MĚSTO LETOHRAD Závěrečný účet města Letohrad za rok 2014 Závěrečný účet je vypracován v souladu s 17 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů. Identifikační údaje: Město Letohrad Václavské náměstí 10 561 51 Letohrad IČ: 00279129 Město plní svoji funkci ve dvou základních oblastech: a) samostatná působnost je vymezena 35 zákona č. 128/2000 Sb. o obcích, ve znění pozdějších předpisů O této funkci rozhoduje zastupitelstvo města, a to především prostřednictvím schváleného rozpočtu na příslušný rok. b) přenesená působnost je vymezena 61 66 zákona č. 128/2000 Sb. o obcích, ve znění pozdějších předpisů V přenesené působnosti zajišťuje město výkon státní správy v těchto oblastech: stavební úřad sociální oblast matrika správa daní a poplatků oblast životního prostředí Město Letohrad je k 31.12.2014 pověřeným obecním úřadem pro výkon státní správy pro obce: Letohrad Nekoř Šedivec Písečná Žampach Strana 1 (celkem 43)
Obsah závěrečného účtu města Letohrad 1. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v členění dle rozpočtové skladby 1.1. Plnění rozpočtu příjmů 1.2. Plnění rozpočtu výdajů 1.3. Podnikatelská činnost města 1.4. Hospodaření s majetkem města Letohrad 1.4.1. Majetkové ukazatele města Letohrad 1.4.2. Finanční ukazatele města Letohrad 1.5. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Letohrad 2. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtu kraje 3. Stav finančních prostředků na účtech města 4. Stav účelových fondů zřízených a vedených městem Letohrad 4.1. Sociální fond 4.2. Fond rozvoje bydlení 4.3. Fond regenerace kulturních památek v Letohradě 4.4. Povodňový fond 4.5. Fond na podporu rozvoje sportovních a dalších volnočasových veřejně prospěšných aktivit v Letohradě 5. Přijaté úvěry města - viz příloha č. 2. 6. Splátky leasingových smluv města 7. Ručitelské závazky města 7.1. Vydané záruky a ručitelská prohlášení 7.2. Zastavený nemovitý majetek 8. Společnosti, jejichž podnikání/činnosti se účastní město Letohrad 9. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Podrobné znění Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření města Letohrad viz příloha č.1. Strana 2 (celkem 43)
1. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v členění dle rozpočtové skladby Hospodaření města Letohrad se, v souladu s 13 zákona č. 250/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů od 1. ledna 2014 řídilo Pravidly rozpočtového provizoria, která byla schválena zastupitelstvem města dne 18.12.2013. Rozpočet města na rok 2014 byl schválen zastupitelstvem města dne 12.3.2014 jako schodkový v celkové výši příjmů 110 008,38 tis. Kč a výdajů 110 161,16 tis. Kč. Rozpočtové změny byly provedeny souhrnně v rámci čtyřech rozpočtových opatření a byly schváleny zastupitelstvem města ve dnech 11.6., 10.9. a 17.12.2014 a 11.3.2015 na celkovou výši příjmů 120 168,98 tis. Kč a výdajů 118 366,63 tis. Kč. Shora uvedené údaje jsou bez financování a bez konsolidačních položek, tj. přídělů do účelových fondů zřízených a vedených městem Letohrad. Schodek hospodaření byl rozpočtován ve schváleném rozpočtu ve výši 152,78 tis. Kč, v upraveném rozpočtu naopak přebytek ve výši 1 802,35 tis. Kč. Rekapitulace hospodaření - rok 2014 - bez financování Příjmy a výdaje Rozpočet Schválený Upravený Skutečnost Daňové příjmy 69 953,20 71 516,35 72 535,64 Nedaňové příjmy 16 458,31 18 483,12 19 728,85 Kapitálové příjmy 209,10 665,85 673,67 Přijaté dotace 23 387,77 29 503,66 31 368,57 Příjmy celkem 110 008,38 120 168,98 124 306,74 Běžné výdaje 68 075,03 72 194,40 72 308,66 Kapitálové výdaje 42 086,13 46 172,23 44 506,77 Výdaje celkem 110 161,16 118 366,63 116 815,43 Příjmy - skutečnost rok 2014 - bez financování Přijaté dotace 25,2% Kapitálové příjmy 0,5% Daňové příjmy 58,4% Nedaňové příjmy 15,9% Strana 3 (celkem 43)
Výdaje - skutečnost rok 2014 - bez financování Kapitálové výdaje 38,1% Běžné výdaje 61,9% Rekapitulace hospodaření - rok 2014 - bez financování 140 000,00 120 000,00 100 000,00 80 000,00 tis.kč 60 000,00 40 000,00 20 000,00 0,00 Příjmy celkem Výdaje celkem Rozp. sch. 110 008,38 110 161,16 Rozp. upr. 120 168,98 118 366,63 Skutečnost 124 306,74 116 815,43 Strana 4 (celkem 43)
Rekapitulace hospodaření - rok 2014 - bez financování 140 000,00 120 000,00 100 000,00 80 000,00 tis.kč 60 000,00 40 000,00 20 000,00 0,00 Rozp. sch. Rozp. upr. Skutečnost Příjmy celkem 110 008,38 120 168,98 124 306,74 Výdaje celkem 110 161,16 118 366,63 116 815,43 Skutečnost - příjmy a výdaje - rok 2014 - bez financování 140 000,00 120 000,00 100 000,00 80 000,00 tis.kč 60 000,00 40 000,00 20 000,00 0,00 Příjmy celkem Výdaje celkem Rozdíl Skutečnost 124 306,74 116 815,43 7 491,31 Strana 5 (celkem 43)
Rekapitulace hospodaření - rok 2014 - včetně financování (Skutečnost bez 8115) Příjmy a výdaje Rozpočet Rozpočtová Skutečnost Schválený Upravený opatření Daňové příjmy 69 953,20 71 516,35 1 563,15 72 535,64 Nedaňové příjmy 16 458,31 18 483,12 2 024,81 19 728,85 Kapitálové příjmy 209,10 665,85 456,75 673,67 Přijaté dotace 23 387,77 29 503,66 6 115,89 31 368,57 Financování 5 744,50 3 789,37-1 955,13 0,00 Příjmy celkem 115 752,88 123 958,35 8 205,47 124 306,74 Běžné výdaje 68 075,03 72 194,40 4 119,37 72 308,66 Kapitálové výdaje 42 086,13 46 172,23 4 086,10 44 506,77 Financování 5 591,72 5 591,72 0,00 5 502,75 Výdaje celkem 115 752,88 123 958,35 8 205,47 122 318,18 Příjmy - skutečnost rok 2014 - včetně financování (bez položky 8115) Přijaté dotace 25,2% Financování 0,0% Kapitálové příjmy 0,5% Nedaňové příjmy 15,9% Daňové příjmy 58,4% Strana 6 (celkem 43)
Výdaje - skutečnost rok 2014 - včetně financování (bez položky 8115) Financování 4,5% Kapitálové výdaje 36,4% Běžné výdaje 59,1% Rekapitulace hospodaření - rok 2014 - včetně financování (Skutečnost bez 8115) 140 000,00 120 000,00 100 000,00 80 000,00 tis.kč 60 000,00 40 000,00 20 000,00 0,00 Příjmy celkem Výdaje celkem Rozp. sch. 115 752,88 115 752,88 Rozp. upr. 123 958,35 123 958,35 Skutečnost 124 306,74 122 318,18 Strana 7 (celkem 43)
Rekapitulace hospodaření - rok 2014 - včetně financování (Skutečnost bez 8115) 140 000,00 120 000,00 100 000,00 80 000,00 tis.kč 60 000,00 40 000,00 20 000,00 0,00 Rozp. sch. Rozp. upr. Rozpočtová opatření Skutečnost Příjmy celkem 115 752,88 123 958,35 8 205,47 124 306,74 Výdaje celkem 115 752,88 123 958,35 8 205,47 122 318,18 Skutečnost - příjmy a výdaje - rok 2014 - včetně financování (bez položky 8115) 140 000,00 120 000,00 100 000,00 80 000,00 tis.kč 60 000,00 40 000,00 20 000,00 0,00 Příjmy celkem Výdaje celkem Rozdíl Skutečnost 124 306,74 122 318,18 1 988,56 Strana 8 (celkem 43)
