CK 31 a zahájenie výstavby geotermálneho vrtu GTŠ 1 na jeho využitie v CZT CK 31). Primárnym kritériom pri posudzovaní investícií bolo okrem posudzovania návratnosti jednotlivých investícií a ich vplyvu na cenu tepla i posudzovanie ich kladného vplyvu na životné prostredie nášho mesta a blízkeho okolia. V apríli 2009 sme úspešne obhájili previerku procesu systému manažérstva kvality ISO 9001:2000 pre činnosť výroba a rozvod tepla. Zároveň sme v roku 2009 pripojili nového odberateľa - obchodné priestory spoločnosti PHOBOS Corporation, spol. s r.o.. Rok 2009 bol v znamení procesov prípravy na realizáciu geotermálneho vrtu (EIA posudok, projekty na územné a stavebné konanie, územné a stavebné konanie na úrovni mesta a Nitrianskeho kraja) a samotného zahájenia realizácie geotermálneho vrtu 7.09.2009 - odovzdanie staveniska. Vrtné práce prebiehali podľa harmonogramu, až do 11.12.2009 kedy došlo k zaseknutiu vrtnej súpravy. Práce pokračovali až v roku 2010. V závere svojho príhovoru by som rád vo svojom mene ako i v mene vedenia spoločnosti rád poďakoval našim zamestnancom, ktorí svojou prácou prispeli k dobrým výsledkom spoločnosti v uplynulom roku 2009. Taktiež ďakujem mestu Šaľa primátorovi a poslancom, odberateľom a obchodným partnerom za plnohodnotnú spoluprácu v priebehu celého uplynulého roka. Zvláštne poďakovanie patrí aj predsedovi DR spoločnosti a jej členom za zodpovedný prístup k riešeniu nastolených problémov počas roka 2009. Ing. Karol Mikloš riaditeľ konateľ spoločnosti
- 4-2. Základné údaje o spoločnosti Názov spoločnosti: MeT Šaľa, spol. s r.o. Právna forma: spoločnosť s ručením obmedzeným Základné imanie: splatené 1 301 700 zapísané v obchodnom registri Sídlo: Partizánska 20, 92701 Šaľa Identifikačné číslo: 34 115 161 Identifikačné číslo pre daň: SK 2020374323 Zápis v obchodnom registri: Okresný súd Trnava, oddiel Sro, vložka č. 15942/T Dátum vzniku: 31.1.1995 E-mail: info@metsala.sk Telefón: +421 31/770 36 46 Fax: +421 31/771 28 38 Webová stránka: www.metsala.sk Hlavná činnosť: výroba a rozvod tepla Logo spoločnosti:
- 5-3. Organizačná štruktúra spoločnosti Riaditeľ Sekretariát asistentka riaditeľa ISO manažér kvality, SDSK Útvar výrobno technického námestníka výrobno technický námestník Ekonomický útvar Technický útvar Výrobný útvar Obchodný útvar vedúca ekon. útvaru vedúca tech. útvaru majster TH obchodný manažér účtovníčka technológ výmeničkari referent pre dopravu mzdová účtovníčka energetik kuriči pokladníčka metrológ Zloženie orgánov spoločnosti Valné zhromaždenie primátor mesta Šaľa Dozorná rada Ing. Štefan Bartošovič Mária Slišková Ing. Peter Hollý Ing. Michal Lužica Gabriela Talajková Konatelia spoločnosti František Chovanec Ing. Karol Mikloš Ing. Ladislav Gáll
-64. Realizované projekty V roku 2009 bol do systému CZT pripojený nový odberateľa tepla s vlastnou odovzdávacou stanicou tepla a teplovodnou prípojkou. Počet našich odberateľov sa tak rozšíril o spoločnosť PHOBOS Corporation, spol. s r.o., ktorá prevádzkuje na Vlčanskej ulici svoju predajňu. Nový zákazník odhaduje ročnú spotrebu tepla na rok 2010 vo výške 30 929 kwh. Výročná správa Šaľa, spol. s r.o. 2009
