MUPLP000EH3J Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57, 587 33 Jihlava NUPLP000EH3J Stejnopis t.-.j Č. j.: KUJI 19017/2018 KO Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Polná se sídlem Husovo náměstí 39, 588 13 Polná, IČO: 00286435 za rok 2017 Přezkoumání hospodaření za rok 2017 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 4. října 2017 podle 5 odst. 3 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon o přezkoumávání hospodaření). Přezkoumání bylo provedeno ve dnech 30. a 31. října 2017 jako dílčí přezkoumání a ve dnech 12. a 13. března 2018 jako konečné přezkoumání na základě žádosti města v souladu s 4 zákona o přezkoumávání hospodaření. Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 12 odst. 1 písm. g) zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 13. března 2018. Místo provedení přezkoumání: Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: pověření číslo 20175037130_8 pověření číslo 20175008858 pověření číslo 20175037130_3 pověření číslo 20175071233 pověření číslo 20175037130_7 pověření číslo 20185081430 Město Polná Husovo náměstí 39 588 13 Polná Ing. Libor Hartmann JUDr. Alena Labudová Miloslava Neubauerová Ing. Radka Pospíchalová Ing. Irena Rezničenková Ing. Michael Vecheta Podklady předložili: Jindřich Skočdopole - starosta Mgr. Petr Klíma - tajemník Bc. Vít Zachariáš - vedoucí ekon. odboru Bc. Marcela Stóhrová - finanční účetní tel.: 564 602 707, fax: 564 602 434, e-mail: posta@kr-vysocina.cz, Internet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749, ID datové schránky: ksab3eu
Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření. Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu. A. Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření města Polná nebyly zjištěny chyby a nedostatky. B. Písemnosti využité při přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření města Polná byly využity následující písemnosti: Rozpočtový výhled - návrh střednědobého výhledu rozpočtu na roky 2018-2020 zveřejněn na úřední desce a internetových stránkách od 27. 3. 2017 do 13. 4. 2017, zastupitelstvem města schválen dne 12. 4. 2017 a na internetových stránkách zveřejněn od 19. 4. 2017 - dosud, na úřední desce zveřejněno oznámení, kde je střednědobý výhled rozpočtu zveřejněn a kde je možno nahlédnout do jeho listinné podoby Rozpočtová opatření - schválena zastupitelstvem města: číslo II. dne 8. 2. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 9. 2. 2017 - dosud, číslo IV. dne 12. 4. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 13. 4. 2017 - dosud, číslo VI. dne 12. 6. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 19. 6. 2017 - dosud, číslo IX. dne 11.9. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 12. 9. 2017 - dosud - schválena radou města: číslo I. dne 16. 1. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 9. 2. 2017 - dosud, číslo III. dne 1. 3. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 8. 3. 2017 - dosud, číslo V. dne 3. 5. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 4. 5. 2017 - dosud, číslo VII. dne 10. 7. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 17. 7. 2017 - dosud, číslo Vlil. dne 14. 8. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 15. 8. 2017 - dosud, číslo X. dne 20. 9. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 22. 9. 2017 - dosud - na úřední desce zveřejněno oznámení, kde jsou rozpočtová opatření zveřejňována a kde je možno nahlédnout do jejich listinné podoby Návrh rozpočtu - na rok 2017 zveřejněn na úřední desce a internetových stránkách od 15. 