Rekapitulace hospodaření - rok 2014 - včetně financování (Skutečnost vč. 8115) V tabulce je zobrazena ve sloupečku "Skutečnost" položka 8115 (Změna stavu na bankovních účtech). Její hodnota odráží skutečný výsledek hospodaření v rozpočtovém roce. Záporné znaménko u této položky značí, že město hospodařilo s přebytkem (tj. nemuselo zapojit do hospodaření finanční prostředky z minulých let, naopak je navýšilo). Příjmy a výdaje Rozpočet Schválený Upravený Skutečnost Daňové příjmy 69 953,20 71 516,35 72 535,64 Nedaňové příjmy 16 458,31 18 483,12 19 728,85 Kapitálové příjmy 209,10 665,85 673,67 Přijaté dotace 23 387,77 29 503,66 31 368,57 Příjmy celkem 110 008,38 120 168,98 124 306,74 Běžné výdaje 68 075,03 72 194,40 72 308,66 Kapitálové výdaje 42 086,13 46 172,23 44 506,77 Výdaje celkem 110 161,16 118 366,63 116 815,43 Změna stavu kr.prostř. na BÚ bez OSFA 5 744,50 3 789,37-1 988,56 Uhraz.splátky dl.přijat.půjč. prostředků. -5 441,72-5 441,72-5 441,19 Oper.z peněž.účt.org.bez.char.pav vl.sekt. -150,00-150,00-61,56 Financování celkem 152,78-1 802,35-7 491,31 Strana 9 (celkem 43)
Vyhodnocení rozpočtu - rok 2014 - Příjmy (vč. financování) Pol. Název položky Rozpočet Plnění Skutečnost Schválený Upravený Skut./Upr. 1111 Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti a funkč. požitků 14 000,00 13 100,00 13 449,12 102,7% 1112 Daň z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti 1 900,00 1 850,00 1 470,63 79,5% 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů 1 380,00 1 500,00 1 535,54 102,4% 1121 Daň z příjmů právnických osob 12 890,00 13 600,00 14 704,33 108,1% 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 700,00 833,53 833,53 100,0% 1211 Daň z přidané hodnoty 28 590,00 30 110,00 29 892,97 99,3% 1334 Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu 4,00 4,00 0,26 6,4% 1335 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 1,00 1,00 0,19 19,2% 1340 Poplatek za provoz systému nakládání s komunálními odpady 2 950,00 2 912,00 2 911,72 100,0% 1341 Poplatek ze psů 100,00 102,58 104,48 101,9% 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 438,00 387,04 368,83 95,3% 1344 Poplatek ze vstupného 0,20 0,20 0,94 472,0% 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 55,00 70,00 73,87 105,5% 1351 Odvod z loterií a podobných her kromě z VHP 280,00 280,00 227,23 81,2% 1355 Odvod z výherních hracích přístrojů 2 290,00 2 213,00 2 186,07 98,8% 1361 Správní poplatky 475,00 653,00 713,54 109,3% 1511 Daň z nemovitých věcí 3 900,00 3 900,00 4 062,38 104,2% DAŇOVÉ PŘÍJMY CELKEM 69 953,20 71516,35 72 535,64 101,4% 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 3 439,50 2 574,05 2 534,53 98,5% 2119 Ostatní příjmy z vlastní činnosti 20,00 20,00 0,74 3,7% 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 980,77 936,27 944,42 100,9% 2132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí 925,70 1 093,48 1 725,49 157,8% 2133 Příjmy z pronájmu movitých věcí 20,00 20,00 20,00 100,0% 2141 Příjmy z úroků (část) 15,40 15,40 26,51 172,1% 2142 Příjmy z podílů na zisku a dividend 350,00 170,00 170,00 100,0% 2212 Sankční platby přijaté od jiných subjektů 435,00 527,04 641,40 121,7% 2226 Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi 0,00 165,40 135,81 82,1% 2321 Přijaté neinvestiční dary 10 057,00 11 685,12 11 685,12 100,0% 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 54,00 1 115,42 1 430,87 128,3% 2328 Neidentifikované příjmy 0,00 0,00 6,88-2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 0,00 0,00 243,96-2420 Splátky půjč.prostředků od obecně prosp.spol. a podob. subjektů 0,00 0,00 35,00-2460 Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva 160,94 160,94 128,12 79,6% NEDAŇOVÉ PŘÍJMY CELKEM 16 458,31 18483,12 19 728,85 106,7% 3111 Příjmy z prodeje pozemků 50,00 223,25 224,92 100,7% 3122 Přijaté příspěvky na pořízení dlouhodobého majetku 159,10 442,60 448,75 101,4% KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY CELKEM 209,10 665,85 673,67 101,2% 4111 Neinvest. přijaté transf. z všeob. pokladní správy státního rozp. 0,00 249,00 249,00 100,0% 4112 Neinvest. přijaté transf. ze stát.rozp. v rámci souhrn.dotač.vztahu 4 226,50 4 226,50 4 226,50 100,0% 4113 Neinvestiční přijaté transfery ze státních fondů 49,81 49,81 49,81 100,0% 4116 Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu 2 087,36 3 390,93 3 260,85 96,2% 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 0,00 5,00 5,00 100,0% 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 100,00 200,46 200,47 100,0% 4129 Ostatní neinvestiční přijaté transfery od rozpočtů územní úrovně 164,60 0,00 29,61-4131 Převody z vlastních fondů hospodářské (podnikatelské) činnosti 2 000,00 2 000,00 1 851,23 92,6% 4134 Převody z rozpočtových účtů 890,00 890,00 3 316,04 372,6% 4139 Ostatní převody z vlastních fondů 885,00 885,00 572,85 64,7% 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů 500,00 718,53 718,54 100,0% 4216 Ostatní investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu 12 454,50 16 748,43 16 748,68 100,0% 4221 Investiční přijaté transfery od obcí 30,00 30,00 30,00 100,0% 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 0,00 110,00 110,00 100,0% PŘIJATÉ DOTACE CELKEM 23 387,77 29503,66 31 368,57 106,3% PŘÍJMY CELKEM 110 008,38 120168,98 124 306,74 103,4% 8115 Změna stavu krátkodob. prostř. na BÚ krom účtů SFA - kap.osfa 5 744,50 3 789,37 0,00 0,0% FINANCOVÁNÍ CELKEM 5 744,50 3789,37 0,00 0,0% PŘÍJMY CELKEM VČETNĚ FINANCOVÁNÍ 115 752,88 123958,35 124 306,74 100,3% Strana 10 (celkem 43)
Vyhodnocení rozpočtu rok 2014 - příjmy dle tříd 80 000,00 70 000,00 60 000,00 50 000,00 tis.kč 40 000,00 30 000,00 20 000,00 10 000,00 0,00 Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Neinvestiční dotace Investiční dotace Rozp.sch. 69 953,20 16 458,31 209,10 10 403,27 12 984,50 Rozp.upr. 71 516,35 18 483,12 665,85 11 896,70 17 606,96 Skutečnost 72 535,64 19 728,85 673,67 13 761,36 17 607,21 Vyhodnocení rozpočtu rok 2014 - daňové příjmy 70 000,00 60 000,00 50 000,00 40 000,00 tis.kč 30 000,00 20 000,00 10 000,00 0,00 Sdílené daně Místní poplatky Správní poplatky Výlučné daně Rozp.sch. 58 760,00 6 118,20 475,00 4 600,00 Rozp.upr. 60 160,00 5 969,82 653,00 4 733,53 Skutečnost 61 052,59 5 873,60 713,54 4 895,91 Strana 11 (celkem 43)
