Z Á V Ě R E Č N Ý Ú Č E T O B C E P O S T U P I C E R O K 2 0 0 6 I. Finanční hospodaření obce v roce 2006 Zastupitelstvo obce pro rok 2006 schválilo rozpočet 22. 2. 2006. Od počátku roku do 22. 2. 2006 proto obec hospodařila v podmínkách rozpočtového provizoria, přičemž zásady hospodaření v době rozpočtového provizoria schválilo zastupitelstvo obce 8. 12. 2005. Během rozpočtového provizoria byly hrazeny pouze nezbytné provozní potřeby, např. úhrada zálohy elektřiny apod., kapitálové výdaje se nerealizovaly. Tyto výdaje byly v souladu s rozpočtovými pravidly zahrnuty do skutečných výdajů roku 2006 a staly se tak po schválení rozpočtu na rok 2006 jeho součástí. v tis. Kč ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Zdroj Schválený rozpočet Rozpočet po Skutečnost Výkaz 40 změnách ř. 4440 Saldo příjmů a výdajů -4 854,8-2 538,13-2 538,19 Obec v roce 2006 plánovala schodkové hospodaření (zejména z důvodu investic do místních komunikací) ve výši 4 854 800,-- Kč s tím, že uvedený schodek uhradí z přebytku minulých let. Díky příznivému vývoji zejména daňových příjmů bylo skutečné hospodaření obce uzavřeno k 31. 12. 2006 schodkem nižším, a to 2 538 193, 92 Kč, čímž obci zůstala poměrně dobrá výchozí základna pro rok 2007. Přehled o plnění základních druhů příjmů a výdajů obce a o financujících položkách Zdroj v tis. Kč Výkaz 40 Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost ř.4010 Daňové příjmy 8 224,4 8 777,02 8 777,079 ř.4020 Nedaňové příjmy 1 858 1 872,63 1 872,506 ř.4030 Kapitálové příjmy 600 505,27 505,266 ř.4040 Přijaté dotace 453,16 5 000,05 5 000,031 ř. 4050 Příjmy celkem 11 135,56 16 154,97 16 154,882 ř. 4200 Konsolidované příjmy 11 135,56 13 395,22 13 395,130 ř.4210 Běžné výdaje 9 654,36 12 677,03 12 677,019 ř.4220 Kapitálové výdaje 6 336 6 016,07 6 016,056 ř.4240 Výdaje celkem 15 990,36 18 693,10 18 693,075 ř. 4430 Konsolidované výdaje 15 990,36 15 933,35 15 933,324 Rozpočet obce v podrobném členění rozpočtové skladby je uveden v příloze č. 1 Výkaz pro hodnocení a plnění rozpočtu Fin 2 12M. Hospodaření obce se vyvíjelo v zásadě v souladu se schváleným rozpočtem a 7 rozpočtovými opatřeními schválenými zastupitelstvem obce. 1
Přehled nejvýznamnějších úprav rozpočtu Zdroj: část I a II výkazu 40, resp. evidence rozpočtových opatření, kterou je obec podle zák. 250/2000 Sb., v platném znění povinna vést) P Ř Í J M Y POL-PAR n a v ý š e n í v tis. Kč 1111 Daň z př.fyz. osob ze záv. činnosti 53 1113 Daň z př. fyz. osob z kapit. výn. 17 1121 Daň z př. práv. osob 87 1211 Daň z přidané hodnoty 185 1351 Odvod výtěžku z prov. VHP 68 1361 Správní poplatky 10 1511 Daň z nemovitosti 209 4111 Neinv. dotace ze SR 24 4112 Dotace správa 202 4116 Ost. neinv. dotace ze SR 76 4118 Neinv. dotace z NF 303 4121 Neinv. dotace od obcí 283 4122 Neinv. dotace od krajů 193 4222 Investiční dotace od krajů 1 159 1031-2111 Příjmy lesy 6 2119-2343 Z dobývacího prostoru lom Mladovice 8 3632-2111 Hrobné 18 3639-2310 Prodej DDHM - bet. roury 12 3639-3112 Prodej ost. nemovitostí Podlesí 421 3722-2324 EKO-KOM za třídění odpadu 9 3769-2210 Přijaté sankce 15 6171-2132 Pronájem zasedačky 4 6171-2324 Přijaté náhrady (na daň z nemovitosti) 5 6310-2141 Úroky 75 s