Jiráskovo gymnázium v Náchodě Řezníčkova 451, 547 44 Náchod Tel./Fax/Záznamník: +420 491 423243 E-mail: sekretariat@gymnachod.cz http://www.gymnachod.cz Výroční zpráva o činnosti (o hospodaření) 2010 Název školy: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 IZO: 102 266 247 Kapacita: 720 žáků Studijní obory: 79-41-K/41 Gymnázium (JKOV: 79-02-5/00) studium denní délka studia: 4 r. 79-41-K/401 Gymnázium (JKOV: 79-02-5/00) studium denní délka studia: 4 r. dobíhající obor 79-41-K/81 Gymnázium (JKOV: 79-02-5/00) studium denní délka studia: 8 r. 79-41-K/801 Gymnázium (JKOV: 79-02-5/00) studium denní délka studia: 8 r. dobíhající obor Právní forma: příspěvková organizace IČO: 48 623 687 Č. účtu: 814 008 773/0300 u ČSOB Náchod Zřizovatel: Královéhradecký kraj, Soukenická 1245, 500 03 Hradec Králové 3 Ředitel školy: Pavel Škoda, tel. 491 423 219, e-mail: reditel@gymnachod.cz
ÚVOD Dne 2. ledna 1992 zřídilo Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy České republiky pod č.j. 10 014/92-241 s platností od 1. září 1991 státní školu s čestným názvem Jiráskovo gymnázium Náchod, Řezníčkova 451 jako rozpočtovou organizaci. Dodatkem ke zřizovací listině č.j. 20 115/94-60 ze dne 19. července 1994 bylo Jiráskovo gymnázium Náchod, Řezníčkova 451 s účinností od 1. ledna 1995 přeměněno na organizaci příspěvkovou. Rozhodnutím MŠMT ze dne 29. 12. 1998 č.j. 35 304/98-21 byl s účinností od 1. 1. 1999 změněn název školy na Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451. S platností od 1. 9. 2000 byla rozhodnutím č. j. 14 922/2000-21 ze dne 15. 6. 2000 zvýšena kapacita školy na 645 žáků. K 1. 7. 2001 se zřizovatelem školy stal Královéhradecký kraj, Soukenická 1245, 500 03 Hradec Králové 3. S účinností od 1. 9. 2002 byla rozhodnutím č. j.: 31 995/2001-21 ze dne 1. 2. 2002 zvýšena kapacita školy na 720 žáků. K 30. 9. 2009 studovalo ve 24 třídách 693žáků (240 na nižším, 214 na vyšším a 239 na čtyřletém gymnáziu). K 30. 9. 2010 měla škola ve 24 třídách 689 žáků (238 na nižším, 212 na vyšším a 239 na čtyřletém gymnáziu). Vyučování a provoz zajišťovalo 50,406 přepočtených pedagogických pracovníků a 9,538 přepočtených nepedagogických pracovníků. I. ROZBOR HOSPODAŘENÍ S FINANČNÍMI PROSTŘEDKY DLE 161 ODST. 9 ZÁKONA Č. 561/2004 SB. Zpracovatel zpracuje rozbor hospodaření s finančními prostředky v rozsahu stanoveném přílohami č. 1 a 2 ke Směrnici Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy Č.j.: 19 963/2005-44 ze dne 4. srpna 2005 uveřejněné ve Věstníku vlády pro orgány krajů a orgány obcí (dále jen "směrnice"). K údajům uvedeným v tabulce podle přílohy č. 1 ke směrnici připojí zpracovatel komentář, v němž uvede zejména: a) okolnosti, které měly vliv na výši čerpání finančních prostředků, b) hodnocení skutečností, jimiž byly způsobeny odchylky skutečného čerpání finančních prostředků od rozpočtovaných ukazatelů. K údajům uvedeným v tabulce podle přílohy č. 2 ke směrnici připojí zpracovatel komentář, v němž uvede rozhodné skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve sledovaném kalendářním roce. Komentář k příloze č. 1 Všechny přidělené prostředky ze státního rozpočtu byly vyčerpány, a to v souladu se závaznými ukazateli a s rozpočtem školy. Většinu prostředků jsme použili na platy, OON a na související odvody. Na ONIV nám bylo v roce 2010 poskytnuto 357 700 Kč, tj. jen 76,6% částky, kterou jsme měli k dispozici v roce předcházejícím. Jde o opakované snížení objemu prostředků na učební pomůcky, vzdělávání pedagogů a další výdaje přímo související se vzděláváním žáků. Už v roce 2009 jsme obdrželi jen 74% částky za rok předchozí. Takto omezené prostředky jsme spolu s částkou 30 842 Kč ušetřenou na odvodech pojistného a FKSP použili v souladu s jejich určením na nákup učebních pomůcek, na učebnice pro žáky nižšího gymnázia, na knihy, učebnice a časopisy používané pro výuku, na cestovné související s výukou žáků, na další vzdělávání pedagogů a na další náklady přímo související s výukou. Viz níže uvedené tabulky. Všechny tyto prostředky byly účelně vynaloženy na zkvalitnění výuky. Komentář k příloze č. 2 Počet žáků byl v souladu s kapacitou školy a koncepcí jejího rozvoje. - 2 -
II. HOSPODAŘENÍ ORGANIZACE JAKO CELKU Základem zprávy o hospodaření organizace jako celku je sada tabulek uvedených v příloze, ve kterých je vše, co vyžadují platná legislativa a Směrnice č. 7 Rady Královéhradeckého kraje k řízení příspěvkových organizací zřízených krajem. Komentář k tabulkám 1. Výnosy hlavní činnosti (tabulka č. 1) Nejdůležitějším zdrojem financování školy jsou dotace z rozpočtu kraje a ze státního rozpočtu. Kromě obvyklých dotací na přímé náklady související se vzděláváním a na provoz školy (nepřímé náklady) jsme získali následující částky: V rámci příspěvku na provoz - 16 400 Kč z programu Podpora příspěvkových organizací vykonávajících činnost škol a školských zařízení s výbornými výsledky talentovaných žáků. Tato částka byla použita na nákup učebních pomůcek do sbírek těch předmětů, v nichž byli žáci úspěšní. Dále 18 500 Kč na zřizovatelem organizované srovnávací testování žáků 1. ročníků středních škol a 112 600 Kč na roční licence programového vybavení Microsoft. Na přímé náklady na vzdělávání - platové prostředky na Pokusné ověřování nové formy a organizace ukončování středního vzdělávání maturitní zkouškou (ÚZ 33026), a to ve výši 23 256 Kč (včetně odvodů). Z této dotace bylo při finančním vypořádání vráceno 511 Kč z důvodu menšího než předpokládaného počtu maturujících. Z programu Podpora příspěvkových organizací vykonávajících činnost škol a školských zařízení s výbornými výsledky talentovaných žáků jsme získali ještě 3 000 Kč na odměny pro pedagogy (ÚZ 33353), pod jejichž vedením nadaní žáci získali vítězství v krajských soutěžích. Přičiněním jednotlivých učitelů a ekonomky školy jsme obdrželi následující granty a příspěvky: 2 000 Kč z Kulturní a sportovní nadace města Náchod pro Mgr. Štěpána Macury na divadelní přehlídku Deset deka festival. V příjmech se také objevilo 15 300 Kč z drobného programu Královéhradeckého kraje, část z 50 000 Kč, které jsme v minulém roce získali od zřizovatele do rozpočtu na víceletý projekt Ekologická výchova na Jiráskově gymnáziu Mgr. Jana Ježka. Prostředky byly vyplaceny na dohody o provedení práce, a to pozvaným odborníkům za jejich přednášky. Program bude ukončen a vyúčtován bude ke 30. 6. 