-75. Výroba a predaj tepla 5.1 Analýza tepelného hospodárstva 5.1.1 Prevádzkovanie TH Tepelné hospodárstvo spoločnosti tvoria tri centrálne kotolne CK 31, CK 32 a CK 34, primárne rozvody tepla a odovzdávacie domové stanice tepla (120 DOS a 3 OST). Okrem týchto odberných miest dodáva MeT Šaľa, spol. s r.o. teplo do 5 OST patriacich odberateľom. Centrálne kotolne MeT Šaľa vlastní tri centrálne kotolne CK 31, CK 32 a CK 34, z ktorých kotolňa CK 32 tvorí už od roku 2005 studenú zálohu. Kotolne CK 31 a CK 34 sú prevádzkované ako teplovodné s teplotným spádom: - v zime 100/50 - v lete 65/50 V kotolni CK 31, ktorá je situovaná v západnej časti mesta, sú osadené tri horúcovodné kotle od firmy ČKD Dukla Praha, závod Tatra Kolín a jeden teplovodný kotol od firmy Loos International. Celkový inštalovaný výkon kotolne počas roka 2009 bol 20,7 MW. CK 34 CK31 V kotolni CK 34, ktorá sa nachádza v juhozápadnej časti mesta sú osadené tri horúcovodné kotle od firmy TH s r.o. Ratíškovice. Celkový inštalovaný výkon kotolne počas roka 2009 bol 9,75 MW. Prevádzkové hodiny Vzhľadom ku klimatickým podmienkam v roku 2009 bola kotolňa CK 31 prevádzkovaná 8 691 hodín a kotolňa CK 34 8 707 hodín z celkového počtu hodín 8 760. Počas odstávkových prác neboli kotolne mimo prevádzky viac ako tri dni. hod. Prevádzkové hodiny 10000 9000 8000 7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0 8691 8707 CK 31 CK 34 Výročná správa Šaľa, spol. s r.o. 2009
- 8 - Primárne rozvody Teplo z centrálnych kotolní CK 31 a CK 34 je k domovým odovzdávacím staniciam a odovzdávacím staniciam tepla privádzané primárnym teplovodným rozvodom. V okruhu CK 31 je ich celková dĺžka 8 968 m. Tepelné rozvody tohto okruhu boli vybudované v 60. 70. rokoch minulého storočia. Tepelný okruh CK 34 s celkovou dĺžkou 3 210 m bol vybudovaný v 80. rokoch minulého storočia. V roku 2009 boli na primárnych rozvodoch tepla evidované 3 poruchy, ktoré boli v čo najkratšom čase odstránené. Skladba primárneho potrubia v CZT MeT Šaľa je znázornená v nasledujúcej tabuľke. Základné údaje o primárnom teplovodnom potrubí MeT Šaľa, spol. s r.o. DN Dĺžka v m 250 2 567 200 2 006 150 2 434 125 1 219 100 1 697 80 1 467 65 300 60 100 50 338 25 50 celkom 12 178 V roku 2009 sa dĺžka siete tepelných rozvodov v porovnaní s predchádzajúcim rokom nemenila. Domové odovzdávacie stanice (DOS) a Odovzdávacie stanice tepla (OST) Naša spoločnosť v roku 2009 spravovala 120 domových odovzdávacích staníc (DOS) a 3 odovzdávacích staníc tepla (OST). Poruchovosť domových odovzdávacích staníc (DOS), množstvo porúch a ich členenie je zobrazené graficky pod textom. Medzi najčastejšie poruchy v roku 2009 patrili poruchy ventilov, zanášanie výmenníkov TÚV vodným kameňom a poruchy čerpadiel. Všetky poruchy však boli odstránené v čo najkratšej možnej lehote.