n í ž e n í 1112 Daň z příjmu fyz. osob ze sam. výd. činnosti 82 2310-2111 Vodné 9 2321-2111 Stočné 9 3613-2132 Nebytové hospodářství 8 3639-2111 Kom. služby doprava (dlouhodobější oprava Š 706) 68 3639-3111 Prodej pozemků (nerealizován prodej pod OÚ) 515 V Ý D A J E PAR-POL n a v ý š e n í v tis. Kč 1031-5139 Lesy - nákup materiálu, sazenic 10 2212-5169 Komunikace služby 150 2212-5171 Komunikace opravy a udrž. 380 2212-5222 Neinv. dotace o.s. Podblanickem cesta Buchov-Nespery 19 2321-5171 Oprava kanalizace 11 2
2321-6371 Dotace ing. Kračmar kanalizační šachtík 16 2341-5171 Odbahnění rybníka Milovanice 59 3613-5169 Nebyt. hospodářství služby 18 3613-5171 Nebytové hospodářství opravy po požáru 74 3631-5171 Veřejné osvětlení opravy a udržování 101 3639-5139 Místní hosp. materiál 5 3639-5329 Chopos příspěvky 27 3639-6130 Nákup pozemků 55 3722-5169 Sběr komunálního odpadu 19 3745-5171 Zeleň oprava sekačky 9 5512-5132 Hasiči uniformy 31 5512-5137 Hasiči DHDM stříkačka, radiostanice, 27 5512-5154 Hasiči el.energie 7 6114 Volby do Parlamentu ČR 10 6115 Volby do ZO a Posl. sn. 14 6171-5163 Správa - služby peněžních ústavů 79 6171-6111 Program GIS 65 6409-6909 Ost. kap. výdaje 5 s n í ž e n í 2140-5139 Nákup materiálu za účelem prodeje 7 2212-5139 Komunikace materiál 9 2212-6121 Komunikace stavby 118 2310-5139 Pitná voda materiál 4 2310-5154 Pitná voda el. energie 11 2310-5166 Pitná voda konzultační, poradenské služby 65 2310-5169 Pitná voda služby 10 2310-5171 Pitná voda opravy 55 2321-5169 ČOV (platba za 4. čtvrtletí zaplacena v r. 2007) 27 3326-5171 Rekonstrukce sochy J. Nepomuckého 5 3399-5194 SPOZ věcné dary 6 3399-5492 SPOZ dary obyv. (nekonalo se vítání občánků) 15 3421-6121 Hřiště Milovanice 25 3612-5169 Byty služby 9 3612-5171 Byty opravy 15 3619-6460 Investiční půjčky obyvatelstvu (nikdo nezažádal) 229 3631-5154 Veřejné osvětlení el.energie 136 3631-6121 VO stavby (dokončeno až 2007) 88 3639-5156 Místní hosp. poh. hmoty (porucha Š 706) 28 3639-5166 MH konzultace, právní a porad. Služby (neprodávaly se poz. Pod OÚ) 63 3722-5137 Kom. odpady DHDM kontejnery 7 3745-5139 Zeleň materiál 7 3745-5169 Zeleň služby (úprava náměstí) 32 4318-5169 Důchodci (neuskutečněná akce) 24 5512-5171 Hasiči- opravy 15 6171-5137 Správa DHDM počítač až v 2007 27 6171-5139 Správa materiál 26 6171-5154 Správa el. energie 9 6171-5155 Správa koks 28 6171-5161 Správa služby pošt 7 3
6171-5166 Správa konzult. porad. a právní služby 6 6171-5171 Správa opravy a udržování (až v r. 2007) 87 6171-5172 Správa programové vybavení 10 6171-5321 Správa neinv. dotace obcím 6 6171-5362 Správa daně a poplatky 5 Přehled nejvýznamnějších akcí realizovaných v r. 2006 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Zdroj výkaz 40 - část II, běžné evidence obcí výdaje v tis. Kč Paragraf ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Lísek rozšíření VO 62 Postupice - MK ulice Jižní doplatek 289 Postupice rozšíření VO pod OÚ 93 Postupice dostavba, prodloužení STL plynovodu ul. Jižní 13 Nová Ves zahuštění VO 10 Postupice kadeřnictví (nové lino) 12 Postupice dokončení úpravy parku nám. Sv. Čecha 108 Buchov oprava místní komunikace (dotace) 1 226 Postupice rekonstrukce sochy sv. J. Nepomuckého 119 Postupice místní komunikace větev D a E 3 448 Postupice has. zbrojnice oprava 29 L.Veselka- posudek nosnosti mostů 28 Postupice rekonstrukce křížku (pomník povodeň 1905) 7 Postupice rekonstrukce vchodu OÚ 148 Milovanice dětské hřiště 64 Postupice upravna vody 21 Postupice vrt Mokliny 152 Miroslav rekonstrukce a doplnění VO 77 Postupice střecha stará škola + náklady po požáru 512 Milovanice odbahnění rybníka 59 Nová Ves-zatrubnění příkopu N.V.