Sdílené daně - rok 2014 - plnění po měsících 1111 - DPFO zč 1112 - DPFO sč 1113 - DPFO kv 1121 - DPPO 1211 - DPH Měsíc Upr.roz. 13 100,00 Upr.roz. 1 850,00 Upr.roz. 1 500,00 Upr.roz. 13 600,00 Upr.roz. 30 110,00 Skut. Skut./Upr. Skut. Skut./Upr. Skut. Skut./Upr. Skut. Skut./Upr. Skut. Skut./Upr. leden 1 479,70 11,3% 220,84 11,9% 112,36 7,5% 1 309,61 9,6% 2 541,93 8,4% únor 1 284,85 9,8% 7,58 0,4% 224,26 15,0% 104,09 0,8% 4 247,01 14,1% březen 1 054,74 8,1% 36,65 2,0% 83,47 5,6% 1 377,50 10,1% 1 718,19 5,7% duben 442,99 3,4% 0,00 0,0% 100,03 6,7% 1 664,32 12,2% 1 745,22 5,8% květen 513,24 3,9% 0,00 0,0% 109,36 7,3% 3,98 0,0% 3 065,67 10,2% červen 1 201,41 9,2% 505,20 27,3% 115,62 7,7% 1 481,88 10,9% 1 700,58 5,6% červenec 1 181,05 9,0% 267,42 14,5% 147,09 9,8% 3 912,53 28,8% 2 046,06 6,8% srpen 1 304,14 10,0% 38,92 2,1% 149,19 9,9% 0,00 0,0% 3 242,21 10,8% září 1 155,13 8,8% 229,91 12,4% 145,43 9,7% 1 792,31 13,2% 1 873,03 6,2% říjen 1 227,92 9,4% 30,81 1,7% 130,89 8,7% 495,64 3,6% 1 809,91 6,0% listopad 1 170,41 8,9% 0,00 0,0% 107,17 7,1% 111,94 0,8% 3 619,93 12,0% prosinec 1 433,53 10,9% 133,31 7,2% 110,68 7,4% 2 450,54 18,0% 2 283,22 7,6% Celkem 13 449,12 102,7% 1 470,63 79,5% 1 535,54 102,4% 14 704,33 108,1% 29 892,97 99,3% Sdílené daně - rok 2014 - plnění po měsících nasčítaně 70000 60000 50000 40000 tis.kč 30000 20000 10000 0 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Rozp. upr 5013 10027 15040 20053 25067 30080 35093 40107 45120 50133 55147 60160 Skutečnost 5664 11532 15803 19755 23448 28452 36006 40741 45937 49632 54641 61053 Strana 12 (celkem 43)
Sdílené daně - rok 2014 - plnění po měsících absolutně 8000 7000 6000 5000 tis.kč 4000 3000 2000 1000 0 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Skutečnost 5664 5868 4271 3953 3692 5005 7554 4734 5196 3695 5009 6411 Sdílené daně - rok 2012 až 2014 - plnění po měsících nasčítaně 70 000,00 60 000,00 50 000,00 40 000,00 tis.kč 30 000,00 20 000,00 10 000,00 0,00 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec 2012 5 164,43 9 988,15 12 892,2 15 140,7 19 162,5 22 451,9 27 272,8 31 657,2 33 836,8 37 654,6 42 092,0 44 911,1 2013 5 605,84 11 431,1 15 711,9 18 938,3 22 996,9 27 041,9 33 815,6 37 915,8 41 862,1 46 884,2 51 553,5 57 145,9 2014 5 664,44 11 532,2 15 802,7 19 755,3 23 447,5 28 452,2 36 006,4 40 740,8 45 936,6 49 631,8 54 641,3 61 052,5 Strana 13 (celkem 43)
Sdílené daně - rok 2014 - plnění jednotlivých daní po měsících nasčítaně 35 000 30 000 25 000 20 000 tis.kč 15 000 10 000 5 000 0 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec DPFO zč 1 480 2 765 3 819 4 262 4 776 5 977 7 158 8 462 9 617 10 845 12 016 13 449 DPFO sč 221 228 265 265 265 770 1 038 1 077 1 307 1 337 1 337 1 471 DPFO kv 112 337 420 520 629 745 892 1 041 1 187 1 318 1 425 1 536 DPPO 1 310 1 414 2 791 4 456 4 459 5 941 9 854 9 854 11 646 12 142 12 254 14 704 DPH 2 542 6 789 8 507 10 252 13 318 15 019 17 065 20 307 22 180 23 990 27 610 29 893 Strana 14 (celkem 43)
Vyhodnocení běžných výdajů za odvětvové třídění (paragrafy) - rok 2014 Par. Název paragrafu Rozpočet Plnění Skutečnost Schválený Upravený Skut./Upr. 1014 Ozdravov. hosp. zvířat, polních a spec. plodin a zvl. veterin. péče 41,30 41,30 41,30 100,0% 1031 Pěstební činnost 243,62 243,62 144,64 59,4% 2143 Cestovní ruch 4 940,00 5 254,54 5 213,69 99,2% 2212 Silnice 240,00 264,90 262,17 99,0% 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací 268,58 395,58 375,50 94,9% 2229 Ostatní záležitosti v silniční dopravě 150,00 205,00 197,08 96,1% 2321 Odvádění a čistění odpadních vod a nakládání s kaly 130,00 140,00 60,55 43,3% 3111 Předškolní zařízení 1 840,00 1 851,39 1 851,39 100,0% 3113 Základní školy 5 720,00 5 715,00 5 711,12 99,9% 3121 Gymnázia 50,00 50,00 50,00 100,0% 3319 Ostatní záležitosti kultury 990,00 915,45 826,00 90,2% 3322 Zachování a obnova kulturních památek 459,00 1 890,83 1 980,84 104,8% 3330 Činnosti registrovaných církví a náboženských společností 172,00 359,00 359,00 100,0% 3349 Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků 291,50 294,50 257,46 87,4% 3391 Mezinárod. spolupráce v kultuře, církvích a sdělov. prostředcích 295,00 295,00 291,30 98,7% 3399 Ostatní záležitosti kultury, církví a sdělovacích prostředků 283,00 277,63 263,13 94,8% 3412 Sportovní zařízení v majetku obce 129,00 224,00 214,70 95,8% 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 11 011,00 12 514,11 12 513,54 100,0% 3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace 2 102,69 2 014,38 1 986,39 98,6% 3511 Všeobecná ambulantní péče 1,30 5,98 4,68 78,3% 3522 Ostatní nemocnice 50,00 56,00 36,00 64,3% 3612 Bytové hospodářství 875,14 859,54 689,01 80,2% 3631 Veřejné osvětlení 1 230,00 1 352,00 1 348,62 99,8% 3632 Pohřebnictví 400,00 400,00 233,59 58,4% 3639 Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené 2 919,13 2 845,73 2 792,61 98,1% 3699 Ostatní záležitosti bydlení, komunálních služeb a územ. rozvoje 0,40 6,40 5,39 84,2% 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 4 381,38 4 418,48 4 322,34 97,8% 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 2 198,46 2 198,46 2 240,74 101,9% 4341 Sociál.pomoc osobám v hmot.nouzi a občanům soc.nepřizpůsob. 230,00 230,00 230,00 100,0% 4343 Soc.pomoc osobám v souvisl.s živelní.pohromou nebo požárem 10,00 10,00 0,00 0,0% 4351 Osobní asistence, pečov.služba a podpora samostatného bydlení 2 598,55 2 648,55 2 622,96 99,0% 5311 Bezpečnost a veřejný pořádek 2 297,25 2 296,09 2 230,28 97,1% 5512 Požární ochrana - dobrovolná část 1 125,00 1 117,00 1 043,32 93,4% 6112 Zastupitelstva obcí 1 900,00 1 900,10 1 789,48 94,2% 6115 Volby do zastupitelstev územních samosprávných celků 0,00 131,00 93,87 71,7% 6117 Volby do Evropského parlamentu 0,00 118,00 100,34 85,0% 6171 Činnost místní správy 15 061,98 15 111,70 14 736,33 97,5% 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 418,50 343,50 334,82 97,5% 6330 Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně 1 775,00 1 775,00 3 888,89 219,1% 6399 Ostatní finanční operace 1 000,00 1 103,53 891,17 80,8% 6402 Finanční vypořádání minulých let 112,95 187,81 57,74 30,7% 6409 Ostatní činnosti j.n. 133,30 133,30 16,65 12,5% BĚŽNÉ VÝDAJE CELKEM 68 075,03 72194,40 72 308,66 100,2% Strana 15 (celkem 43)