- 9 - Poruchovosť DOS 2007-2009 rok 2007 rok 2008 rok 2009 40 35 30 počet (ks) 25 20 15 10 5 0 netesnosť čerpadlá merače ventily klapky filtre výmenníky server exp.nádrže ostatné poruchy 5.1.2 Palivo na výrobu tepla V súčasnosti sa na výrobu tepla v TH spoločnosti používa iba jedna palivová základňa, zemný plyn, dodávaný spoločnosťou SPP a.s. na základe uzavretej zmluvy o dodávke plynu. V roku 2009 sa celkovo na výrobu tepla a prípravu teplej úžitkovej vody spotrebovalo 4 636 012 m 3 (49 114 154 kwh) zemného plynu v celkovej hodnote 1 582 932,14. Rok 2009 Spotreba zemného plynu v kotolni CK 31 a CK 34 v m 3 TH MeT Šaľa spol. s r.o. Mesiac CK 31 CK 34 Spolu Január 530 990 348 891 879 881 Február 420 212 274 111 694 323 Marec 348 913 227 060 575 973 Apríl 105 164 74 216 179 380 Máj 92 422 65 347 157 769 Jún 83 244 59 386 142 630 Júl 77 701 56 571 134 272 August 71 421 52 826 124 247 September 80 085 56 825 136 910 Október 225 443 142 450 367 893 November 310 190 199 682 509 872 December 442 707 290 155 732 862 Suma 2 788 492 1 847 520 4 636 012 Podiel v % 60 40 100
- 10 - spotreba ZP (m3) 1000000 800000 600000 400000 200000 0 Spotreba zemného plynu 2007-2009 rok 2007 rok 2008 rok 2009 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 mesiac Celková spotreba zemného plynu medziročne klesla o 2,34 %. Pod nižšiu spotrebu paliva sa podpísal najmä nižších počet vykurovacích dní resp. dennostupňov v porovnaní s predchádzajúcim rokom. 5.1.3 Klimatické podmienky Údaje o priemerných denných teplotách počas roka 2009 boli poskytované spoločnosti MeT Šaľa od SHMÚ zo stanice Žihárec. Priemerná ročná vonkajšia teplota počas vykurovacieho obdobia v roku 2009 bola 3,4 C. Najnižšia priemerná teplota bola evidovaná 20. decembra 2009 a to 12,8 C. V zmysle vyhlášky Ministerstva hospodárstva začína vykurovacie obdobie 1. septembra príslušného kalendárneho roka a končí sa 31. mája nasledujúceho kalendárneho roka. Teplo na vykurovanie začína dodávateľ tepla dodávať, ak vonkajšia priemerná denná teplota vzduchu vo vykurovacom období klesne počas dvoch za sebou nasledujúcich dní pod 13 C a dodávku preruší v prípade vonkajšej priemernej teploty vzduchu počas dvoch za sebou nasledujúcich dní nad 13 C. Viac informácií uvádza Vyhláška MH SR č. 152/2005.Vykurovanie objektov v roku 2009 prebiehalo v období 1.1. 5.4.2009; 12.10. 31.12.2009. Počet dennostupňov a vykurovacích dní Rok 2009 Počet dennostupňov Počet vykurovacích dní Január 689,7 31 Február 531,1 28 Marec 442,4 31 Apríl 29,2 5 Máj 0 0 Jún 0 0 Júl 0 0 August 0 0 September 0 0 Október 246,4 20 November 401,8 30 December 584,5 31 Suma 2 925,1 176
- 11 - Porovnanie počtu vykurovacích dní 2007-2009 2007 2008 2009 počet dní 40 30 20 10 0 31 31 31 31 31 31 31 30 31 2829 30 30 31 31 28 27 24 20 15 12 5 4 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 mesiac 5.1.4 Bilancia tepla V roku 2009 MeT Šaľa, spol. s r.o. predala celkom 37 008 870 kwh tepla na ÚK a prípravu TÚV. Predaj tepla klesol v porovnaní s predchádzajúcim obdobím o 2,67 %. Predaj tepla v r. 2009 množstvo (kwh) 7 000 000 6 000 000 5 000 000 4 000 000 3 000 000 2 000 000 1 000 000 0 6 164 377 4 822 487 1 082 490 1 029 408 3 833 297 1 165 022 ÚK TÚV 244 754 1 003 637 1 020 425 899 642 859 585 768 145 884 440 1 740 450 963 054 3 418 838 1 052 728 4 984 807 1 071 284 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 mesiace
- 12 - Vývoj predaja tepla 2004-2009 množstvo (kwh) 60 000 000 50 000 000 40 000 000 30 000 000 20 000 000 10 000 000 0 53 591 667 47 132 778 42 073 611 37 202 222 37 867 222 37 008 870 2 004 2 005 2 006 2 007 2 008 2 009 rok predaj tepla Podiel predaného tepla na ÚK a TÚV v roku 2009 TÚV 32% ÚK 68%