2011. Do výnosů byla v roce 2010 zaúčtována částka 305 527 Kč z celkem získaných 10 400 EUR z dvouletého grantu z programu Comenius v rámci programu celoživotního učení. Prostředky byly určeny na mezinárodní mobilitu s tureckým lyceem Sehit Bimbasi Adil Karafou Anadolu Lisesi, Osmaniye, Turkey. V roce 2010 byl projekt úspěšně ukončen návštěvou našich dětí v Turecku. Jejich studenti nás navštívili v roce 2009. Celá akce byla velmi kladně hodnocena z obou stran. Významným mimorozpočtovým příjmem byl v roce 2010 příjem z pronájmů ve výši 167 135 Kč. Tato částka je již několik let přibližně vyrovnaná. Největší zájem je o pronájem tělocvičny a zrcadlového sálu. Mimořádně jsou pronajímány třídy, např. pro výuku v autoškole, školení v oblasti BOZP pro firmy apod. Dalšími, tzv. mimorozpočtovými příjmy, jsou především příjmy z pronájmů a čerpání fondů organizace (IF investiční fond, RF - rezervní fond a FO fond odměn). Výnosy z rezervního fondu činily 174 128 Kč. Z RF jsme čerpali 37 648 Kč (odložená daň z roku 2007), 32 960 Kč (odložená daň z roku 2008) a 78 347 Kč na neobvyklý nárůst výdajů za páru (dlouhá zima + zdražení). Účelově vázané prostředky ve výši 23 567 Kč, získané z darů jsme použili, v souladu s jejich určením, na nákup učebních pomůcek a 1606 Kč bylo použito na zákonné odvody související s použitím fondu odměn. IF byl čerpán na investice i na ostatní opravy a údržbu. Podrobnosti viz tabulky. Fond odměn byl čerpán ve výši 4 458 Kč. Drobnějším výnosem byly úroky z běžného účtu ve výši 25 969 Kč. - 3 -
Zásadní položkou tabulky jsou tržby od žáků na úhradu nákladů spojených s pořádáním lyžařských kurzů ve výši 574 385 Kč, sportovních kurzů ve výši 134 866 Kč a výměnného pobytu v Německu v částce 100 307 Kč. Darem jsme v roce 2010 získali 9 684 Kč od Občanského sdružení Život dětem. V příštích letech se pravděpodobně nepodaří výnosy z výše uvedených zdrojů zásadně zvýšit. Určitě se ale dlouhodobě zlepšila úroveň získávání grantů od Královéhradeckého kraje. V roce 2010 jsme naopak, bohužel, neobdrželi příspěvek na seznamovací pobyty studentů prim a 1. ročníků, který jsme pravidelně získávali z prostředků Komise sociální a prevence kriminality při MěstÚ v Náchodě. Na dotaci z Evropské unie jsme zatím nedosáhli. 2. Náklady hlavní činnosti (tabulka č. 2 a tabulka č. 4) Vzhledem k opět menšímu množství finančních prostředků na přímé ONIV v letošním roce proti loňsku i předloňsku jsme museli omezit výdaje na učební pomůcky a učebnice. V roce 2010 byly zakoupeny zejména dvě interaktivní tabule a tři dataprojektory. Zlepšení kvality vybavení se dočkala např. třída J5 pro výuku němčiny. Byl zde nainstalován dataprojektor, interaktivní tabule a obslužný počítač. Do sbírky jazyků byly dále pořízeny z prostředků Comenius fotoaparát a brašna, řezačka papíru a laminátor. Celkově si sbírka polepšila o 51 025,40 Kč. Do sbírky tělesné výchovy jsme koupili např. stůl na stolní tenis, korfbalový míč, volejbalové míče a síť. Do zeměpisu byla zařazena interaktivní tabule, dataprojektor a zakoupeny dvě nové mapy, vše celkem za 31 169 Kč. Do dějepisu byly pořízeny mapy a DVD s výukovými programy. Sbírka hudební výchovy byla vybavena novým DVD a zpěvníky. Sbírka výtvarné výchovy se dočkala rozměrného promítacího plátna a publikace Výtvarné umění, celkem za 6 907 Kč. Sbírka chemie byla obohacena o soupravy anorganické chemie, digitální váhy a periodickou soustavu prvků, celkem za 15 016,20 Kč. Do sbírky matematiky byly pořízeny drátěné modely těles. Do sbírky fyziky byla zakoupena souprava pro elektromagnetické vlnění, regulovaný zdroj, digitální multimetry a teploměry, solární miniauto, bezkontaktní tester napětí. Do loni nově pořízené sbírky základy společenských věd si pedagogové objednali publikace a zakoupili CD přehrávač. A do biologie jsme pořídili tolik potřebné mikroskopy. Byl tam zařazen i dataprojektor. Celková hodnota přírůstku byla 62 557,50 Kč. Na učebnice a předplatné časopisů pro výuku jsme vynaložili 116 301 Kč. Za 20 131 Kč byly pořízeny knihy do učitelské knihovny. Přibližně stejné náklady jako vloni jsme vynaložili na pronájem licencí softwaru Microsoft pro všechny počítače školy. V roce 2010 mírně klesly ze 115 300 Kč na 112 600 Kč. Za připojení na Internet byla pravidelná měsíční platba uspokojivě snížena tak, aby v roce 2011 náklady nepřekročily 60 000 Kč (jak požadoval zřizovatel). Celkem to v roce 2010 bylo 65 943 Kč (proti 69 600 Kč v roce 2009). Vysoká částka za cestovné je zejména daní za snahu o co nejlepší další vzdělávání zaměstnanců. Své si vyžádala i příprava učitelů na novou maturitu. V položce drobný hmotný majetek se objevila částka 79 772 Kč za výškově stavitelný nábytek do předposlední třídy (zbývá už jen finančně náročnější vybavení třídy výtvarné výchovy). Zároveň jsme přikoupili chybějící stoly a židle do již vybavených tříd v odpovídajícím barevném provedení, protože v některých třídách máme 31 nebo dokonce 32 studentů. Původně jsme počítali vždy do třídy jen se skupinou 30 žáků. Kancelář zástupkyně ředitele školy byla vybavena praktickými policemi, které jí velmi usnadňují manipulaci s materiály do jednotlivých tříd. Dále jsme pokračovali ve vybavování místností stínícími prvky, tentokrát to byly rolety do učebny biologie, kde požadovali dokonalé zatemnění a žaluzie do učebny výtvarné výchovy. Celkově jsme za zatemnění utratili 40 680 Kč. Po dokončení rekonstrukce žákovské knihovny byla na tomto místě vzniklá nová třída IVT vybavena nábytkem v celkové hodnotě 52 286,40 Kč. Do klubovny školy byla nainstalována malá kuchyňská linka. Jednotlivé díly stály 10 454 Kč, montáž provedl pan školník. Byly zakoupeny bílé tabule v hodnotě 18 894 Kč a nainstalovány např. do učeben jazyků. Úplný přehled o nákupu DHM je v níže uvedené tabulce. Náklady na kopírování ve výši 152 156 Kč se pohybovaly přibližně na loňské úrovni. - 4 -