Vyhodnocení kapitálových výdajů rozpočtu za odvětvové třídění - rok 2014 Par. Název paragrafu Rozpočet Plnění Skutečnost Schválený Upravený Skut./Upr. 2212 Silnice 7 438,60 6 562,86 5 639,10 85,9% 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací 827,92 707,77 702,68 99,3% 2321 Odvádění a čistění odpadních vod a nakládání s kaly 20 574,00 20 842,86 20 775,91 99,7% 3111 Předškolní zařízení 6 300,00 6 686,00 6 685,46 100,0% 3231 Základní umělecké školy 0,00 50,00 50,00 100,0% 3322 Zachování a obnova kulturních památek 150,00 89,79 89,79 100,0% 3412 Sportovní zařízení v majetku obce 100,00 28,00 17,08 61,0% 3511 Všeobecná ambulantní péče 500,00 505,31 505,31 100,0% 3612 Bytové hospodářství 2 300,50 5 219,00 4 630,95 88,7% 3631 Veřejné osvětlení 190,00 86,00 79,36 92,3% 3632 Pohřebnictví 550,00 663,00 659,27 99,4% 3635 Územní plánování 278,30 375,10 375,10 100,0% 3639 Komunální služby a územní rozvoj jinde nezařazené 2 334,50 2 462,07 2 457,21 99,8% 3699 Ostatní záležitosti bydlení, komunálních služeb a územ. rozvoje 0,00 49,00 48,40 98,8% 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 25,00 25,00 0,00 0,0% 4351 Osobní asistence, pečov.služba a podpora samostatného bydlení 165,56 1 417,56 1 390,56 98,1% 5311 Bezpečnost a veřejný pořádek 281,75 282,91 281,91 99,6% 6171 Činnost místní správy 60,00 120,00 118,68 98,9% 6409 Ostatní činnosti j.n. 10,00 0,00 0,00 - KAPITÁLOVÉ VÝDAJE CELKEM 42 086,13 46172,23 44 506,77 96,4% Strana 16 (celkem 43)
Vyhodnocení výdajů rozpočtu za oddíly odvětvového třídění - rok 2014 Název oddílu Druh výdaje Rozpočet Plnění Skutečnost Schválený Upravený Skut./Upr. Běžné výdaje 284,92 284,92 185,95 65,3% 10 Zemědělství a lesní hospodářství Celkem 284,92 284,92 185,95 65,3% Běžné výdaje 4 940,00 5 254,54 5 213,69 99,2% 21 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby Celkem 4 940,00 5 254,54 5 213,69 99,2% Běžné výdaje 658,58 865,48 834,75 96,4% Kapitálové výdaje 8 266,52 7 270,63 6 341,78 87,2% 22 Doprava Celkem 8 925,10 8 136,11 7 176,53 88,2% Běžné výdaje 130,00 140,00 60,55 43,3% Kapitálové výdaje 20 574,00 20 842,86 20 775,91 99,7% 23 Vodní hospodářství Celkem 20 704,00 20 982,86 20 836,46 99,3% Běžné výdaje 7 610,00 7 616,39 7 612,51 99,9% Kapitálové výdaje 6 300,00 6 686,00 6 685,46 100,0% 31 Vzdělávání - MŠ, ZŠ Celkem 13 910,00 14 302,39 14 297,97 100,0% Kapitálové výdaje 0,00 50,00 50,00 100,0% 32 Vzdělávání - ZUŠ Celkem 0,00 50,00 50,00 100,0% Běžné výdaje 2 490,50 4 032,41 3 977,74 98,6% Kapitálové výdaje 150,00 89,79 89,79 100,0% 33 Kultura, církve a sdělovací prostředky Celkem 2 640,50 4 122,20 4 067,53 98,7% Běžné výdaje 13 242,69 14 752,49 14 714,62 99,7% Kapitálové výdaje 100,00 28,00 17,08 61,0% 34 Tělovýchova a zájmová činnost Celkem 13 342,69 14 780,49 14 731,70 99,7% Běžné výdaje 51,30 61,98 40,68 65,6% Kapitálové výdaje 500,00 505,31 505,31 100,0% 35 Zdravotnictví Celkem 551,30 567,29 545,99 96,2% Běžné výdaje 5 424,67 5 463,67 5 069,22 92,8% Kapitálové výdaje 5 653,30 8 854,17 8 250,29 93,2% 36 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj Celkem 11 077,97 14 317,84 13 319,52 93,0% Běžné výdaje 6 579,84 6 616,94 6 563,08 99,2% Kapitálové výdaje 25,00 25,00 0,00 0,0% 37 Ochrana životního prostředí Celkem 6 604,84 6 641,94 6 563,08 98,8% Běžné výdaje 2 838,55 2 888,55 2 852,96 98,8% Kapitálové výdaje 165,56 1 417,56 1 390,56 98,1% 43 Soc.služby a společ.činn.v soc.zabezp.a polit.zam. Celkem 3 004,11 4 306,11 4 243,52 98,5% Běžné výdaje 2 297,25 2 296,09 2 230,28 97,1% Kapitálové výdaje 281,75 282,91 281,91 99,6% 53 Bezpečnost a veřejný pořádek Celkem 2 579,00 2 579,00 2 512,20 97,4% Běžné výdaje 1 125,00 1 117,00 1 043,32 93,4% 55 Požární ochrana a integrov. záchranný systém Celkem 1 125,00 1 117,00 1 043,32 93,4% Běžné výdaje 16 961,98 17 260,80 16 720,02 96,9% Kapitálové výdaje 60,00 120,00 118,68 98,9% 61 Stát.moc, st.správa, územ.samospr. a pol.strany Celkem 17 021,98 17 380,80 16 838,71 96,9% Běžné výdaje 3 193,50 3 222,03 5 114,88 158,7% 63 Finanční operace Celkem 3 193,50 3 222,03 5 114,88 158,7% Běžné výdaje 246,25 321,11 74,38 23,2% Kapitálové výdaje 10,00 0,00 0,00-64 Ostatní činnosti Celkem 256,25 321,11 74,38 23,2% BĚŽNÉ VÝDAJE CELKEM 68 075,03 72 194,40 72 308,66 100,2% KAPITÁLOVÉ VÝDAJE CELKEM 42 086,13 46 172,23 44 506,77 96,4% VÝDAJE CELKEM 110 161,16 118 366,63 116 815,43 98,7% Strana 17 (celkem 43)
Vyhodnocení skutečnosti celkových výdajů za oddíly - rok 2014 Název oddílu Skutečnost Podíl na celk. výdajích 10 Zemědělství a lesní hospodářství 185,95 0,2% 21 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby 5 213,69 4,5% 22 Doprava 7 176,53 6,1% 23 Vodní hospodářství 20 836,46 17,8% 31 Vzdělávání - MŠ, ZŠ 14 297,97 12,2% 32 Vzdělávání - ZUŠ 50,00 0,0% 33 Kultura, církve a sdělovací prostředky 4 067,53 3,5% 34 Tělovýchova a zájmová činnost 14 731,70 12,6% 35 Zdravotnictví 545,99 0,5% 36 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj 13 319,52 11,4% 37 Ochrana životního prostředí 6 563,08 5,6% 43 Soc.služby a společ.činn.v soc.zabezp.a polit.zam. 4 243,52 3,6% 53 Bezpečnost a veřejný pořádek 2 512,20 2,2% 55 Požární ochrana a integrov. záchranný systém 1 043,32 0,9% 61 Stát.moc, st.správa, územ.samospr. a pol.strany 16 838,71 14,4% 63 Finanční operace 5 114,88 4,4% 64 Ostatní činnosti 74,38 0,1% VÝDAJE CELKEM 116 815,43 100,0% Vyhodnocení skutečnosti celkových výdajů za oddíly - rok 2014 63 Finanční operace 61 Stát.moc, st.správa, 4,4% územ.samospr. a pol.strany 14,4% 55 Požární ochrana a integrov. záchranný systém 0,9% 53 Bezpečnost a veřejný pořádek 2,2% 10 Zemědělství a lesní hospodářství 64 Ostatní činnosti 0,2% 0,1% 21 Průmysl, stavebnictví, obchod a služby 4,5% 22 Doprava 6,1% 23 Vodní hospodářství 17,8% 43 Soc.služby a společ.činn.v soc.zabezp.a polit.zam. 3,6% 37 Ochrana životního prostředí 5,6% 36 Bydlení, komunální služby a územní rozvoj 11,4% 35 Zdravotnictví 0,5% 34 Tělovýchova a zájmová činnost 12,6% 33 Kultura, církve a sdělovací prostředky 3,5% 32 Vzdělávání - ZUŠ 0,0% 31 Vzdělávání - MŠ, ZŠ 12,2% Strana 18 (celkem 43)
Vyhodnocení celkových výdajů za skupiny odvětvového třídění - rok 2014 Název skupiny Rozpočet Schválený Upravený Skutečnost 1 Zemědělství a lesní hospodářství 284,92 284,92 185,95 2 Průmysl a ostatní odvětví hospodářství 34 569,10 34 373,51 33 226,69 3 Služby pro obyvatelstvo 48 127,30 54 782,15 53 575,79 4 Sociální věci a politika zaměstnanosti 3 004,11 4 306,11 4 243,52 5 Bezpečnost státu a právní ochrana 3 704,00 3 696,00 3 555,52 6 Všeobecná veřejná správa a služby 20 471,73 20 923,94 22 027,97 Vyhodnocení skutečnosti výdajů za skupiny odvětvovéhotřídění - rok 2014 60 000,00 50 000,00 40 000,00 30 000,00 tis.kč 20 000,00 10 000,00 0,00 1 Zemědělství a lesní hospodářství 2 Průmysl a ostatní odvětví hospodářství 3 Služby pro obyvatelstvo 4 Sociální věci a politika zaměstnanosti 5 Bezpečnost státu a právní ochrana 6 Všeobecná veřejná správa a služby Schválený 284,92 34 569,10 48 127,30 3 004,11 3 704,00 20 471,73 Upravený 284,92 34 373,51 54 782,15 4 306,11 3 696,00 20 923,94 Skutečnost 185,95 33 226,69 53 575,79 4 243,52 3 555,52 22 027,97 Strana 19 (celkem 43)