- 13-5.2 Cena a predaj tepla MeT Šaľa spol. s r.o. má cenu tepla na príslušný rok stanovenú Rozhodnutím Úradu pre reguláciu sieťových odvetví (ÚRSO). Regulačný úrad určuje jej maximálnu výšku a taktiež stanovuje metodiku jej výpočtu. Naša spoločnosť sa riadi právnymi predpismi ÚRSO, ktoré stanovili systém dvojzložkovej ceny, kde daný výnos Úradu pre reguláciu sieťových odvetví určuje oprávnené náklady a ich výšku pre jednotlivé obdobia. Cena tepla je od roku 2003 tvorená ako dvojzložková, pričom variabilná zložka ceny bola v roku 2009 mesačne fakturovaná podľa skutočného odberu tepla v /kwh a fixná zložka ceny v /kw sa uplatňovala mesačne na 1/12 regulačného príkonu každému odberateľovi. Regulačný príkon sa vypočíta ako podiel aritmetického priemeru množstva tepla dodaného na vykurovanie a prípravu teplej úžitkovej vody v rokoch 2005 2007 v kwh do odberného miesta a počtom hodín 5300. Množstvo vyrobeného resp. predaného tepla sa od roku 2009 vyjadruje v novej mernej jednotke kwh, ktorá nahradila doterajšiu - GJ. 5.2.1 Cena tepla pre rok 2009 Maximálna cena tepla bez DPH na obdobie od 1.1.2009 do 31.12.2009 bola stanovená Rozhodnutím Úradu pre reguláciu sieťových odvetví č. 0140/2009/T. Informatívne uvádzame cenu aj vrátane dane z pridanej hodnoty. Nakoľko MeT Šaľa, spol. s r.o. nedosiahla predpokladanú úroveň regulovaných nákladov, došlo k poklesu ceny tepla, ktorý bol následne zohľadnený pri vyúčtovaní skutočných nákladov za rok 2009. Maximálna cena tepla pre rok 2009 pre DOMÁCNOSTI Vyúčtovacia cena pre rok 2009 Položka M.j. 01.01.2009-31.12.2009 01.01.2009-31.12.2009 Rozhodnutie regulačného úradu o cene číslo 0140/2009/T VARIABILNÁ ZLOŽKA CENY TEPLA variabilná zložka ceny tepla bez DPH /kwh 0,04716 0,04512 DPH /kwh 0,01 0,01 variabilná zložka ceny tepla s DPH /kwh 0,05716 0,05512 FIXNÁ ZLOŽKA CENY TEPLA fixná zložka ceny tepla /kw 126,30419 116,93297 DPH /kw 24,00 22,22 fixná zložka ceny tepla s DPH /kw 150,3042 139,15297 Maximálna cena tepla pre rok 2009 pre OSTATNÝCH* Vyúčtovacia cena pre rok 2009 Položka M.j. 01.01.2009-31.12.2009 01.01.2009-31.12.2009 Rozhodnutie regulačného úradu o cene číslo 0140/2009/T VARIABILNÁ ZLOŽKA CENY TEPLA variabilná zložka ceny tepla bez DPH /kwh 0,05734 0,04995 DPH /kwh 0,01 0,01 variabilná zložka ceny tepla s DPH /kwh 0,06734 0,05995 FIXNÁ ZLOŽKA CENY TEPLA fixná zložka ceny tepla bez DPH /kw 126,30419 116,93297 DPH /kw 24,00 22,22 fixná zložka ceny tepla s DPH /kw 150,3042 139,15297 * ide o odberateľov a konečných spotrebiteľov okrem domácností
- 14-5.2.2 Výroba a predaj tepla - základné ukazovatele Porovnanie objednaného a predaného tepla za r. 2009 objednané predané Spolu teplo kwh 37 340 284 37 008 870 - z toho na primárnom rozvode kwh 1 139 168 1 507 808 - z toho na výstupe z rozvodov domových OST* kwh 36 201 116 35 501 062 * odovzdávacia stanica tepla Štruktúra dodávok tepla za r.2009 Výroba tepla kwh 39 660 164 Dodávka tepla kwh 37 008 870 - toho vlastná spotreba (z celkovej dodávky = 1,86%) kwh 688 247 - dodávka do bytovej sféry (z celkovej dodávky = 84,83%) kwh 31 393 331 - dodávka do nebytovej sféry (z celkovej dodávky = 13,31%) kwh 4 927 292 Straty na primárnych rozvodoch (predstavujú 6,69 %) kwh 2 651 294 Spotreba energií na výrobu tepla v r. 2009 Zemný plyn kwh 49 114 154 Elektrická energia kwh 507 258 Voda m 3 1 247 Tabuľka dennostupňov ** Január Február Marec Apríl Máj September Október November December 1-12 2005 606 618 504 255 40 0 231 484 609 3346 2006 722 601 514 177 0 0 142 378 528 3062 2007 478 421 383 107 0 32 287 492 631 2831 2008 562 488 427 412 0 139 349 392 535 3304 2009 690 531 442 29 0 0 246 402 585 2925 **Dennostupne predstavujú číslo, ktoré je rozdielom určenej oblastnej teploty (20 C) a skutočnej dennej priemernej teploty (určenej meteorologickou stanicou v Žiharci).