K největšímu nárůstu výdajů došlo u páry. Díky neustálému zdražování páry a tužší zimě jsme za ni utratili o 22% (o 138 232 Kč) více než v loňském roce. Na elektřinu jsme vynaložili nepatrně méně a na vodu nepatrně více než v roce 2009. Na opravy a údržbu byly vynaloženy prostředky v celkové výši 553 909 Kč. Bylo provedeno malování chodby ve II. nadzemním podlaží a některých tříd za částku 164 847 Kč, dále proběhla výměna PVC v jedné třídě a potřebné opravy podlah za 48 806 Kč. Na poslední chvíli před zimou se povedla instalace střešních sněhových zábran na přístavbu bývalé žákovské knihovny. Akci provedla firma REDOMO za 27 500 Kč. Firma Škotab Praha nám zdarma provedla revizi tabulí a dále pak uskutečnila rekonstrukci těch nejnutnějších závad, a to za 23 642 Kč. S jejich prací jsme ale nebyli spokojeni, museli jsme ji reklamovat a příště se obrátíme jinam. Za částky 40 395 Kč (za elektroinstalace) a 19 556 Kč (za topení) byly odstraněny nejpalčivější závady. Údržba a servis programového vybavení přišly na 162 785 Kč (v tom jsou zahrnuty licence na produkty Microsoft zajišťované pro školu zřizovatelem). Další drobné opravy a údržba stály 44 058 Kč. V roce 2010 klesly výdaje na revize, protože nebyla na pořadu revize budovy. Ta nás čeká v roce 2011. Výdaje činily 34 400 Kč a klesly proti roku 2009 o 46%. I v roce 2010 jsme pořádali lyžařské a cyklistické kurzy. Náklady s nimi byly sice vysoké, ale byly z velké části pokryty příjmy od zákonných zástupců žáků. O 465 000 Kč klesly proti roku 2009 mzdové náklady. A to při téměř stejném počtu žáků. To mělo za následek pokles průměrného platu v organizaci o 478 Kč. Prostředky na tyto náklady jsou škole přidělovány normativně dle počtu žáků. Mzdové prostředky byly vyčerpány beze zbytku a v souladu s předpisy. 3. Hospodářský výsledek, doplňková činnost (tabulka č. 2 a č. 3) Hospodaření školy v hlavní činnosti skončilo kladným hospodářským výsledkem ve výši 35 648,11 Kč. Tato částka je tvořena zejména prostředky nutnými pro tvorbu odložené daně ve výši 32 046 Kč. Doplňkovou činnost naše škola nemá. 4. Čerpání příspěvku na provoz dle jednotlivých součástí (tab. č. 4) Viz bod 2. 5. Finanční vypořádaní dotací pro rok 2009 (tabulka č. 5) V roce 2010 jsme získali ze státního rozpočtu pouze jednu mimořádnou účelovou dotaci, a to z programu Pokusné ověřování nové formy a organizace ukončování středního vzdělávání maturitní zkouškou (ÚZ 33026). Jednalo se o částku ve výši 23 256 Kč (včetně odvodů). Tuto částku jsme zcela nedočerpali (akce se zúčastnilo méně studentů, než bylo avizováno) a částku 511,- Kč jsme řádně vrátili na příslušný účet Krajského úřadu. 6. Tvorba a čerpání finančních fondů (tabulka č. 6) Výnosy z rezervního fondu činily 174 128 Kč. Z RF jsme čerpali 37 648 Kč (odložená daň z roku 2007), 32 960 Kč (odložená daň z roku 2008) a 78 347 Kč na neobvyklý nárůst výdajů za páru (dlouhá zima + zdražení). Účelově vázané prostředky ve výši 23 567 Kč, získané z darů jsme použili, v souladu s jejich určením, na nákup učebních pomůcek a 1 606 Kč bylo použito na zákonné odvody související s použitím fondu odměn. Fond odměn byl použit ve výši Kč 4 458 Kč. Prostředky FKSP byly čerpány v souladu s vyhláškou o FKSP v platném znění a se zásadami jeho čerpání platnými v organizaci. Fondy byly tvořeny a čerpány v souladu s příslušnou legislativou. 7. Finanční fondy a jejich krytí (tabulka č. 7) Rezervní fond, fond odměn, FKSP i IF jsou finančně kryty v plné výši. Část rezervního fondu ve výši 121 306,74 Kč byla zapojena v roce 2010 do hospodaření školy přes dohadné účty, převod peněz z rezervního fondu na běžný účet bude uskutečněn v lednu 2011. - 5 -
8. Investiční činnost (tabulky č. 8 a 9) Investiční fond (IF) je naplňován odpisy majetku (část prostředků zůstává škole a část je povinně odváděna do rozpočtu zřizovatele) a dotacemi od zřizovatele. V roce 2010 jsme do fondu získali kromě odpisů ještě investiční prostředky z Fondu rozvoje a reprodukce Královéhradeckého kraje ve výši 1 650 000 Kč na investiční akci Stavební úpravy zrcadlového sálu Rekonstrukce oken v zrcadlovém sále (název z KÚ Stavební úpravy zrcadlového sálu (vč. oken přístavby) ). Při realizaci akce byla vybourána velká nebezpečná okna, vytvořena podezdívka a zasazena menší moderní okna včetně stínících žaluzií. K dotaci od zřizovatele jsme museli přidat 81 509 Kč z vlastních prostředků IF. Akce probíhala od července do září 2010. V dubnu 2010 byla definitivně dokončena i akce Rekonstrukce sociálního zařízení, a to definitivními povrchovými úpravami terénu na zadním dvoře školy. Tyto poslední úpravy si vyžádaly částku 30 000 Kč. Z toho 29 450 Kč bylo z loňské dotace na tuto akci od zřizovatele a 250 Kč jsme doplatili z našeho IF. Akce začala již v roce 2008 (byla zhotovena část projektové dokumentace) a zasáhla tak tříleté období. Jejím ukončením byly odstraněny všechny nedostatky, které nám vytýkala Krajská hygienická stanice se sídlem v Hradci Králové ve svých kontrolních zjištěních. Nové i rekonstruované prostory sociálních zařízení jsou moderní, světlé a mají odpovídající kapacitu. Z IF jsem dále uhradili fládrování dveří v I. nadzemním podlaží. Ještě nás čekají tyto práce v roce 2011 v posledním podlaží. Pak budou nátěry historických dveří dokončeny v celé budově. Byly také nainstalovány protisněhové zábrany na střechu v roce 2009 zrekonstruované přístavby školy tak, aby sníh opět nestrhnul okapy, jako se to stalo na přelomu let 2009 a 2010. Faktura ve výši 24 000 Kč byla uhrazena z IF, zrovna tak jako náklady na opravy dřevěných tabulí DUBNO ve výši 30 500 Kč a částka za malování chodeb a tříd ve výši 65 160 Kč. Údaje o zakázkách V roce 2010 jsme vypisovali jednu velkou zakázku na investiční akci. Vše probíhalo za vydatné pomoci a pod dozorem ing. Stanislava Pitrmana, vedoucího oddělení investic Krajského úřadu Královéhradeckého kraje. Výběrové řízení pro zakázku Stavební úpravy zrcadlového sálu Rekonstrukce oken v zrcadlovém sále proběhla v červnu 2010. Byly osloveny následující firmy: STAVOS Náchod Jiří Fabián, s.r.o. Náchod, Windows Holding a.s. Hradec Králové, Bříza stav s.r.o. Náchod, SULKO s.r.o. Hradec Králové, REDOMO a.s. Hradec Králové. Nabídky zaslaly pouze tři z nich a výběrová komise vybrala jako dodavatele stavby firmu STAVOS Jiří Fabián, s.r.o., která nabídla nejnižší cenu, a to 1 587 332 Kč. Práce probíhaly v měsících červenci až září. Spolupráce s firmou byla na velmi dobré úrovni. Dílo bylo dokončeno a předáno včas, drobné nedostatky ze zápisu o předání díla byly odstraněny. Akce byla ukončena kolaudačním souhlasem č. 165/2010 4 odboru výstavby a územního plánování Městského úřadu v Náchodě. Všechny ostatní naše zakázky v roce 2010 patřily do kategorie zakázek malého rozsahu. I při nich je zadavatel povinen dodržovat zásady transparentnosti, rovného zacházení a zákazu diskriminace. Proto se při jejich zadávání vždy snažíme tyto zásady dodržet. Buď oslovujeme více zájemců a vyhodnotíme jejich nabídky nebo zjišťujeme cenu v místě a čase obvyklou pomocí internetu. 9. Zaměstnanci a platy (tabulka č. 10) Limit počtu zaměstnanců 61,04 nebyl v roce 2010 překročen. Ve škole pracovalo dle výkazu P1-04 59,944 přepočtených zaměstnanců. Mzdové prostředky byly zcela vyčerpány, a to v souladu s platnou legislativou. 10. Stav pohledávek a závazků (tabulka č. 11) Po lhůtě splatnosti máme pohledávku ve výši 1 153,28 Kč. Vznikla v důsledku sporů při dělení firmy, která nám dodává mzdový software a zatím nebyla uhrazena. V lednu 2009 jsme zaplatili firmě NJK Unicos Klatovy zálohu na programový servis mzdy v celkové výši 3 392 Kč. V této firmě došlo k problémům, v jejichž důsledku firma ukončila poskytování služeb ke dni 31. 8. 2009. Z tohoto důvodu jsme v září 2009 nárokovali vrácení částky za neodebrané služby. Firma dlužnou částku 1 153,28 Kč uznala zasláním dobropisu č. 6965486, který - 6 -