11. 2016 do 1. 12. 2016 Schválený rozpočet - rozpočet na rok 2016 schválen zastupitelstvem města dne 7. 12. 2016, na internetových stránkách zveřejněn od 30. 1. 2017 - zveřejněn dosud, na úřední desce zveřejněno oznámení, kde je rozpočet zveřejněn a kde je možno nahlédnout do jeho listinné podoby Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu města Polná za rok 2016 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření zveřejněn na úřední desce a internetových stránkách od 24. 5. 2017 do 12. 6. 2017, schválen zastupitelstvem města bez výhrad dne 12. 6. 2017 a na internetových stránkách zveřejněn od 21. 6. 2017 - zveřejněn dosud Účetní závěrka města Polná za rok 2016 schválena zastupitelstvem města dne 12. 6. 2017 Účetní závěrky příspěvkových organizací města Polná za rok 2016 (Základní škola Polná, Mateřská škola Polná, Dům dětí a mládeže Polná, Základní umělecká škola Polná, Městské muzeum Polná a Polenský big band) schváleny radou města dne 3. 5. 2017 Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím - příspěvkovým organizacím města Polná (Základní škola Polná, Mateřská škola Polná, Dům dětí a mládeže Polná, Základní umělecká škola Polná, Městské muzeum Polná a Polenský big band) stanoveny zastupitelstvem města dne 7. 12. 2016 a sděleny příspěvkovým organizacím dne 4. 1. 2017-2-
Pokladní doklady - za měsíc květen 2017 (příjmové a výdajové pokladní doklady č. 100916 až 101029) Pokladní kniha - ke dni 30. 9. 2017 Evidence majetku - přírůstky a úbytky za období leden až září 2017 Kniha došlých faktur - ke dni 30. 9. 2017 (faktura č. 2017500001-2017501345) Kniha odeslaných faktur - ke dni 30. 9. 2017 - faktury ekonomická činnost (č. 201710001-201710371) - faktury nájmy zdravotní střediska (č. 201720001-20170126) -faktury místní hospodářství (č. 201730001-201730041) - faktury nájmy "nebyty" (č. 201740001-201740137) Účetní doklady - za měsíc květen 2017 (výpis České spořitelna, a.s. ze dne 17. 5. 2017, doklad č. 211210 až 211216) - za měsíc září 2017 (výpis ČNB ze dne 29. 9. 2017, doklad č. 235093) Bankovní výpisy - ke dni 30. 9. 2017 k běžným účtům a úvěrovým účtům (Česká spořitelna, a.s., Komerční banka, a.s., Československá obchodní banka, a.s., Hypoteční banka, a.s.), a k účtu sociálního fondu (Česká spořitelna, a.s.) Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 30. 9. 2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 30. 9. 2017 Příloha rozvahy - sestavena ke dni 30. 9. 2017 Rozvaha - sestavena ke dni 30. 9. 2017 Odměňování členů zastupitelstva - za měsíc září 2017 Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc září 2017 Smlouvy o převodu majetku - Kupní smlouva č. 12922016, č. 85-ZM/17 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 29. 5. 2017 (nákup pozemku schválen zastupitelstvem města dne 8. 2. 2017) - Kupní smlouva s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 8. 3. 2017 (záměr prodeje pozemků zveřejněn od 21. 4. 2016 do 9. 5. 2016, prodej schválen zastupitelstvem města dne 26. 10. 2016) - Kupní smlouva č. 86 - ZM/17 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 24. 3. 2017 (záměr prodeje pozemku zveřejněn od 20. 9. 2016 do 6. 10. 2016, prodej schválen zastupitelstvem města dne 8. 2. 2017) - Kupní smlouva s výhradou zpětné koupě a zákazem zatížení a zcizení s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 8. 9. 2017 (záměr prodeje pozemku zveřejněn od 9. 2. 2017 do 16. 3. 2017, prodej schválen zastupitelstvem města dne 12. 4. 