- 15-5.2.3 Cena tepla pre rok 2010 a odhad predaja Cena tepla na rok 2010 bola stanovená v zmysle Výnosu Úradu pre reguláciu sieťových odvetví č. 6/2008 v znení neskorších predpisov, ktorým sa ustanovuje regulácia cien tepla. Rozhodnutím Úradu pre reguláciu sieťových odvetví č. 0127/2010/T bola určená maximálna cena tepla na rok 2010 nasledovne (informatívne uvádzame ceny aj vrátane DPH): Maximálna cena tepla pre rok 2010 pre DOMÁCNOSTI Položka M.j. 01.01.2010-31.12.2010 Rozhodnutie regulačného úradu o cene číslo 0127/2010/T VARIABILNÁ ZLOŽKA CENY TEPLA variabilná zložka ceny tepla bez DPH /kwh 0,0462 DPH /kwh 0,01 variabilná zložka ceny tepla s DPH /kwh 0,0562 FIXNÁ ZLOŽKA CENY TEPLA fixná zložka ceny tepla bez DPH /kw 126,1683 DPH /kw 23,97 fixná zložka ceny tepla s DPH /kw 150,1383 Maximálna cena tepla pre rok 2010 pre OSTATNÝCH* Položka M.j. 01.01.2010-31.12.2010 Rozhodnutie regulačného úradu o cene číslo 0127/2010/T VARIABILNÁ ZLOŽKA CENY TEPLA variabilná zložka ceny tepla bez DPH /kwh 0,0528 DPH /kwh 0,01 variabilná zložka ceny tepla s DPH /kwh 0,0628 FIXNÁ ZLOŽKA CENY TEPLA fixná zložka ceny tepla bez DPH /kw 126,1683 DPH /kw 23,97 fixná zložka ceny tepla s DPH /kw 150,1383 * ide o odberateľov a konečných spotrebiteľov okrem domácností Fakturácia ceny tepla v roku 2010 prebieha rovnako ako v predchádzajúcom období. Variabilná zložka ceny zohľadňuje skutočný odber tepla v jednotlivých mesiacoch a fixná zložka ceny tepla sa uplatňuje mesačne na 1/12 regulačného príkonu. Na rok 2010 si odberatelia tepla objednali teplo v množstve celkom 37 716 661 kwh. Na základe objednaného tepla pre rok 2010 sa predpokladajú tržby za predaj tepla vo výške 2 741 tis. (bez DPH).
- 16-6. Mestská tepláreň a životné prostredie Pri samotnom procese výroby tepla dochádza k spaľovaniu zemného plynu, a jeho výstupom okrem vyrobeného tepla je aj produkcia plynných a tuhých znečisťujúcich látok do ovzdušia. Môžeme však konštatovať, že emisné limity stanovené vyhláškou MŽP SR č. 338/2009, ktorou sa vykonávajú niektoré ustanovenia zákona o ovzduší, boli za rok 2009 dodržané. Porovnanie emisií vypustených z prevádzok MeT Šaľa, spol. s r.o. v rokoch 2007-2009 EMISIE 2007 (t) 2008 (t) 2009 (t) Tuhé znečisťujúce látky 0,350583 0,3608 0,3523 Oxid siričitý 0,04207 0,0433 0,0423 Oxidy dusíka 7,712838 7,9373 7,6643 Oxid uholnatý 2,585553 2,6608 2,6159 Celkový organický uhlík 0,328672 0,3382 0,3434 Keďže produkcia znečisťujúcich látok priamo súvisí s množstvom a kvalitou spaľovaného paliva, MeT Šaľa, spol. s r.o. sa rozhodla čiastočne nahradiť zemný plyn ako palivo na výrobu tepla a v roku 2009 začala s realizáciou geotermálneho vrtu. Týmto krokom sa spoločnosť snaží prispieť k zvýšenej ochrane životného prostredia prostredníctvom zníženia množstva vypustených škodlivých látok do ovzdušia. Prehľad poplatkov za znečisťovanie ovzdušia Rok 2007 2008 2009 2010 Poplatok v * 624,05 570,94 590 575 * poplatky na daný rok vychádzajú z objemu vypustených emisií v predchádzajúcom roku Emisie 2007-2009 hodnota v t 8,00 6,00 4,00 2,00 tuhé látky oxid siričitý oxidy dusíka oxid uholnatý celk. organický uhlík 0,00 2007 2008 2009 rok