byl naší organizací přijat dne 8. 10. 2009. Datum splatnosti dobropisu byl 31. 12. 2009, ale úhrada dosud provedena nebyla. Úhradu jsme několikrát telefonicky i písemně urgovali. Pohledávka za firmou již byla písemně přihlášena u Krajského soudu v Plzni dne 17. 5. 2010. 11. Autoprovoz Škola nevlastní žádný automobil. - 7 -
III. DALŠÍ SKUTEČNOSTI A PODROBNOSTI K HOSPODAŘENÍ ORGANIZACE a) Příjmy (zaokrouhleno na koruny) CELKOVÉ PŘÍJMY INVESTIČNÍ CELKOVÉ PŘÍJMY NEINVESTIČNÍ poplatky od zletilých žáků nebo zákonných zástupců příjmy z hospodářské činnosti dotace přímé dotace nepřímé ostatní příjmy 1 650 000 Kč 30 728 448 Kč 0 Kč 0 Kč 26 074 545 Kč 2 998 500 Kč 1 655 403 Kč b) Výdaje (zaokrouhleno na koruny) INVESTIČNÍ VÝDAJE CELKEM NEINVESTIČNÍ VÝDAJE CELKEM náklady na platy pracovníků platy pedagogických pracovníků celkem platové tarify osobní příplatky náhrady platu za přesčasy odměny zvláštní příplatky (třídnictví, za speciální činnosti, ) příplatky za vedení ostatní příplatky platy nepedagogických pracovníků celkem platové tarify osobní příplatky náhrady platu za přesčasy odměny příplatky za vedení dělené směny ostatní osobní náklady zákonné odvody zdravotního a sociálního pojištění zákonné pojištění zaměstnanců zákonné odvody do FKSP výdaje na učebnice, učební texty a pomůcky učebnice knihy předplatné časopisů učební pomůcky stipendia ostatní provozní náklady materiálové náklady úklidové prostředky materiál na opravu a údržbu materiál ostatní drobný hmotný majetek drobný nehmotný majetek 1 761 510 Kč 30 692 800 Kč 18 766 083 Kč 16 791 632 Kč 10 598 924 Kč 1 676 068 Kč 2 593 992 Kč 98 247 Kč 452 855 Kč 236 510 Kč 150 535 Kč 984 501 Kč 1 974 451 Kč 1 509 780 Kč 167 003 Kč 197 549 Kč 0 Kč 31 340 Kč 57 718 Kč 11 061 Kč 172 400 Kč 6 400 768 Kč 78 530 Kč 375 216 Kč 370 817 Kč 91 844 Kč 20 131 Kč 24 457 Kč 234 385 Kč 0 Kč 4 528 986 Kč 425 316 Kč 23 072 Kč 10 200 Kč 122 613 Kč 259 231 Kč 10 201 Kč - 8 -
energie elektrická energie pára vodné oprava, údržba malování a nátěry podlahy elektroinstalace instalace střešních sněhových zábran renovace tabulí truhlářské práce (zejm. oprava obložení stěn) oprava topení údržba a servis programového vybavení další drobné opravy a údržba cestovné na LVVZ na sportovní kurzy na školní výlety na vzdělávání na exkurze na soutěže služební cesty reprezentace služby nájemné poštovné telefony programový servis praní prádla Internet odvoz odpadů revize stočné a srážkové vody drobný program kraje PRK výměnný pobyt Německo projekt Comenius čerpání nadačního příspěvku lyžařské kurzy sportovní kurzy další drobné služby kolky poplatky bance ostatní náklady stravování další vzdělávání pracovníků ochranné pracovní pomůcky ošatné na kurzy pojištění odvody za neplnění povinnosti zaměstnávat osoby se ZPS náhrada mzdy za pracovní neschopnost v prvních 14 dnech odpisy HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK 1 267 463 Kč 475 595 Kč 764 121 Kč 27 747 Kč 553 909 Kč 164 847 Kč 48 806 Kč 40 395 Kč 27 500 Kč 23 642 Kč 22 320 Kč 19 556 Kč 162 785 Kč 44 058 Kč 119 517 Kč 10 509 Kč 12 622 Kč 8 930 Kč 64 917 Kč 11 941 Kč 9 048 Kč 1 550 Kč 3 000 Kč 1 711 992 Kč 168 226 Kč 21 535 Kč 51 647 Kč 21 101 Kč 4 450 Kč 65 943 Kč 34 774 Kč 34 400 Kč 87 327 Kč 520 Kč 100 307 Kč 305 527 Kč 2 000 Kč 574 385 Kč 134 866 Kč 104 984 Kč 0 Kč 16 049 Kč 149 091 Kč 49 354 Kč 73 134 Kč 450 Kč 3 158 Kč 4 400 Kč 0 Kč 18 595 Kč 282 649 Kč 35 648 KČ - 9 -
c) Informace o výsledcích kontrol hospodaření provedených školským úřadem, Českou školní inspekcí, nejvyšším kontrolním úřadem, popř. informace o výsledcích kontrol jinými kontrolními nebo inspekčními orgány Krajský úřad provedl na Jiráskově gymnáziu dne 3. a 21. 6. 2010 následnou kontrolu, která navazovala na kontrolu hospodaření s majetkem a veřejnými prostředky provedenou ve dnech 2., 3. a 10. 11. 2009 týkající se dodržování obecně závazných právních předpisů (zejména zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů) s těmito výsledky: 1. Kontrola provedení inventarizace majetku a závazků, zjištěná fyzickou a dokladovou inventurou ke dni 31. 12. 2008 Návrhy opatření k nápravě byly splněny. 2. Vnitřní předpisy organizace, kontrola účetnictví 2.1. Vnitřní předpisy Vnitřní předpisy upravující oblast účetnictví, hospodaření s majetkem, oběh účetních dokladů a účtový rozvrh byly aktualizovány k 1. 1. 2010 2.2. Účetnictví 2.2.1. Pokladna Namátkovou kontrolou bylo zjištěno, že i přes upozornění v minulém protokolu z kontroly došlo opětovně k překročení denního pokladního zůstatku a tím k porušení vnitřního předpisu organizace. Opatření k nápravě: Dodržovat limit pokladní hotovosti, případně jeho výši upravit ve vnitřních předpisech. 2.2.2. Kooperativa Při minulé kontrole bylo zjištěno, že organizace chybně účtuje zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za škodu při pracovním úrazu nebo nemoci z povolání. Organizace neprovádí předpis závazku. Tento nedostatek byl odstraněn. Organizace ale chybně účtuje zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele od 1. 1. 2010 na účet MD 549 Ostatní náklady z činnosti. Správně mělo být účtováno na MD 525 Jiné sociální pojištění. Pro rok 2010 došlo pouze ke zpřesnění názvu účtu v návaznosti na 10 vyhlášky č.410/2009 Sb. Opatření k nápravě: Uvedené nedostatky v účtování odstranit a dále účtovat dle platných právních předpisů pro rok 2010. Touto následnou kontrolou bylo zjištěno, že minulá opatření k nápravě uložená kontrolním protokolem č.j. 19444/SM/2009 byla splněna částečně. Ředitelem školy realizovaná opatření k přetrvávajícím nebo nově zjištěným nedostatkům: Ředitel školy přistoupil k pravidelným pátečním kontrolám zápisu všech pokladních dokladů a dodržování limitu pokladny. Pojištění je již účtováno správně. Dne 31. 3. 2010 byla provedena Okresní správou sociálního zabezpečení kontrola pojistného plnění úkolů v nemocenském pojištění a důchodovém pojištění. Žádná opatření k nápravě z kontroly nebyla uložena. - 10 -