-Peklo, obnova příkopů, balená 41 Milovanice VO přemístění spínacího bodu 11 Pozov výsprava výtluků + nátěr části komunikace 516 Čelivo doplnění VO 30 Postupice doplnění VO ulice K Chalupám 22 Postlupice VO nám. Sv. Čecha 43 Buchov obnova cesty do Nesper (spoluúčast obce) 19 Pozov VO přemístění spínacího bodu 11 Postupice hasiči stejnokroje 15 Jemniště hasiči stejnokroje 14 Postupice hasiči radiostanice 16 Nová Ves hasiči motorová stříkačka 20 Postupice OÚ ortofotomapy 65 Postupice oprava MK ul. V Sadech 831 Postupice 2 ks kontejnery na plasty 17 Postupice OÚ oprava stoupaček 25 4
Přehled dotací, které obec obdržela v roce 2006 a jejich čerpání (v tis. Kč) Zdroj: výkaz 40 část I a IX skutečnost čerpání Položka 4111 Volby do PS, Senátu a ZO 24 24 4116 Oslavy 800 let Postupic (z nár. zdrojů) 76 v r. 2005 4118 Oslavy 800 let Postupic (z EU) 303 v r. 2005 4222 Cesta Buchov investiční d.(nár. zdroje) 188 188 4222 Cesta Buchov investiční d. (EU) 922 921 (800 Kč v r.2005) 4122 Cesta Buchov neinvestiční (EU) 17 17 4122 Radiostanice SDH 18 16 (2 vráceno) 4122 Venkovní učebna ZŠ 10 přeposláno ZŠ 4222 Hřiště Milovanice 50 50 4122 Hospodaření v lesích 23 23 4122 Potřeby JSDH 3 3 4122 Rekonstrukce střechy st. školy (POV) 125 125 4112 Neinv. dotace ze SR správa 202 202 4121 Neinv. dotace přijaté od obcí na provoz ZŠ a MŠ 283 283 Nadační příspěvek VIA na rekonstrukci sochy sv. J. Nepomuckého 70 70 Přehled finančního majetku, pohledávek a závazků obce Podrobně je uvedeno v příloze č. 2 Rozvaha obce VZOR Úč OÚPO 3-02 Zdroj Zůstatky bankovních účtů v tis. Kč Rozvaha ř.90-95 Peněžní prostředky 90 -základní běžný účet 4 658,30 93 -peněžní fondy 474,90 ř. 52-73 a Pohledávky ř.104-108 55 -záloha na elektřinu 253 56 -pohledávky za rozpočtové příjmy celkem 198 72 -jiné pohledávky 19 108 -půjčka bytový fond 346 ř. 150 a Závazky ř. 161-200 150 -půjčka ze SR na modernizaci bytového fondu 800 176 -zaměstnanci 94 179 -sociální a zdravotní poj. 45 182 -daně 14 ř. 245 -depozitní účet 152 5
Tvorba a čerpání fondů obce Obec má zřízený 1 účelový peněžní fond: Fond modernizace bydlení byl zřízen v r. 2000, kdy obec obdržela půjčku ze státního rozpočtu s dobou návratnosti 10 let. Uvedený fond slouží podle zásad obce pro poskytování půjček občanům na rekonstrukci a modernizaci bytů, případně pro zřízení nových bytových jednotek. Zároveň si z tohoto fondu na obdobné účely může půjčit finanční prostředky i obec. Od počátku vytvoření fondu půjček využilo 20 občanů. Poskytování půjček se řídí zásadami obce ze dne 13. 6. 2000, které byly schváleny MF ČR a MMR ČR. II. Hospodaření příspěvkových organizací Obec je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola, která je samostatným právním subjektem. Hospodaření školy je podrobně uvedeno v přílohách: Č.3 Rozvaha základní školy ÚčOÚPO 3-02 Č.4 Výkaz zisku a ztrát ÚčOÚPO 4-02 Č.5 Příloha ÚčOÚPO 5-02 K 31. 