- 17-7. Ľudské zdroje Spoločnosť MeT Šaľa, spol. s r.o. zamestnávala k 31.12.2009 celkom 24 zamestnancov, z toho 10 v technicko hospodárskych funkciách, čo predstavuje 41,67 % z celkového počtu zamestnancov a 14 zamestnancov bolo zaradených v kategórii robotník, čo v percentuálnom vyjadrení predstavuje 58,33 %. Zároveň je z celkového počtu zamestnancov jedna zamestnankyňa na rodičovskej dovolenke. V MeT Šaľa, spol. s r.o. bolo k 31.12.2009 zamestnaných o dvoch zamestnancov menej v porovnaní k rovnakému obdobiu predchádzajúceho roka. V štruktúre zamestnancov tvoria ženy 23 % a priemerný vek zamestnancov v roku 2009 bol 47 rokov. Vo vekovej štruktúre prevažuje najvyššia veková skupina, zamestnanci nad 50 rokov, ktorých pracovalo pre MeT Šaľa, spol. s r.o. k 31.12.2009 jedenásť. Najmenšie zastúpenie tvorila najmladšia kategória zamestnancov, čo percentuálne predstavuje 8 % z celkového počtu zamestnancov. Vekov á štruktúra k 31.12.2009 Vzdelanostná štruktúra k 31.12.2009 nad 50 rokov 46% do 30 rokov 8% 31-40 rokov 29% neúplné stredné a nižšie 38% vysokoškol ské 15% 41-50 rokov 17% úplné stredné 47% V spoločnosti. pracovalo v roku 2009 najviac ľudí s úplným stredným vzdelaním, t. j. 12 zamestnancov, neúplné stredné a nižšie vzdelanie malo ukončené 10 a vysokoškolské 4 zamestnanci. Trend vývoja priemerného počtu zamestnancov sa počas posledných troch rokov ustálil na úrovni 26 zamestnancov. Vývoj priemerného počtu zamestnancov počet zamestnancov 80 60 40 20 0 67 56 33 29 26 26 26 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 rok priemerný počet zamestnancov
- 18-8. Finančná situácia spoločnosti Hodnota majetku spoločnosti za rok 2009 bola vykázaná vo výške 5 145 846 (netto). Neobežný majetok v celkovej hodnote 3 773 140 tvorí dlhodobý hmotný a nehmotný majetok (pozemky vo výške 39 567, stavby vo výške 1 534 534, samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí vo výške 1 837 599, obstarávaný dlhodobý hmotný majetok vo výške 361 440 ). Podiel neobežného majetku z celkových aktív predstavuje 73,3 %. Obežný majetok tvoria zásoby rok Štruktúra majetku v celých v hodnote 90, 2007 2008 2009 krátkodobé pohľadávky neobežný majetok 3 831 313 3 715 481 3 773 140 vo výške 482 551 a dlhodobý nehmotný majetok 4 958 1 094 0 dlhodobý hmotný majetok 3 826 355 3 714 387 3 773 140 finančné účty vo výške obežný majetok 1 229 158 1 187 142 1 358 604 875 963. Neobežné zásoby 835 131 90 aktíva sa podieľajú na krátkodobé pohľadávky 490 999 467 223 482 551 majetku 26,4 finančné účty 737 324 719 788 875 963 percentami a časové časové rozlíšenie aktív -173 382-68 024 14 102 rozlíšenie aktív Aktíva celkom 4 887 089 4 834 599 5 145 846 predstavuje 0,3 %. Štruktúra majetku 2009 obežný majetok 26,4% časové rozlíšenie aktív 0,3% neobežný majetok 73,3% Vlastné imanie tvoriace 41 % - ný podiel na celkových pasívach predstavovalo k 31.12.2009 hodnotu 2 129 509. Z toho bolo základné imania vo výške 1 301 700, kapitálové fondy vo výške 607 474, fondy zo zisku vo výške 154 941 a výsledok hospodárenia za účtovné obdobie v hodnote rok Štruktúra zdrojov v celých 2007 2008 2009 65 394. Záväzky vlastné imanie 2 146 329 1 964 516 2 129 509 k 31.12.2009 tvorili 48 základné imanie 1 135 232 1 202 118 1 301 700 % z celkových pasív. kapitálové fondy 856 171 856 171 607 474 Najväčší podiel na fondy zo zisku 219 919 154 924 154 941 záväzkoch predstavujú VH minulých rokov 0-54 161 0 bankové úvery VH za účt. obdobie -64 993-194 536 65 394 evidované v hodnote záväzky 2 453 207 2 535 041 2 444 721 2 057 241, ďalej boli rezervy 37 565 171 729 96 386 záväzky tvorené dlhodobé záväzky 67 988 74 275 83 107 rezervami vo výške krátkodobé záväzky -63 433 161 607 207 987 96 386, dlhodobými krátkodobé finančné výpomoci 0 0 0 záväzkami vo výške bankové úvery 2 411 087 2 127 430 2 057 241 83 107 a krátkodobými časové rozlíšenie pasív 287 553 335 042 571 616 záväzkami vo výške Pasíva celkom 4 887 089 4 834 599 5 145 846 207 987. Časové rozlíšenie tvorí z celkových pasív 11 %.