Vyhodnocení skutečnosti příjmů a výdajů po měsících - rok 2014 Měsíc Celkové Příjmy Výdaje Rozdíl leden 6 671,14 4 141,13 2 530,02 únor 9 228,83 9 438,87-210,04 březen 8 618,41 14 179,16-5 560,75 duben 16 177,36 12 172,19 4 005,16 květen 8 505,48 5 159,61 3 345,87 červen 10 880,45 7 507,85 3 372,60 červenec 11 909,11 9 241,77 2 667,34 srpen 12 528,34 17 420,92-4 892,58 září 9 472,72 7 258,85 2 213,87 říjen 9 466,52 12 555,67-3 089,14 listopad 8 660,29 8 725,18-64,89 prosinec 12 188,08 9 014,22 3 173,85 Celkem 124 306,74 116 815,43 7 491,31 Vyhodnocení skutečnosti příjmů a výdajů po měsících absolutně- rok 2014 20000 18000 16000 14000 12000 tis.kč 10000 8000 6000 4000 2000 0 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Příjmy 6671 9229 8618 16177 8505 10880 11909 12528 9473 9467 8660 12188 Výdaje 4141 9439 14179 12172 5160 7508 9242 17421 7259 12556 8725 9014 Strana 20 (celkem 43)
Vyhodnocení skutečnosti příjmů a výdajů po měsících nasčítaně - rok 2014 140 000 120 000 100 000 80 000 tis.kč 60 000 40 000 20 000 0 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Příjmy 6 671 15 900 24 518 40 696 49 201 60 082 71 991 84 519 93 992 103 458 112 119 124 307 Výdaje 4 141 13 580 27 759 39 931 45 091 52 599 61 841 79 262 86 520 99 076 107 801 116 815 Vyhodnocení běžných a kapitálových výdajů po měsících- rok 2014 Měsíc Výdaje Běžné Kapitálové Celkem leden 4 056,41 84,71 4 141,13 únor 7 016,18 2 422,69 9 438,87 březen 5 723,29 8 455,87 14 179,16 duben 5 396,43 6 775,77 12 172,19 květen 4 496,91 662,71 5 159,61 červen 7 020,32 487,53 7 507,85 červenec 7 150,18 2 091,59 9 241,77 srpen 8 495,92 8 925,00 17 420,92 září 4 716,23 2 542,62 7 258,85 říjen 4 887,50 7 668,17 12 555,67 listopad 6 701,60 2 023,58 8 725,18 prosinec 6 647,70 2 366,53 9 014,22 Celkem 72 308,66 44 506,77 116 815,43 Strana 21 (celkem 43)
Vyhodnocení běžných a kapitálových výdajů po měsících absolutně - rok 2014 10 000,00 9 000,00 8 000,00 7 000,00 6 000,00 tis.kč 5 000,00 4 000,00 3 000,00 2 000,00 1 000,00 0,00 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Běžné 4 056,41 7 016,18 5 723,29 5 396,43 4 496,91 7 020,32 7 150,18 8 495,92 4 716,23 4 887,50 6 701,60 6 647,70 Kapitálové 84,71 2 422,69 8 455,87 6 775,77 662,71 487,53 2 091,59 8 925,00 2 542,62 7 668,17 2 023,58 2 366,53 Saldo provozního přebytku po měsících - rok 2014 Měsíc Běžné Příjmy Výdaje Saldo leden 6 651,58 4 056,41 2 595,17 únor 9 215,59 7 016,18 2 199,41 březen 8 575,17 5 723,29 2 851,88 duben 9 382,11 5 396,43 3 985,68 květen 7 961,46 4 496,91 3 464,55 červen 10 825,80 7 020,32 3 805,48 červenec 11 617,56 7 150,18 4 467,38 srpen 8 454,01 8 495,92-41,90 září 7 426,00 4 716,23 2 709,77 říjen 6 294,68 4 887,50 1 407,18 listopad 8 511,05 6 701,60 1 809,45 prosinec 11 110,83 6 647,70 4 463,13 Celkem 106 025,85 72 308,66 33 717,19 Strana 22 (celkem 43)
Saldo provozního přebytku po měsících - rok 2014 5 000,00 4 500,00 4 000,00 3 500,00 3 000,00 2 500,00 tis.kč 2 000,00 1 500,00 1 000,00 500,00 0,00-500,00 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Saldo 2 595,17 2 199,41 2 851,88 3 985,68 3 464,55 3 805,48 4 467,38-41,90 2 709,77 1 407,18 1 809,45 4 463,13 1.3. Podnikatelská činnost města Město provozuje následující podnikatelské činnosti: Správa, údržba a pronájem bytových a nebytových prostor v majetku města je zajišťována na základě uzavřené mandátní smlouvy společností HARTMAN CZ s.r.o., se sídlem Ústí nad Orlicí, Polní 1342, IČ: 25297783. Tato podnikatelská činnost je provozována odděleně od příjmů a výdajů rozpočtového hospodaření. Finanční operace z této činnosti jsou realizovány na samostatném bankovním účtu. Dále město provozuje podnikatelskou činnost v oblasti lesního hospodářství, pronájmy pozemků a budov, zřizování věcných břemen, provozování veřejných WC, prodej drobného zboží, poskytování nadstandardních služeb, prodej služeb spojených s provozováním domu s pečovatelskou službou apod.. 1.4. Hospodaření s majetkem města Letohrad V souladu s ustanovením 17 zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, jsou předkládány údaje o hospodaření s majetkem města Letohrad ke dni 31.12.2014. Strana 23 (celkem 43)
1.4.1. Majetkové ukazatele města Letohrad vybrané údaje (údaje uvedeny v tis. Kč) AKTIVA Č.ř. 1.1.2014 31.12.2014 1 2 AKTIVA CELKEM 732 892 759 506 A. Stálá aktiva A. 703 161 730 356 Dlouhodobý nehmotný majetek I. 1 374 1 327 Dlouhodobý hmotný majetek II. 599 648 626 615 Dlouhodobý finanční majetek III. 99 998 99 992 Dlouhodobé pohledávky IV. 2 141 2 422 B. Oběžná aktiva B. 29 731 29 150 Zásoby I. 94 81 Krátkodobé pohledávky II. 20 373 17 552 Krátkodobý finanční majetek IV. 9 264 11 517 PASIVA Č.ř. 1.1.2014 31.12.2014 d 3 4 PASIVA CELKEM 732 892 759 506 C. Vlastní kapitál C. 621 663 659 753 Jmění účetní jednotky a upravující položky I. 561 293 572 939 Fondy účetní jednotky II. 2 654 3 620 Výsledek hospodaření III. 57 716 83 194 D. Cizí zdroje D. 111 229 99 753 Rezervy II. 0 0 Dlouhodobé závazky III. 77 390 71 725 Krátkodobé závazky IV. 33 840 28 028 Rozvaha včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na finančním odboru Městského úřadu v Letohradě. Strana 24 (celkem 43)
1.4.2. Finanční ukazatele města Letohrad V souladu s usnesením vlády ČR č. 1395 ze dne 12.11.2008, změněného usnesením vlády č. 695 ze dne 29.9.2010 o monitoringu hospodaření obcí, provádí ministerstvo financí výpočet dle Soustavy informativních a monitorujících ukazatelů (SIMU). Monitoring obsahuje 16 informativních a 2 monitorující ukazatele a je zveřejňován za daný rok vždy ve třetím čtvrtletí roku následujícího. Soustavy informativních a monitorujících ukazatelů obsahují hodnoty nejen za obec, ale i za jí zřizované příspěvkové organizace. Číslo řádku Název ukazatele Rok 2010 Rok 2011 Rok 2012 Rok 2013 1 Počet obyvatel obce 6 337 6 366 6 322 6 322 2 Příjem celkem (po konsolidaci) 142 418,07 96 330,64 88 426,98 113 913,90 3 Úroky 2 573,04 2 472,77 1 873,72 1 075,47 Uhrazené splátky dluhopisů a 4 půjčených prostředků 82 970,34 68 188,03 10 145,63 11 371,15 5 Dluhová služba celkem 85 543,38 70 660,80 12 019,35 12 446,61 6 Ukazatel Dluhové služby (v %) 60,06% 73,35% 13,59% 10,93% 7 Aktiva celkem 768 944,00 675 726,66 855 545,75 914 415,00 8 Cizí