d) Správa majetku Majetek školy je označován takto: DHM (drobný hmotný majetek) DHM (drobný hmotný majetek) - 11-500,00 až 2 999,99 Kč 3 000,00 až 39 999,99 Kč 7 000,00 až 59 999,99 Kč DNM (dlouhodobý nehmotný majetek) HIM (hmotný investiční majetek) 40 000,00 Kč a výše NIM (nehmotný investiční majetek) 60 000,00 Kč a výše Inventarizace za rok 2010 byla na základě Pokynu ředitele z 21. 10. 2010 a v souladu s 29 a 30 zákona o účetnictví č. 563/91 Sb., v platném znění, provedena fyzicky k 31. 12. 2010 a k 31. 12. 2010 též odsouhlasena s účetní evidencí. Vyřazen byl zastaralý a neopravitelný drobný hmotný majetek a hmotný investiční majetek s nulovou zůstatkovou cenou ze sbírky Jazyky. Vyřazené předměty byly řádně protokolárně zlikvidovány likvidační komisí. Dále byl převeden jeden dataprojektor v pořizovací ceně 33 796 Kč ze sbírky IVT do sbírky Biologie. Stav majetku k 31. 12. 2010 činí: NIM 107 088,30 Kč DNM 190 688,00 Kč Budova 52 495 223,56 Kč DHM 12 199 437,87 Kč Umělecká díla 123 600,00 Kč HIM 1 527 153,20 Kč Rozvahové účty souhlasí s provedenou inventarizací. Učební pomůcky Celková hodnota sbírek učebních pomůcek k 31. 12. 2010 7 028 484,90 Kč DHM 5 791 300,30 Kč Přírůstky za rok 2010 Úbytky za rok 2010 Sbírky celkem 238 722,10 Kč 186 574,40 Kč Biologie 62 557,50 Kč 0,00 Kč Fyzika 27 149,00 Kč 25 902,00 Kč Chemie 15 016,20 Kč 0,00 Kč Dějepis 2 660,00 Kč 0,00 Kč Hudební výchova 0,00 Kč 0,00 Kč Jazyky 51 025,40 Kč 96 116,90 Kč Matematika 1 677,00 Kč 0,00 Kč Výtvarná výchova 6 907,00 Kč 0,00 Kč Zeměpis 31 169,00 Kč 770,00 Kč Tělesná výchova 11 972,00 Kč 0,00 Kč Výpočetní technika 26 580,00 Kč 63 785,00 Kč Základy společenských věd 2 009,00 Kč 0,00 Kč HIM 1 237 184,60 Kč Přírůstky za rok 2010 Úbytky za rok 2010 0,00 Kč 42 220,00 Kč Inventář Celková hodnota inventáře k 31. 12. 2010 6 698 106,17 Kč DHM 6 408 137,57 Kč Přírůstky za rok 2010 Úbytky za rok 2010 Celkem 257 535,80 Kč 4 250,00 Kč nábytek do třetí počítačové učebny 52 286,40 Kč nábytek do kabinetů 25 910,00 Kč stavitelný nábytek do tříd 79 772,00 Kč rolety, žaluzie 40 680,00 Kč kuchyňská linka do klubovny 10 454,00 Kč bílé tabule 18 984,00 Kč další DHM 29 449,40 Kč 4 250,00 Kč HIM 289 968,60 Kč 0,00 Kč 0,00 Kč
e) Zpráva o použití prostředků na další vzdělávání pedagogických pracovníků Vzdělávání pracovníků stálo naši školu celkem 130 051 Kč. Z toho na vzdělávání pedagogických pracovníků 116 939 Kč. Na akce akreditované pro DVPP bylo vynaloženo 76 953 Kč. To vše včetně cestovného. Prostředky vynaložené na vzdělávání umožnily finančně pokrýt všechny plánované kurzy, semináře a školení. Vzdělávání pedagogů bylo zaměřeno zejména na přípravu k nové maturitní zkoušce, seznámení se s netradičními vyučovacími metodami, s nejnovějšími poznatky v jednotlivých oborech a na psychologickou přípravu učitelů. Další podrobnosti viz. příloha. ZÁVĚR Rok 2010 lze zejména z hlediska investičních finančních toků do naší školy opět považovat za velmi vydařený. Díky investičním prostředkům na výměnu oken v zrcadlovém sále se nám podařilo vyřešit jeden z nejpalčivějších problémů, který už měl dokonce za následek jeden vážný školní úraz. Z přidělených prostředků neinvestičních se díky dobrému hospodaření podařilo uspokojit většinu požadavků na nákup učebních pomůcek a učebnic. Zakoupili jsme např. 2 interaktivní tabule, 3 dataprojektory, výškově nastavitelný nábytek do předposlední učebny, stoly a pojízdné židle do nové počítačové učebny atd. Drobná částka zůstala i na ozelenění zrekonstruovaného dvora školy. Za to vše patří poděkování našemu zřizovateli (zastupitelům Královéhradeckého kraje a pracovníkům OŠMT KÚ Královéhradeckého kraje). I když jsme ve vybavování školy, v její údržbě a opravách letos zase výrazně pokročili, zbývá toho ještě dost, abychom dohnali dluh způsobený v minulosti dlouhodobým podfinancování školy. Především je třeba zrealizovat bezbariérový vstup do školy a modernizovat odborné laboratoře. Ve stavu neodpovídajícím roku 2011 jsou především cca 40 let staré laboratoře fyziky a chemie. Polevit nesmíme ani v obnově a modernizaci učebních pomůcek. Naším snem i nadále zůstává vybudovat školní mediatéku a studentský klub. Další zajímavá čísla se jistě dají vyčíst z přiložených tabulek. V Náchodě 8. 2. 2011 Pavel Škoda ředitel školy Přílohy: 1 x Příloha č. 1 ke Směrnici č.j.: 19 963/2005-44 1 x Příloha č. 2 ke Směrnici č.j.: 19 963/2005-44 1 x Tab. č. 1 Výnosy z hlavní a doplňkové činnosti 1 x Tab. č. 2 Náklady z hlavní a doplňkové činnosti 1 x Tab. č. 3 Přehled o hospodářském výsledku a stavu fondů 1 x Tab. č. 4 Čerpání příspěvku na provoz dle jednotlivých součástí 1 x Tab. č. 5 Finanční vypořádání dotací 1 x Tab. č. 6 Tvorba a čerpání finančních fondů 1 x Tab. č. 7 Finanční fondy a jejich krytí 1 x Tab. č. 8 Skutečnost investičního fondu 1 x Tab. č. 9 Skutečné použití investičního fondu 1 x Tab. č. 10 Zaměstnanci a platy 1 x Tab. č. 11 Stav pohledávek po lhůtě splatnosti k 31.12.2009 1 x Zpráva o průběhu a výsledku inventarizace k 31.12.2009 1 x Tabulka srovnání roku 2009 s lety 1999 až 2008 3 x Grafy rozbor vývoje financování školy 10 x Grafy struktura čerpání prostředků rozpočtu 1 x Rozvaha rozpočtových a příspěvkových organizací 1 x Výkaz zisků a ztrát 1 x Tabulka dalšího vzdělávání pedagogických pracovníků - 12 -