- 19 - Štruktúra zdrojov 2009 časové rozlíšenie pasív 11% vlastné imanie 41% záväzky 48% Spoločnosť MeT Šaľa, spol. s r.o. dosiahla za rok 2009 celkové výnosy 2 668 444 pri celkových nákladoch 2 593 916, čo predstavuje výsledok hospodárenia pred zdanením v hodnote 74 528 a po zdanení 65 394. Pridaná hodnota v roku 2009 bola tvorená vo výške 673 624, čo predstavuje 25 908,62 na zamestnanca pri priemernom prepočítanom stave zamestnancov 26. Konatelia spoločnosti navrhujú rozdeliť zisk po zdanení v celkovej výške 65 393,76 prídelom do zákonného rezervného fondu vo výške 3 269,69 a prídelom do ostatných fondov tvorených zo zisku v hodnote 62 124,07. Výkaz ziskov a strát v celých rok 2007 2008 2009 výroba 2 509 131 2 734 956 2 576 559 tržby z predaja vlastných výrobkov a služieb 2 509 131 2 734 956 2 576 310 aktivácia 0 0 249 výrobná spotreba 1 854 266 2 276 821 1 902 935 spotreba materiálu a energie 1 612 296 2 072 699 1 683 627 služby 241 970 204 122 219 308 pridaná hodnota 654 865 458 135 673 624 osobné náklady 328 538 322 058 316 849 dane a poplatky 8 576 9 217 7 590 odpisy a opravné položky k DHM a DNM 252 463 235 141 235 469 tržby z predaja dlhodob. majetku a materiálu 444 2 268 1 272 zostatková cena predaného dlh. majetku a materiálu 763 0 0 ostatné výnosy z hospodárskej činnosti 28 039 156 039 76 051 ostatné náklady na hospodársku činnosť -2 246 136 485 65 484 VH z HOSPODÁRSKEJ ČINNOSTI 95 254-86 459 125 555 tržby z predaja cenných papierov a podielov 0 10 832 10 832 výnosové úroky 18 578 19 664 2 709 nákladové úroky 153 208 117 285 57 034 kurzové zisky 3 889 2 029 1 021 kurzové straty 67 5 725 1 022 ostatné náklady na finančnú činnosť 7 415 7 315 7 533 VH z FINANČNEJ ČINNOSTI -138 223-97 800-51 027 VH z MIMORIADNEJ ČINNOSTI 0 0 0 VH z BEŽNEJ ČINNOSTI pred zdanením -42 969-184 259 74 528 daň z príjmov z bežnej činnosti 22 024 10 277 9 134 VH za ÚČTOVNÉ OBDOBIE po zdanení -64 993-194 536 65 394
- 20 - V štruktúre nákladov a výnosov medziročne nedochádza k veľkým zmenám. Medzi výnosmi dominujú tržby za predaj tepla, ktorých podiel predstavuje 97 %. Nákladovou položkou s najväčším zastúpením je spotreba materiálu a energie, ktorá sa podieľa 64,91 % na celkových nákladoch. Položku tvoria najmä variabilné náklady súvisiace s výrobou tepla tepla, t.j. náklady na zemný plyn, elektrickú energiu, vodu a technologický materiál. Štruktúra výnosov 2009 3% 97% tržby z predaja vlastných výrobkov a služieb ostatné výnosy odpisy a opravné položky k DHM a DNM 9,08% dane a poplatky 0,29% Štruktúra nákladov 2009 ostatné náklady na hospodársku činnosť 2,52% osobné náklady 12,22% služby 8,45% nákladové úroky 2,20% kurzové straty 0,04% ostatné náklady na finančnú činnosť 0,29% spotreba materiálu a energie 64,91%