zdroje 96 401,00 116 962,87 106 528,37 117 815,90 9 Stav na bankovních účtech celkem 11 454,00 9 556,41 8 768,30 16 263,50 10 Úvěry a komunální dluhopisy 56 339,58 50 819,90 46 027,51 34 656,38 11 PNFV a ostatní dluhy 0,00 0,00 0,00 0,00 12 Zadluženost celkem 56 339,58 50 819,90 46 027,51 34 656,38 13M Podíl cizích zdrojů k celk.akt. (v%) 12,54% 17,31% 12,45% 12,88% Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (v 14 %) 58,44% 43,45% 43,21% 29,42% 15 Cizí zdroje na 1 obyvatele 15,21 18,37 16,85 18,64 16 Oběžná aktiva 30 336,00 27 652,91 30 367,97 38 993,81 17 Krátkodobé závazky 35 229,00 34 131,81 27 340,44 40 422,10 18M Celková likvidita 0,86 0,81 1,11 0,96 Monitorující ukazatele: Řádek 13M - Podíl cizích zdrojů a přijatých návratných finančních výpomocí k celkovým aktivům nemá být vyšší než 25%. Řádek 18M - Celková (běžná) likvidita (current ratio) nemá být v intervalu <0; 1>. Použití monitorujících ukazatelů: Po vyhodnocení všech podkladů budou obce, jejichž ukazatel celkové likvidity bude v intervalu <0; 1> a zároveň podíl jejich cizích zdrojů a přijatých návratných finančních výpomocích k celkovým aktivům bude vyšší než 25 % včetně, osloveny dopisem ministra financí a požádány o zdůvodnění neuspokojivého stavu a o stanovisko zastupitelstva obce (kopii dopisu obdrží příslušný krajský úřad). Strana 25 (celkem 43)
1.5. Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem Letohrad ke dni 31.12.2014 Město Letohrad je k 31.12.2014 zřizovatelem těchto příspěvkových organizací: Základní škola Letohrad, Komenského 269, Letohrad, IČ: 00856843 Základní škola Letohrad, U Dvora 745, Letohrad, IČ: 00856452 Kulturní centrum Letohrad, Václavské nám. 77, Letohrad, IČ: 70964891 Mateřská škola Letohrad, Taušlova 192, okres Ústí nad Orlicí, IČ: 75017300 Mateřská škola Letohrad, U Dvora 708, okres Ústí nad Orlicí, IČ: 75017385 Základní umělecká škola Alfonse Muchy Letohrad, Václavské náměstí 1, IČ: 72089954 Skutečnost 2014 v Kč ZŠ ZŠ - ŠJ ZŠ ZŠ - ŠJ Skladba nákladů a výnosů SÚ U Dvora Komenského Spotřeba materiálu 501 1 911 688 286 625 1 579 396 493 452 Spotřeba energie a další na dod. 502 1 097 110 38 127 846 498 74 503 Spotřeba PHM 503 Prodané zboží 504 69 859 Opravy a udržování 511 353 418 8 044 295 029 21 829 Cestovné 512 51 103 41 391 14 Náklady na reprezentaci 513 1 288 7 328 Ostatní služby 518 584 389 17 519 430 091 7 027 Mzdové náklady bez OOV 521 10 424 706 163 242 6 919 591 277 607 Sociální a zdravotní pojištění 524 3 491 891 55 505 2 293 754 94 388 Jiné sociální pojištění 525 43 135 686 29 500 Povinné pojištění zaměstn. 527 101 543 1 633 196 814 2 776 Ostatní sociální náklady 528 Daň silniční 531 Jiné pokuty a penále 542 1 818 Manka škody 548 Ostatní naklady z činnosti 549 Odpisy dlouhodobého majetku 551 44 449 6 937 115 386 Náklady z drobn.dlouh.maj. 558 730 689 355 395 Ostatní náklady z činnosti 549 129 207 760 131 118 Finanční náklady 56x 61 Daň z příjmu 59x 5 Náklady celkem 18 964 616 579 078 13 243 175 1 041 455 Výnosy z prodeje vlastn.výrobků 601 13 632 1 009 157 782 692 Výnosy z prodeje služeb 602 1 430 078 609 425 27 276 245 589 Výnosy z pronájmu 603 20 694 146 693 Výnosy z prodaného zboží 604 13 000 89 879 Aktivace 622 Výnosy z prodeje dl.hm.maj. 646 2 100 Čerpání fondů 648 80 000 33 897 Ostatní výnosy z činnosti 649 342 491 105 651 Finanční výnosy 66x 16 31 Výnosy z transferů 67x 17 087 681 11 973 070 Výnosy celkem 18 987 592 609 425 13 151 182 1 264 853 z toho příspěvek zřizovatele 2 800 000 2 700 000 Hospodářský výsledek 22 976 30 347-91 993 223 398 Rezervní fond 413 60 959 417 907 Investiční fond 416 155 035 400 148 Fond odměn 411 186 280 FKSP 412 60 476 216 326 Strana 26 (celkem 43)
Skutečnost 2014 v Kč MŠ MŠ KCL ZUŠ Skladba nákladů a výnosů SÚ Taušlova U Dvora Spotřeba materiálu 501 604 545 692 304 575 497 176 732 Spotřeba energie a další na dod. 502 325 048 434 231 106 233 368 095 Spotřeba PHM 503 12 399 Prodané zboží 504 78 244 Opravy a udržování 511 215 586 244 350 71 363 22 725 Cestovné 512 4 439 4 790 4 583 9 161 Náklady na reprezentaci 513 773 58 990 2 077 Ostatní služby 518 174 049 257 642 1 780 615 237 269 Mzdové náklady bez OOV 521 2 536 219 3 778 508 2 317 327 4 314 294 Sociální a zdravotní pojištění 524 851 906 1 272 705 720 142 1 434 044 Jiné sociální pojištění 525 10 562 8 896 17 400 Povinné pojištění zaměstn. 527 25 125 53 041 21 250 42 216 Ostatní sociální náklady 528 57 799 Daň silniční 531 1 080 Jiné pokuty a penále 542 4 443 Manka škody 548 Ostatní naklady z činnosti 549 Odpisy dlouhodobého majetku 551 7 638 4 169 15 084 18 009 Náklady z drobn.dlouh.maj. 558 55 878 124 167 218 355 292 959 Ostatní náklady z činnosti 549 10 384 6 963 13 211 11 004 Finanční náklady 56x Daň z příjmu 59x Náklady celkem 4 826 595 6 872 870 6 061 068 6 945 985 Výnosy z prodeje vlastn.výrobků 601 Výnosy z prodeje služeb 602 653 948 786 040 1 164 047 1 053 916 Výnosy z pronájmu 603 0 Výnosy z prodaného zboží 604 118 188 Aktivace 622 Výnosy z prodeje dl.hm.maj. 646 Čerpání fondů 648 Ostatní výnosy z činnosti 649 36 723 Finanční výnosy 66x 105 18 34 Výnosy z transferů 67x 4 235 270 6 099 361 4 829 543 5 863 573 Výnosy celkem 4 889 323 6 885 401 6 111 796 6 954 246 z toho příspěvek zřizovatele 840 000 1 000 000 4 735 000 Hospodářský výsledek 62 728 12 531 50 728 8 261 Rezervní fond 413 7 091 4 443 112 138 46 900 Investiční fond 416 54 492 51 197 279 366 105 568 Fond odměn 411 26 000 FKSP 412 6 813 23 712 11 136 69 230 Strana 27 (celkem 43)
2. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtu kraje Přehled dotací ze státního rozpočtu podle účelů v roce 2014 UZ Označení účelové dotace Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč 13305 Podpora sociálních služeb 810 000 810 000 0 14013 OP lidské zdroje 1 184 854,26 1 184 854,26 0 35053 Výměna výpočetní techniky 30 000 30 000 0 34054 Program regenerace MPR a MPZ 1 115 000 1 115 000 0 15825 OP životní prostředí 10 228 959,31 10 228 959,31 0 15835 OP životní prostředí 1 986 163,55 1 986 163,55 0 17870 Územní plán 41 745 41 745 0 98348 Volby do EP 118 000 100 342 17 658 98187 Volby do ZO 131 000 93 870 37 130 17880 Regenerace sídliště U Dvora 3 055 255 3 055 255 0 17882 Bytové jednotky v DPS 1 200 000 1 200 000 0 17871 Územní plán 236 555 236 555 0 13101 Dotace na pracovní místo 44 000 44 000 0 13234 Dotace na pracovní místo 77 000 77 000 0 X Celkem ze státního rozpočtu 20 258 532,12 20 203 744,12 54 788 Přehled dotací přidělených od státních fondů podle účelů v roce 2014 UZ Označení účelové dotace Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč 92241 SFRB program Panel úroky z úvěru 49 806 49 806 0 90877 SFŽP OP životní prostředí 116 833,15 116 833,15 0 90877 SFŽP OP životní prostředí 601 703,47 601 703,47 0 X Celkem ze SF 768 342,62 768 342,62 0 Přehled dotací poskytnutých Pardubickým krajem v roce 2014 UZ Označení účelové dotace Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč 14004 JSDH Letohrad 139 403 139 403 0 Voliéra pro exot.ptactvo 110 000 110 000 0 Muzejní expozice 15 000 15 000 0 Dny Niemczy 15 000 15 000 0 Hospodaření v lesích 1 520 1 520 0 Provoz KCL 29 543 29 543 0 X Celkem z rozpočtu Pardubického kraje 310 466 310 466 0 Strana 28 (celkem 43)