Zpracovatel: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 upravená příl. č. 1 ke Směrnici čj. 19963/2005-44 část I/ zprávy Údaje o použití finančních prostředků poskytnutých v roce 2010 Přímé výdaje na vzdělávání, základní příděl bez RP - ÚZ 33353 Finanční prostředky Poskytnuté dotace Použité Rozdíl k 31.12.2010 k 31.12.2010 poskytnuto-použito a 1 2 3= 1-2 Poskytnuté NIV 1 dotace na přímé náklady na vzdělávání 26 051 800 26 051 800 0 v členění stanoveném Rozhodnutími a ukazateli z KÚ a) Závazné ukazatele: MP 2 celkem v tom: 0 aa) platy 18 744 900 18 744 900 0 ab) OON 3 150 000 150 000 0 b) Orientační ukazatele: Odvody na pojistné 6 424 300 6 393 564 30 736 Odvody na FKSP 374 900 374 794 106 ONIV 4 357 700 388 542-30 842 v Kč Vysvětlivky: 1 2 3 4 NIV - běžné výdaje podle Rozhodnutí Odboru školství Krajského úřadu KHK - pouze ÚZ 33353, bez rozvoj. programů!! MP - mzdové prostředky podle Rozhodnutí KÚ OON - ostatní osobní náklady podle Rozhodnutí KÚ ONIV - ostatní běžné výdaje včetně zákon. pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za škodu sloupec 1 - poskytnuto = výše dotací převedených na účet příjemce do 31.12. sledovaného roku (výsledné ukazatele rozpočtu r. 2010) sloupec 2 - použito = výše dotací skutečně použitých příjemcem pro stanovené účely do 31.12. sledovaného roku; čerpání dle skutečnosti podložené v účetní agen sloupec 3 - nevyčerpaná část účelově nepoužitých dotací = sl. 1 minus sl. 2 ; případné mínusy u odvodů, FKSP a ONIV se vyrovnají - dílčí rozdíly v rámci povolených přesunů tvoří výsl. nečerpanou částku součtu odvodů+fksp+oniv Vypracoval: Ing. Eva Hedvíková Schválil: Pavel Škoda, ředitel školy Telefon: 491 487 667 Datum: 7. 2. 2011
Zpracovatel: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 Okres: Náchod příloha č. 2 k části I/ rozboru přímých NIV Ukazatele nákladovosti v roce 2010 pro krajské školství Druh školy nebo druh a typ školského zařízení: MŠ včetně spec. ZŠ vč. spec. školní družiny školní jídelny Gymnázium SOŠ SOU Spec. SŠ a SOU VOŠ DM PPP Dětské domovy kontr. SOUČET Jednotka řádek č. Skutečné náklady k 31. 12. 2010 dle jednotlivých kategotií nákl. celkem Dotace na přímé náklady na vzdělávání (ÚZ 33353) Kč 1 26 051 800 26 051 800 z toho: mzdové prostředky celkem (platy a OON) - bez odvodů Kč 2 18 744 900 18 744 900 v tom: na pedagogické pracovníky Kč 2a 16 770 449 16 770 449 na nepedagogické pracovníky Kč 2b 1 974 451 1 974 451 ONIV - včetně zák. poj. odpovědnosti zam., bez odvodů Kč 3 388 542 388 542 z toho: na učebnice, učební pomůcky a školní potřeby Kč 3a 171 674 171 674 na DVPP Kč 3b 68 368 68 368 Skutečné náklady na jednotku výkonu dle jednotlivých kategorií Přepočtený počet jednotek výkonu osoba 4 692 Přímé náklady na vzdělávání na jednotku výkonu Kč/osoba ř.1/ř.4 37 665 Mzdové náklady na jednotku výkonu Kč/osoba ř.2/ř.4 27 101 ONIV na jednotku výkonu Kč/osoba ř.3/ř.4 562 Nákl. na učebnice, učeb.pomůcky a škol. potřeby/jednotku výkonu Kč/osoba ř.3a/ř.4 248 Skutečné náklady na zaměstnance celkem Přepočtený počet zaměstnanců osoba 5 59,944 59,944 v tom: pedagogičtí pracovníci osoba 5a 50,406 50,406 nepedagogičtí pracovníci osoba 5b 9,538 9,538 Mzdové prostředky na zaměstnance Kč/osoba ř.2/ř.5 312 707 312 707 Mzdové prostředky na pedagogického pracovníka Kč/osoba ř.2a/ř.5a 332 707 332 707 Mzdové prostředky na nepedagogického pracovníka Kč/osoba ř.2b/ř.5b 207 009 207 009 Skutečné čerpání dotací z rozvojového programu k 31.12.2010 dle jednotlivých kategorií - NIV celkem celkem RP "Specifika", ÚZ 33015 Kč 6 Vypracoval: Ing. Eva Hedvíková Schválil: Pavel Škoda, ředitel školy Telefon: 491 487 667 Datum: 7. 2. 2011 Poznámka: řádky, které je nutno vyplnit, jsou v levém sloupci podbarveny
Výnosy z hlavní a doplňkové činnosti Název školy, škol.zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 tab.č.1 v tis Kč číslo řádku UKAZATEL číslo účtu hlavní činnost rok 2009 rok 2010 doplňková činnost hlavní činnost doplňková činnost vývojový ukazatel vývojový ukazatel 1 2 3 4 5=3/1 6=4/2 1 výnosy z vlastních výkonů a zboží sk. 60 649,75 984,3 1,51-2 výnosy z prodeje vlastních výrobků 601 - - 3 výnosy z prodeje služeb 602 649,75 817,16 1,26-4 z toho: produktivní práce žáků - - 5 školné - - 6 stravné - - 7 poplatky za ubytování - - 8 výnosy z pronájmu* 603 167,14 - - 9 výnosy z prodaného zboží 604 - - 10 změny stavu zásob, aktivace sk. 61-62 - - 11 ostatní výnosy sk. 64 363,93 645,14 1,77-12 z toho: smluvní a ostatní pokuty a penále 641,642 - - 13 tržby z prodeje materiálu 644 1,00 - - 14 tržby z prodeje dlouhodobého majetku 645, 646 - - 15 zúčtování fondů 648 142,07 336,59 2,37-16 tržby z pronájmů* 649 143,39 - - 17 finanční výnosy** sk. 66 25,97 - - 18 výnosy z nezpochybnitelných nároků na prostředky SR, rozpočtů ÚSC a státních fondů 29 853,00 29 073,04 0,97-19 z toho: výnosy z nároků na prostředky státního rozpočtu 671 - - 20 výnosy z nároků na prostředky rozpočtů ÚSC 672 29 853,00 29 073,04 0,97-21 výnosy celkem (č.ř. 1+10+11+17+18) 30 866,68 0,00 30 728,45 0,00 1,00 - *Pozn: V roce 2009 byly výnosy z pronájmů účtovány na 649. V roce 2010 jsou účtovány na č. ú. 603. **Pozn: Finanční výnosy (v našem případě výnosy z úroků) byly v roce 2009 účtovány na 644. Vypracoval: Ing. Eva Hedvíková Telefon: 491 487 667 Datum: 7. 2. 2011 Odpovídá: Pavel Škoda, ředitel školy
Náklady z hlavní a doplňkové činnosti Název školy, škol.zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkov číslo řádku UKAZATEL číslo účtu hlavní činnost rok 2009 doplňková činnost hlavní činnost rok 2010 doplňková činnost vývojový ukazatel tab.č.2 v tis. Kč vývojový ukazatel 1 2 3 4 5=3/1 6=4/2 1 spotřeba materiálu 501 1 165,26 0,00 796,13 0,00 0,68-2 z toho: učebnice, učební texty a učební pomůcky 588,73 0,00 370,82 0,00 0,63-3 potraviny 0,00 0,00 0,00 0,00 - - 4 drobný dlouhodobý majetek 389,82 0,00 259,23 0,00 0,66-5 spotřeba energie a vody 502 1 142,54 0,00 1 267,46 0,00 1,11-6 z toho: voda 26,74 0,00 27,74 0,00 1,04-7 pára 625,89 0,00 764,12 0,00 1,22-8 plyn 0,00 0,00 0,00 0,00 - - 9 elektrická energie 489,92 0,00 475,60 0,00 0,97-10 spotřeba ost. nesk. dodávek a prodané zboží 503,504 0,00 0,00 0,00 0,00 - - 11 služby skup.51 2 019,25 0,00 2 248,41 0,00 1,11-12 z toho: opravy a udržování 511 351,83 0,00 553,91 0,00 1,57-13 nájemné 518 173,27 0,00 168,23 0,00 0,97-14 telekomunikace 518 58,03 0,00 51,65 0,00 0,89-15 osobní náklady skup. 52 26 100,16 0,00 26 074,54 0,00 1,00-16 z toho: mzdové náklady z dotace zřizovatele 521 19 226,22 0,00 18 761,62 0,00 0,98-17 náklady na sociální a zdravotní pojištění 524,525 6 470,51 0,00 7 162,92 0,00 1,11-18 daně a poplatky skup. 53 0,00 0,00 0,00 0,00 - - 19 ostatní náklady skup. 54 48,61 0,00 23,61 0,00 0,49-20 odpisy, prodaný majetek, rezervy a opravné položky skup. 55 250,71 0,00 282,65 0,00 1,13-21 z toho: odpisy nehmotného a hmotného majetku 551 250,71 0,00 282,65 0,00 1,13-22 ostatní náklady skup.56 0,00 0,00 0,00 0,00 - - 23 z toho: služby peněžních ústavů 569 15,02 0,00 16,05 0,00 1,07-24 daň z příjmů 591,595 0,00 0,00 0,00 0,00 - - 25 náklady celkem (č.ř. 1+5+10+11+15+18+19+20+22+24) 30 726,53 0,00 30 692,80 0,00 1,00 - číslo řádku UKAZATEL hlavní činnost rok 2009 rok 2010 doplňková činnost hlavní činnost doplňková činnost vývojový ukazatel 1 2 3 4 5=3/1 6=4/2 1 hospodářský výsledek (výnosy - náklady) 140,14-35,69-0,25 - v tis. Kč vývojový ukazatel Vypracoval: Ing. Eva Hedvíková Telefon: 491 487 667 Datum: 7. 2. 2011 Odpovídá: Pavel Škoda, ředitel školy
KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor školství Škola, zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 tab. č. 3 v Kč Přehled o hospodářském výsledku a stavu fondů příspěvkových organizací za rok 2010 A. Hospodářský výsledek Hospodářský výsledek po zdanění Kč - z hlavní činnosti 35 648,11 - z doplňkové činnosti 0,00 Celkem 35 648,11 B. Krytí zhoršeného hospodářského výsledku Ukazatel Kč Ztráta z hospodaření celkem 0 Krytí ztráty: 0 - na vrub rezervního fondu 0 - nekryto 0 C. Návrh rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku Ukazatel Stav k 31.12.2010 Příděl ze zlepšeného hosp. výsledku roku 2010 Kč Stav po přídělu (sl.1+ sl.2) 1 2 3 Rezervní fond - účet 413 172 046,74 33 190,11 205 236,85 Fond odměn - účet 411 20 542,00 2 458,00 23 000,00 Nerozděleno *) x x Celkem x 35 648,11 x *) Uveďte důvody nerozdělení HV - komentář Datum: 7. 2. 2011 Vypracoval: Ing. Eva Hedvíková Schválil: Pavel Škoda Telefon: 491487667
Čerpání příspěvku na provoz dle jednotlivých součástí (paragr. rozpočtové skladby) Neinvestiční příspěvek bez transferů z Fondu rozvoje a reprodukce KHK Název organizace: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 tab.č. 4 v tis Kč z toho: Paragr. Název součástí mzdy Odvody příspěvek na (platy+oon) z +FKSP z ostatní výdaje provoz celkem příspěvku na příspěvku na ONIV provoz provoz 1 2 3 4 5 6 501 Materiál 589,46 589,46 502 Energie 1 118,51 1 118,51 511 Oprava a údržba 228,77 228,77 512 Cestovné 42,55 42,55 513 Reprezentace 3,00 3,00 518 Služby 587,32 587,32 521 Mzdy 15,30 15,30 524 Zdravotní a sociální pojištění 527 Vzdělávání 87,73 87,73 549 Ostatní náklady 7,56 7,56 551 Odpisy 282,65 282,65 CELKEM 2 962,85 15,30 0,00 2 947,55 Doplňový ukazatel limit mzdových prostředků hrazených z příspěvku na provoz Poznámka: Příspěvek na provoz 2 983 200 Kč je navýšen o 15 300 Kč na OON z dotace zřizovatele na EVVO J. Ježka z roku 2009. Nevyčerpaná část příspěvku na provoz je zdrojem tvorby zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 35 648 Kč. Vypracoval: Ing. Eva Hedvíková Telefon:491487667 Odpovídá: Pavel Škoda
Organizace: Jiráskopvo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 Účelový znak Ukazatel Finanční vypořádání dotací poskytnutých krajem Část A. Finanční vypořádání dotací ze státního rozpočtu podle vyhlášky č. 52/2008 Sb. s výjimkou dotací poskytnutých na projekty spolufinancované z rozpočtu Evropské unie Poskytnuto k 31.12.2010 Vráceno v průběhu roku zpět na výdajový účet poskytovatele Použito k 31.12.2010 tabulka č. 5 Vratka dotace při finančním vypořádání a b 1 2 3 4 = 1-2 - 3 A.1. Neinvestiční dotace celkem 26 075 056,00 0,00 26 074 545,00 511,00 z toho: Přímé náklady na vzdělávání 26 051 800,00 0,00 26 051 800,00 0,00 33353 v tom: a) platy 18 744 900,00 18 744 900,00 0,00 b) OON 150 000,00 150 000,00 0,00 c) ostatní (pojistné + FKSP + ONIV) 7 156 900,00 7 156 900,00 0,00 "Hustota" a "Specifika" 0,00 0,00 0,00 0,00 33015 v tom: a) platy 0,00 c) ostatní (pojistné + FKSP) 0,00 33017 Školní vybavení pro žáky 1. ročníku základního vzdělávání 0,00 33018 Program na podporu škol, které realizují inkluzívní vzdělávání a vzdělávání žáků se sociokulturním znevýhodněním 0,00 33022 Dobrovolnictví na Náchodsku 0,00 33023 Podpora info center pro mládež 0,00 33024 Cizinci 3. zemí 0,00 33025 Kompenzační pomůcky 0,00 33026 Pokusné ověřování nové formy a organizace ukončování středního vzdělávání maturitní zkouškou 23 256,00 0,00 22 745,00 511,00 v tom: a) platy 17 100,00 16 725,00 375,00 c) ostatní (pojistné + FKSP) 6 156,00 6 020,00 136,00 33122 Program sociální prevence a prevence kriminality 0,00 33155 Dotace pro soukromé školy 0,00 33160 Projekty romské komunity 0,00 33163 Program protidrogové politiky 0,00 33166 Soutěže 0,00 33215 Asistenti pedagogů v soukromých a církevních speciálních školách 0,00 33246 Program na podporu aktivit v oblasti integrace cizinců na území ČR 0,00 33435 Bezplatná příprava dětí azylantů, účastníků řízení o azyl a dětí osob se státní příslušností jiného členského státu EU k začlenění do základního vzdělávání 0,00 33457 Asistenti pedagogů pro děti, žáky a studenty se sociálním znevýhodněním 0,00 v Kč Ostatní - uveďte jednotlivé tituly účelových dotací: A.2. Investiční dotace celkem 0,00 0,00 0,00 0,00 v tom: Ostatní - uveďte jednotlivé tituly účelových dotací: 0,00 0,00 A.3. Dotace celkem (A.1.+ A.2.) 26 075 056,00 0,00 26 074 545,00 511,00 Vysvětlivky: sloupec 1 - uvádí se výše dotace převedené poskytovatelem na účet příjemce do 31.12.2010 sloupec 2 - vyplňuje se, pokud příjemce provedl vratku dotace, případně její části již v průběhu roku, za který se provádí finanční vypořádání, zpět na výdajový účet kraje sloupec 3 - uvádí se výše skutečně použitých prostředků z poskytnuté dotace k 31.12.2010 sloupec 4 - uvádí se vratka dotace při finančním vypořádání; rovná se sloupec 1 minus sloupec 2 minus sloupec 3 Sestavil: Ing. Eva Hedvíková Kontroloval: Pavel Škoda Datum a podpis: 7. 2. 2011 Datum a podpis: 7. 2. 2011 Tel.: 491 487 667
Finanční fondy tab.č. 6 Název školy, škol.zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 v tis. Kč REZERVNÍ FOND Skutečnost FOND ODMĚN Skutečnost stav k 1.1.2010 příděl z hospodářského výsledku ostatní zdroje fondu zdroje fondu celkem k úhradě ztráty k převodu do investičního fondu použití fondu na provozní náklady celkem: z toho: použití úspory daňové povinnosti dary sankce dokrytí zákonných odvodů při čerpání FO použití fondu celkem stav k 31.12.2010 76,25 stav k 1.1.2010 23,02 138,16 13,19 227,60 55,65 37,64 13,56 4,45 55,65 171,95 zdroje fondu celkem použití fondu celkem stav k 31.12.2010 1,98 25,00 4,46 4,46 20,54 FOND kulturních a sociálních potřeb Skutečnost stav k 1.1.2010 základní příděl na vrub nákladů zdroje fondu celkem použití dle vnitřních směrnic použití fondu celkem 756,37 409,17 364,11 1 165,54 364,11 stav k 31.12.2010 801,43 Vypracoval: Ing. Eva Hedvíková Telefon: 491 487 667 Datum: 7. 2 2011 Odpovídá: Pavel Škoda, ředitel školy Pozn.: RF zapojen v roce 2010 ve výši 121 306,74 Kč přes dohadné účty. Převod peněz z RF na BÚ bude uskutečněn v lednu 2011.