- 21-8.1 Finančná analýza V tejto časti budú vyčíslené niektoré ukazovatele, ktoré poskytujú informácie o hospodárení účtovnej jednotky a poskytujú tiež informáciu o nepretržitom trvaní účtovnej jednotky. MeT Šaľa, spol. s r.o. je spoločnosť zaoberajúca sa službami a výrobnou činnosťou, v štruktúre majetku je vysoký podiel stálych aktív. Spoločnosť na svoju činnosť nakupuje málo služieb a vzhľadom k tomu, že ide aj o výrobnú činnosť, je štruktúra majetku primeraná. V štruktúre zdrojov je rozhodujúci cudzí kapitál. Na základe vzájomného porovnávania aktív a pasív je zrejmé, že spoločnosť nedisponuje výrazne vyššími vlastnými zdrojmi ako predstavujú stále aktíva. Z toho vyplýva, že spoločnosť nie je prekapitalizovaná. Z porovnania obežného kapitálu s krátkodobými cudzími zdrojmi možno vyčísliť veličinu pracovného kapitálu s kladnou hodnotou, značne vysokou a teda priaznivou. a) Ukazovatele likvidity Likvidita (koef.) 2 007 2 008 2 009 pohotová likvidita 2,84 2,159 2,878 bežná likvidita 4,74 3,56 4,463 celková likvidita 4,74 3,56 4,464 Pohotová likvidita má vyššiu hodnotu ako je min. 0,2 t.z., že spoločnosť je schopná všetky záväzky uhradiť pohotovo. Bežná likvidita sa v roku 2009 pohybovala nad rámec odporúčaného limitu 1,1 až 1,5, podľa tohto ukazovateľa má firma dobrú likviditu. Celková likvidita má v roku 2009 vyššiu hodnotu ako je prijateľná úroveň 2. Aj podľa tohto ukazovateľa má spoločnosť dobrú likviditu, oproti predchádzajúcim rokom sa však znížila. b) Ukazovatele aktivity Aktivita (v dňoch) 2 007 2 008 2 009 priemer. doba inkasa pohľ 70 58 66 doba obratu zásob 0,1 - - Priemerná doba inkasa pohľadávok je 66 dní, čo je menej priaznivejšia doba v porovnaní s predchádzajúcim rokom. Nakoľko spoločnosť už nevedie sklad materiálu, tento ukazovateľ nie je predmetom výpočtu. c) Ukazovatele zadlženosti Zadlženosť (koef.) 2 007 2 008 2 009 zadlženosť 0,47 0,50 0,475 stupeň finančnej samostatnosti 2,11 2,31 2,42 stupeň krytia úrokov 0,719-0,57 2,307 Ukazovateľ zadlženosti vypovedá o podiele dlhu na financovaní aktív podniku. V roku 2009 je tento podiel 47,5 % a následne podiel vlastných zdrojov je 52,5 %. Oproti roku 2008 sa tento ukazovateľ mierne zlepšil. Zadlženosť nad 50 % by mala byť predmetom rozboru príčin rastu zadlženosti, hodnota ukazovateľa nad 70 % sa považuje za rizikovú. Krytie úrokov sa oproti roku 2008 zlepšilo, splátky úveru sa za r. 2009 uskutočňovali načas.
- 22 - d) Ukazovatele rentability Rentabilita (koef.) 2 007 2 008 2 009 rentabilita tržieb -0,0168-0,063 0,0279 rentabilita nákladov -0,0165-0,0592 0,02873 Tieto ukazovatele vypovedajú o produkovaní zisku vo výške 2,79 eurocenta z každého eura tržieb a 2,87 eurocenta z každého eura vložených nákladov. Oproti roku 2008 sa tieto ukazovatele významne zlepšili. e) Ukazovateľ opotrebenia DM Opotrebenie DM (%) 2 007 2 008 2 009 ukaz. opotrebenia DM 16,6 21 24,4 Investičný majetok bol v roku 2009 opotrebený na 24 %, čo je veľmi priaznivý ukazovateľ. Celkovo možno konštatovať, že okrem mierneho zhoršenia ukazovateľa opotrebenia dlhodobého majetku, sa všetky ukazovatele zlepšili, čo priaznivo ovplyvňuje predpoklad nepretržitého trvania účtovnej jednotky a zlepšenie ekonomickej situácie spoločnosti.
- 23-9. Prílohy
- 24-9.1 Povolenie na predmet podnikania
- 25-9.2 Certifikát kvality
- 26-9.3 Správa audítora k účtovnej závierke za rok 2009
- 27-9.4 Správa audítora o overení Výročnej správy za rok 2009
- 28-9.5 Účtovná závierka MeT Šaľa, spol. s r.o. za r. 2009 Nahliadnuť do účtovných výkazov MeT Šaľa, spol. s r.o. je možné v sídle spoločnosti