3. Stav finančních prostředků na účtech města Účet 231 - Základní běžný účet ÚSC vykazuje k 31.12.2014 aktivní zůstatek ve výši 5 651 064,51 Kč, který je dokladován následujícími bankovními účty číslo: - 231 10, účet ČNB 94-10522611/0710 10 761,63 Kč - 231 20, účet ČS 20036-1323896379/0800 (dary OEZ) 127 806,72 Kč - 231 30, základní účet č. 1323896379/0800 5 102 348,85 Kč - 231 31, běžný účet hypoteční č. 1710397/2100 48 546,54 Kč - 231 32, běžný účet KB č. 35-3032120297/0100 359 966,15 Kč - 231 36, účet ČNB č. 2006-10522611/0710 (SFDI) 785,85 Kč - 231 39, ČS Přednádraží č. 30189-1323896379/0800 846,00 Kč - 231 40, KB Euro účet č. 86-120320287/0100 2,77 Kč Celkem 5 651 064,51 Kč 4. Stav účelových fondů zřízených a vedených městem Letohrad k 31.12.2014 4.1. Sociální fond Fond je tvořen základním přídělem ve výši 3,5% z ročního objemu nákladů zaúčtovaných na mzdy, náhrady mzdy zaměstnanců vč. odměny členům zastupitelstva města uvolněným pro výkon funkce, případně doplňkovým přídělem z finančního vypořádání. Pravidla tvorby, používání a hospodaření se sociálním fondem, schválená usnesením ZM 295/2005 dne 14.12.2005. Účet 236 10, b.ú.č. 107-1323896379/0800, zůst. 144 821,51 Kč. 4.2. Fond rozvoje bydlení Příjmy fondu jsou prostředky z rozpočtu města (½ příjmů z odpisů hmotného majetku odváděných vedlejší hosp. činností za předchozí rok), příjmy ze splátek dříve poskytnutých půjček a úroků, dary a případné výpomoci ze státního rozpočtu, prostředky mohou být použity na opravy a modernizaci bytového fondu v majetku města a k výstavbě nové infrastruktury k bytové zástavbě v souladu s Obecně závaznou vyhláškou č. 1/2015. Účet 236 12, b.ú.č. 981224-1323896379/0800, zůstatek 1 635 878,02 Kč. 4.3. Fond regenerace kulturních památek v Letohradě Příjmy fondu jsou prostředky z rozpočtu města (veškeré příjmy z provozování parkovacích automatů vč. příjmů z prodeje parkovacích karet, příděl z rozpočtu města rovnající se výši úhrnu příjmů z provozování parkovacích automatů vč. příjmů z prodeje parkovacích karet za předchozí kalendářní rok), příjmy ze splátek a půjček a úroků, dary, dotace, jiné příjmy. Prostředky fondu mohou být použity na opravy a rekonstrukce kulturních památek v majetku města v souladu s Obecně závaznou vyhláškou č. 3/2006. Účet 236 13, b.ú.č. 182-1323896379/0800, zůstatek 275 521,47 Kč. 4.4. Krizový fond Příjmy ze splátek úvěrů a úrokové výnosy z nich a dále jiné příjmy. Formou použití prostředků jsou úvěry vlastníkům obytných budov nebo bytů poškozených živelnou pohromou k úhradě nákladů na jejich opravy, popř. na škodách obecního majetku v souladu s Obecně závaznou vyhláškou č. 1/2014. Účet 236 14, b.ú.č. 970189-1323896379/0800, zůstatek 1 574 265,75 Kč. Strana 29 (celkem 43)
4.5. Fond na podporu rozvoje sportovních a dalších volnočasových veřejně prospěšných aktivit v Letohradě Příjmy z titulu novely zákona č. 202/1990 Sb., o loteriích a jiných podobných hrách a dále jiné příjmy. Posláním fondu je vytvořit finanční zdroje pro podporu aktivního vyžití zejména mládeže ale i dospělých ve městě Letohrad a zajistit pravidelné každoroční financování těchto aktivit formou dotací dle 85 písm.c) obec. zřízení z rozpočtu města Letohrad v souladu s Obecně závaznou vyhláškou č. 3/2013. Účet 236 15, b.ú.č. 30031-1323896379/0800, zůstatek 841 243,74 Kč. 5. Přijaté úvěry města Viz příloha č. 2. 6. Splátky leasingových a splátkových smluv města (údaje v Kč) Název věřitele Typ financování Předmět financování Splátky v roce 2014 Zůstatek nesplacených leasingů ke dni 31.12.2014 Splátky v roce 2015 ČSOB Leasing, a.s. úvěr Yeti 215 224 0 0 ČSOB Leasing, a.s. úvěr Fábie 130 510 0 0 Celkem 345 734 0 0 7. Ručitelské závazky města 7.1. Vydané záruky a ručitelská prohlášení ve stavu k 31.12.2014 Název věřitele Výše záruky/ručitelského prohlášení v Kč Poslední rok platnosti záruky/ručitelského prohlášení Českomoravská záruční a rozvojová banka, a.s.- smlouva o zřízení zástavního práva č. 2003-4176 N3 za pohledávku ze smlouvy o úvěru č. 2003-4176 UV pro VAK Jablonné n/o. 3 812 876 30.6.2018 Komerční banka, a.s. - Region Orlicko- Třebovsko (US č. 7400006200122 ze dne 1.11.2006 ve znění dodatku č. 4) 360 400 31.12.2018 Komerční banka, a.s. ručení dle smlouvy o zajištění blankosměnkou č. 10000204397 za pohledávku ze smlouvy o úvěru č. 7370009200241 pro Region Orlicko- Třebovsko, IČ: 70939659 - cyklostezka Bezpráví-Choceň) 764 915 30.6.2020 Komerční banka, a.s. ručení dle smlouvy o ručení č. 10000213522 za pohledávku Sdružení obcí Orlicko ze smlouvy o úvěru reg. č. 0590909200401 - cyklostezka Letohrad - Žamberk) 1 564 302 30.6.2021 Česká spořitelna, a.s. ručení za pohledávku Technických služeb Letohrad s.r.o. ze smlouvy o kontokorentním úvěru 700 000 opakovaně do odvolání Celkem ručitelské závazky 7 202 493 Kč Strana 30 (celkem 43)
7.2. Zastavený nemovitý majetek Město Letohrad ručí v souvislosti s přijatými dotacemi, úvěry a půjčkami a poskytnutými zárukami následujícími nemovitostmi: Obytný dům, č.p. 835, budova + pozemek na p.č. 1399 p.p.č. 376/52, 376/111 věřitelem je ČR Ministerstvo pro místní rozvoj ručeno je v souvislosti s poskytnutím dotace na výstavbu trvání zástavního práva po dobu 20 let od kolaudace, kolaudační rozhodnutí čj. 5281/66/výst.- P ze dne 23.11.1999 nabylo právní moci 11.12.1999 Obytný dům, č.p. 836, budova + pozemek na p.č. 1400 p.p.č. 376/110, 346/112 věřitelem je ČR Ministerstvo pro místní rozvoj ručeno je v souvislosti s poskytnutím dotace na výstavbu Obytný dům, č.p. 42, budova + pozemek na p.č. 100 věřitelem je ČMHB,a.s. ručeno je v souvislosti s výstavbou bytových jednotek čp. 42, konečná splatnost úvěru je 20.2.2016 Obytný dům, č.p. 42, budova + pozemek na p.č. 100 věřitelem je ČR Ministerstvo pro místní rozvoj ručeno je v souvislosti s poskytnutím dotace na rekonstrukci trvání zástavního práva po dobu 20 let od kolaudace, kolaudační rozhodnutí čj. 691/01/výst.-P ze dne 12.4.2001 nabylo právní moci 28.4.2001 Obytný dům, č.p. 15, budova + pozemek na p.č. 363 věřitelem je ČR Ministerstvo pro místní rozvoj ručeno je v souvislosti s poskytnutím dotace na výstavbu, konečná splatnost úvěru je 30.6.2020 Obytný dům, č.p. 16, budova + pozemek na p.č. 1478 věřitelem je ČR Ministerstvo pro místní rozvoj ručeno je v souvislosti s poskytnutím dotace na výstavbu, konečná splatnost úvěru je 30.6.2020 Budova, č.p. 45 + pozemek na st.p.č. 112/1 věřitelem je Českomoravská záruční a rozvojová banka, a.s. ručeno je v souvislosti se zárukou za úvěr VaK Jablonné nad Orlicí, konečná splatnost úvěru je 29.6.2018 Strana 31 (celkem 43)