Finanční fondy a jejich krytí tab. č. 7 Název školy, škol.zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 Finanční fondy příspěvkových organizací číslo účtu Stav k 1.1.2010 Stav k 31.12.2010 Finanční krytí k 31.12.2010 Běžný účet Běžný účet FKSP 1 2 241 243 v tis. Kč Fond odměn 411 23,02 20,54 20,54 FKSP 412 756,37 801,43 801,43 Fond rezervní 413 2,99 99,11 99,11 Fond rezervní 414 73,26 72,84 72,84 Investiční fond 416 158,08 1,82 1,82 CELKEM 1 013,72 995,74 194,31 801,43 RF zapojen v roce 2010 ve výši 121 306,74 přes dohadné účty, převod peněz z RF na BÚ proveden v lednu 2011. Vypracoval: Ing. Eva Hedvíková Telefon: 491 487 667 Datum: 7. 2 2011
ROZPOČET PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE za rok 2010 název organizace: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 č. org.: sídlo organizace: Náchod ř. SKUTEČNOST INVESTIČNÍHO FONDU V ROCE 2010 KAPITÁLOVÝ ROZPOČET investiční fond ( 416) sl.1 tab. č. 8 v tis. Kč finanční krytí sl.2 1 stav investičního fondu k 1.1.2010 PZ 158,08 158,08 2 příděl z rezervního fondu organizace 3 příděl z odpisů dlouhodobého majetku 282,65 282,65 4 invest.dotace z rozpočtu zřizovatele (kraje) 1 650,00 1 650,00 5 jiné investiční dotace ze SR, SF 6 ostatní zdroje (dary) 7 ZDROJE FONDU CELKEM 2 090,73 2 090,73 8 opravy a údržba nemovitého majetku NIV 158,00 158,00 9 rekonstrukce a modernizace IV 1 761,51 1 761,51 10 pořízení dlouhodobého majetku SZNN 11 ostatní použití (např. splátky inv.úvěrů) 12 odvod do rozpočtu zřizovatele 169,40 169,40 13 POUŽITÍ FONDU CELKEM 2 088,91 2 088,91 14 Stav investičního fondu k 31.12.2010 KZ 1,82 1,82 14/a z toho: skutečný IF ( bez dotací) 1,82 1,82 14/b FRR - dotace kraje 14/c ostatní dotace Stav investičního fondu k 1.1.2010 a k 31.12.2010 se musí rovnat účtu 416 v rozvaze za rok 2010. Finanční krytí uveďte dle skutečnosti (shodné s tabulkou č. 7). Vypracoval, jméno, podpis: Ing. Eva Hedvíková Datum: 7. 2. 2011 Schválil: Pavel Škoda, ředitel školy Je nutné vyplňovat oba sloupce ( investiční fond a jeho finanční krytí) Pro vyplnění výše uvedené tabulky je nutné postupovat dle 31 zákona č. 250/2000 Sb. a schváleného odpisového plánu. IV- investiční výdaje, NIV -neinvestiční výdaje, SZNN - stroje a zařízení nezahrnuté do nákladů staveb, nad 40 tis. Kč SR - státní rozpočet, SF - státní fond
SKUTEČNÉ POUŽITÍ INVESTIČNÍHO FONDU V ROCE 2010 název organizace: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 sídlo organizace: Náchod Věcný obsah jmenovitě vypsat Skutečnost k 31.12.10 celkem na akci tab. č. 9 v tis. Kč Rok 2010 Zdroje Jiné zdroje ( dotace od Investiční fond zřizovatele, SR, SF) 8 Opravy a údržba nemovitého majetku - NIV celkem 158,00 158,00 0,00 nátěry dveří fládrováním 38,34 38,34 malování chodby ve II. nadzemní podlaží, opravy tříd 65,16 65,16 opravy tabulí 30,50 30,50 zábrany proti sněhu na nové přístavbě ŽK 24,00 24,00 9 Rekonstrukce a modernizace - IV celkem 1 761,51 111,51 1 650,00 stavební úpravy zrcadlového sálu (vč.oken přístavby) 1 731,51 81,51 1 650,00 dokončení akce Rekonstrukce sociálního zařízen z 2009 30,00 30,00 10 Pořízení dlouhodobého majetku - SZNN celkem z toho: stroje jmenovitě 11 Ostatní použití 12 Odvod do rozpočtu zřizovatele 169,40 169,40 13 Použití fondu celkem za rok 2010 2 088,91 438,91 1 650,00 Vypracoval, jméno, podpis: Ing. Eva Hedvíková Datum: 7. 2. 2011 Schválil: Pavel Škoda, ředitel školy Na některé složitější a finančně náročnější opravy, rekonstrukce a modernizace celé hrazené z investičního fondu musí být zpracované investiční záměry. Na tyto akce provedete vyúčtování, které bude obsahovat: rekapitulaci jednotlivých plateb na danou akci, zápis o předání a převzetí díla, stavební ohlášení, nebo stavební povolení s nabytím právní moci, jednotlivé faktury podepsané ředitelem kolaudační souhlas, smlouvy o dílo (všechny platby musí být podloženy smlouvou) Doklady budou založeny na škole u akce pro případnou kontrolu. Do tabulky se uvede pouze název a celkový součet za danou akci.
Zaměstnanci a platy (mzdy) tab.č. 10 Název školy, škol.zařízení: Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 skutečnost r. 2010 Číslo Kategorie zaměstnanců Průměrný pracovníci-přepočtení roční plat průměrný průměrná počet přírůstky úbytky celkem roční plat platová řádku pracovníků počet počet v Kč v Kč třída 1 Učitelé 50,406 0,162 0,000 16 787 174 332 707 11,96 2 Vychovatelé 0,000 0,000 0,000 3 Učitelé odborného výcviku 0,000 0,000 0,000 4 Ostatní pedagogové 0,000 0,000 0,000 5 THP 3,000 0,000 0,000 824 875 274 958 9,67 6 Provozní pracovníci 5,538 0,000 0,013 842 461 152 124 2,50 7 Obchodně provozní pracovníci 0,000 0,000 0,000 8 Ostatní pracovníci 1,000 0,000 0,000 307 115 307 115 12,00 Celkem 59,944 0,162 0,013 18 761 625 Poznámka: Jako podklad použijte výkaz P 1-04 za období 1-12 sumarizovaný za organizaci celkem "Pracovníci přepočtění- přírůstky a úbytky" - stav pracovníků k 31.3.2010 a k 31.12.2010. Jako podklad použijte výkaz P 1-04 za období leden a prosinec, nebo rozborové sestavy. Vypracoval: Ing. Eva Hedvíková Telefon: 491 487 667 Datum: 7. 2. 2011 Odpovídá: Pavel Škoda x x
Stav pohledávek po lhůtě splatnosti k 31.12.2010 Jiráskovo gymnázium, Náchod, Řezníčkova 451 tab. č. 11 Číslo řádku Členění Kč 1 Dobytné celkem 1 153,28 2 v tom: do 30 dnů 3 do 60 dnů 4 do 90 dnů 5 do 1 roku 6 starší 1 roku 1 153,28 7 Nedobytné celkem 8 Celkem 1 153,28 9 z toho v soudním řízení 10 Částka vymožená soudně Dobytné pohledávky rozdělte podle doby, která uplynula od data splatnosti na: ř. 2 - od 1 do 30 dnů ř. 3 - od 31 do 60 dnů ř. 4 - od 61 do 90 dnů ř. 5 - od 91 dne do 1 roku ř. 6 - starší 1 roku ř. 10 - uveďte souhrn částek vymožených soudně v daném roce Pohledávka za firmou dodávající mzdy je uplatněna u soudu dne 17. 5. 2010. Zpracoval: Ing. Eva Hedvíková Datum: 7. 2. 2011 Telefon: 491 487 667 Odpovídá: Pavel Škoda, ředitel školy