12. 2006 škola vykázala zlepšený hospodářský výsledek ve výši 151,64 tis. Kč (zdroj příloha č. 3 Rozvaha Základní školy řádek č. 152. Obec jako zřizovatel školy souhlasila s převodem uvedeného zisku do rezervního fondu školy a fondu odměn, tzn. Že prostředky byly ponechány k dispozici škole pro financování potřeb následujících let. Přehled o nákladech a výnosech ZŠ Zdroj příloha č. 4 Výkaz zisku a ztrát v tis. Kč ř. 58 Celkové výnosy k 31. 12. 2006 8 604,25 ř. 57 - z toho provozní dotace 8 050,88 zbývající řádky -ostatní výnosy 553,37 ř. 31 Celkové náklady k 31. 12. 2006 8 519,81 ř. 9-12 - z toho mzd. N. včetně soc. a zdr. Poj. 6 242,08 ř. 25 - odpisy majetku 50,90 zbývající řádky ostatní provozní náklady 2 226,83 Provozní dotace byla škole poskytnuta - z rozpočtu obce ve výši 1 800,00 - ze státního rozpočtu ve výši 6 250,88 - vrácená nedočerpaná dotace ve výši 1,71 III. Vyhodnocení spolupráce mezi obcemi Obec je členem 2 svazků obcí: a) DOPRAVA Zájmové sdružení obcí BENE-BUS, který byl založen za účelem financování ostatní dopravní obslužnosti. Příspěvek obce na ODO činil v roce 2006 90,-- Kč na 1 obyvatele, tj celkem 99.900,-- Kč a příspěvek na činnost 0,50 Kč na obyvatele, tj. celkem 555,-- Kč. 6
b) MIKROREGION Svazek obcí CHOPOS r. 2006 se obec podílela na společném financování Zvýšení bezpečnosti silniční dopravy na území svazku obcí Chopos a prostřednictvím MIKROREGIONU je obec dále zapojena do programu POV. Celkový příspěvek obce za rok 2006 činil 157 506,-- Kč. IV. Přezkoumání hospodaření obce za rok 2006 Obec na základě zákona o obcích požádala o provedení přezkoumání hospodaření Středočeský kraj, krajský úřad, odbor kontroly, Zborovská 11, Praha 5. Přezkoumání hospodaření uzavřel krajský úřad s následujícím závěrem: Ve smyslu ust. 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Plné znění zprávy o provedení přezkoumání hospodaření obce za rok 2006 je přílohou k ZÚ. V. Závěr Závěrem lze konstatovat, že obec v roce 2006 hospodařila v souladu se schváleným rozpočtem, resp. v souladu s rozpočtem, jehož změny schválilo zastupitelstvo obce. Při přezkoumání hospodaření obce nebyly zjištěny dle vyjádření Krajského úřadu Středočeského kraje nedostatky závažného charakteru a nebylo zjištěno porušení rozpočtové kázně. Z uvedeného důvodu lze s hospodařením obce ve smyslu 17 odst. 7 zák. 250/2002 Sb., v platném znění, za rok 2006 souhlasit bez výhrad. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně nejpozději do 4. 6. 2007 nebo ústně na jednání zastupitelstva obce v červnu 2007. Vypracovala: Matoušková Jana V Postupicích dne: 18. 5. 2007 Vyvěšeno dne: 18. 5. 2007 Sejmuto dne: 4. 6. 2007 Závěrečný účet je k dispozici na OÚ Postupice nebo na internetové adrese: www.chopos.cz Přílohy: 1.Obec Postupice Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC, Rozvaha 2. ZŠ a MŠ Postupice Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát, Příloha 3. Zpráva o výsledku hospodaření Obce Postupice za rok 2006 Do příloh možno nahlédnout na OÚ Postupice v úředních hodinách. Miloslav Půta starosta obce 7