8. Společnosti, jejichž podnikání/činnosti se účastní město Letohrad (stav k 31.12.2014) Město Letohrad je podílníkem v obchodních společnostech: - EKOLA České Libchavy, s. r.o., České Libchavy 172, IČ: 49813862 základní kapitál: 11 200 000,- Kč, podíl města: 1 % - Vodovody a kanalizace Jablonné nad Orlicí, a.s. Slezská 350, 561 64 Jablonné nad Orlicí, IČ: 48173398, základní kapitál: 567 075 000 Kč, podíl města: 14,8 % (město vlastní 84 015 ks akcií na jméno v listinné podobě) - Technické služby Letohrad s.r.o., Orlice 243, 561 51 Letohrad, IČ: 25931075 základní kapitál: 100 000 Kč, podíl města: 60 %, podíl společnosti KASS s.r.o.: 40% - Závodní klub s.r.o., Družstevní 597, 561 51 Letohrad, IČ: 47473568 základní kapitál: 20 672 000 Kč, podíl města: 100 % - KASS s.r.o., Jablonská 243, Orlice, 561 51 Letohrad, IČ: 48169528 základní kapitál: 200 000 Kč, podíl města: 100 % Město Letohrad je členem sdružení: - Svaz měst a obcí České republiky, zájmové sdružení právnických osob, se sídlem 5. května 1640/65, 140 00 Praha - Nusle, IČ: 63113074 - Sdružení obcí Orlicko, svazek obcí, se sídlem Masarykovo náměstí 166, 564 01 Žamberk, IČ: 70951993 - Sdružení historických sídel Čech, Moravy a Slezska, zájmové sdružení právnických osob, se sídlem Opletalova 1337/29, Nové Město, 110 00 Praha 1, IČ: 65992466 - Kampelička Kunčice, spolek, se sídlem Kunčice 116, 561 51 Letohrad, IČ: 22881361 9. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Město Letohrad si nechalo podle ust. 42 zákona o obcích č. 128/2000 Sb. ve znění pozdějších předpisů, přezkoumat své hospodaření za rok 2014 Krajským úřadem Pardubického kraje. Přezkoumání hospodaření se uskutečnilo ve dnech 24. a 25. listopadu 2014 a 25. a 26. března 2015. Při přezkoumání hospodaření města Letohrad byly zjištěny dvě chyby, které jsou podrobně popsány v části D. - Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2014, bod D.I. ve Zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření města Letohrad, která tvoří nedílnou přílohu č. 1 tohoto Závěrečného účtu. V Letohradě dne: 15. června 2015 Vyvěšeno na úřední desce dne: 22.5.2015 Sejmuto z úřední desky dne: 11.6.2015 Petr Fiala, v.r. starosta města Zastupitelstvo města projednalo závěrečný účet města Letohrad na svém jednání dne 10.6.2015 a schválilo jej svým usnesením č. 111/2015 bez výhrad. Strana 32 (celkem 43)
Príloha č. 1 Závěrečného účtu města Letohrad za rok 2014 Zpráva o výsledku přezkoumání. Strana 33 (celkem 43)
Strana 34 (celkem 43)
Strana 35 (celkem 43)
Strana 36 (celkem 43)
Strana 37 (celkem 43)
Strana 38 (celkem 43)
Strana 39 (celkem 43)
Strana 40 (celkem 43)
Strana 41 (celkem 43)
Strana 42 (celkem 43)
Příloha č.2 Závěrečného účtu města Letohrad za rok 2014 - Přijaté úvěry města (údaje v Kč) Název věřitele zůstatek nesplacených úvěrů k 31.12.2010 zůstatek nesplacených úvěrů k 31.12.2011 zůstatek nesplacených úvěrů k 31.12.2012 zůstatek nesplacených úvěrů k 31.12.2013 Rok 2014 Rok 2015 zůstatek nesplacených úvěrů k 31.12.2014 čerpání splácení čerpání splácení 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 zůstatek nesplacených úvěrů ke dni 31.12.2024 ČMHB - I. etapa rekonstrukce č.p.42 1 761 728 1 456 698 1 135 360 796 840 0 356 620 440 220 0 371 061 69 159 0 0 0 0 0 0 0 0,00 ČS - Stavební úpravy č.p. 15 a 16 - DPS 3 362 976 2 714 063 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 ČS - Komunikace Jabloňová, Sokolovská, SNP, U Bažantnice, Okrajová, Pražského povstání, Krátká, Mírové sady (Sádka) 608 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 KB - Taušlova, Sirková, Dolní cesta, Petříkov, Ústecká (Polní) (Komunikace06) 361 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 ČS - Komunikace RD pod OEZ, koupě č.p. 45, II. Etapa rekonstr. č.p.42. (Investice06) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 KB - Kontokorent - 6,0 mil. Kč 4 347 314 4 639 371 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 KB - Komunikace 08 - investiční 10 let 13 352 400 11 869 200 10 386 000 8 902 800 0 1 483 200 7 419 600 0 1 483 200 1 483 200 1 483 200 1 483 200 1 486 800 0 0 0 0 0,00 KB - Bydlení 08 - hypotéční 20 let (stavební úpravy a nastavba 656 a 657 a rekonstrukce čp.164) 8 903 600 8 200 400 7 497 200 6 794 000 0 703 200 6 090 800 0 703 200 703 200 703 200 703 200 703 200 703 200 703 200 703 200 465 200 0,00 KB - Integrovaný systém nakládání s odpady I. Etapa ( 3.515 mil. - investiční 5 let) 2 133 370 1 458 970 784 570 110 170 0 110 170 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 ČS - Rekonstrukce přednádraží 1 766 222 1 640 222 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 ČS - Investiční akce 2009 8 593 200 7 979 400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 ČS - Obnova čp.10-1.etapa - revolving 4 711 669 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 ČS - Obnova čp.10-1.etapa - investiční I. 4 699 000 4 229 080 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 ČS - Obnova čp.10-1.etapa - investiční II. 2 032 536 2 632 500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 ČS - Dofinancování rozpočtu 2011 0 4 000 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 ČS - Optimalizace stávaj. úvěrů 0 0 20 840 552 18 052 552 0 2 788 000 15 264 552 0 2 788 000 2 788 000 2 788 000 2 788 000 2 788 000 1 324 552 0 0 0 0,00 ČS - Kontokorent 6,0 mil. Kč 0 0 5 383 827 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 Celkem splátky (čerpání) úvěru v roce 0 5 441 189 0 5 345 461 5 043 559 4 974 400 4 974 400 4 978 000 2 027 752 703 200 703 200 465 200 0,00 Celkem zůstatek nesplacené jistiny k datu 56 633 015 50 819 904 46 027 508 34 656 362 29 215 172 23 869 711 18 826 152 13 851 752 8 877 352 3 899 352 1 871 600 1 168 400 465 200 0 0,00 Strana 43 (celkem 43)