2017) Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - Smlouva o poskytnutí dotace ze dne 30. 9. 2016, dotace ve výši 50 000 Kč na realizaci akce Zlepšení podmínek pro třídění odpadu v Polně", Závěrečná zpráva a vyúčtování poskytnuté dotace ze dne 21. 6. 2017 - Smlouva o poskytnutí dotace ze dne 23. 9. 2016, dotace ve výši 150 000 Kč na realizaci akce "Oprava části místní komunikace", Závěrečná zpráva a vyúčtování poskytnuté dotace ze dne 12. 6. 2017 Smlouvy nájemní - Smlouva o nájmu části pozemku uzavřena dne 31. 8. 2017 (záměr pronájmu části pozemku zveřejněn od 15. 8. do 30. 8. 2017 a pronájem schválen radou města dne 30. 8. 2017) Smlouvy o přijetí úvěru - Smlouva o úvěru č. 0317045469 ze dne 27. 4. 2017, přijetí úvěru ve výši 9 000 000 Kč na refinancování hypotečního úvěru poskytnutého Hypoteční bankou, a.s. na výstavu DPS schváleno zastupitelstvem města dne 12. 4. 2017 - Smlouva o úvěru č. 9901764446 ze dne 13. 4. 2017, přijetí úvěru ve výši 42 000 000 Kč na financování realizace akce Novostavba tělocvičny při ZŠ Poděbradova v Polně" schváleno zastupitelstvem města dne 12. 4. 2017 Smlouvy o ručení - Ručitelský závazek k investičnímu úvěru pro Lesní družstvo v Polně (úvěrový limit u Československé obchodní banky, a.s., ve výši 1 596 942 Kč) schválen zastupitelstvem města dne 11.9. 2017 Smlouva o bezúplatném převodu ze dne 1. 12. 2016 (ke dni 1. 1. 2017 převedeny od Mikroregionu Polensko 2 ks měřičů rychlosti)
Smlouva o převodu investorství ze dne 24. 4. 2017 (převod investorství a zajištění realizace stavby Město Polná - novostavba vodovodu Na Rafandě") ze dne 24. 4. 2017 Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím - Veřejnosprávní smlouva č. VPS-R-39/2017 o poskytnutí dotace dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ze dne 9. 2. 2017, poskytnutí dotace ve výši 72 000 Kč M - SOFT, spol. s r.o. schváleno zastupitelstvem města dne 8. 2. 2017, Vyúčtování dotace ze dne 15. 8. 2017, veřejnosprávní smlouva zveřejněna na internetových stránkách od 1. 3. 2017 - zveřejněna dosud - Veřejnosprávní smlouva č. VPS-H-6/2017 o poskytnutí dotace dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ze dne 9. 2. 2017, poskytnutí dotace ve výši 21 500 Kč Školnímu sportovnímu klubu AŠSK při DDM Polná, pobočný spolek, schváleno zastupitelstvem města dne 8. 2. 2017, Vyúčtování dotace ze dne 27. 7. 2017, veřejnosprávní smlouva zveřejněna na internetových stránkách od 1. 3. 2017 - zveřejněna dosud Smlouvy o věcných břemenech - č. JI-014330040716/001 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 12. 5. 2017 (smlouva o věcném břemeni schválena v radě města dne 22. 3. 2017) - č. JI-014330035619/002 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 12. 9. 2017 (smlouva o věcném břemeni schválena radou města dne 22. 5. 2017) Dokumentace k veřejným zakázkám - Veřejná zakázka malého rozsahu na stavební práce Volnočasový klub pro mládež v Polné" - výzva k podání nabídky na veřejnou zakázku malého rozsahu na stavební práce ze dne 5. 4. 2017-4x nabídka - Protokol o otevírání obálek s nabídkami ze dne 2. 5. 2017 - Protokol o posouzení a hodnocení nabídek ze dne 15. 5. 2017 - usnesení rady města - 1407/45/2017 ze dne 22. 5. 2017 - Oznámení o výsledku výběrového řízení ze dne 26. 5. 2017 - usnesení zastupitelstva města - ZM-393/24/2017 ze dne 12. 6. 2017 - Smlouva o dílo ze dne 14. 6. 2017 (cena díla 887 620,35 Kč bez DPH), smlouva zveřejněna na profilu zadavatele dne 23. 6. 2017 - faktura č. FV1820001 vystavena dne 13. 7. 2017 na částku 245 485, 94 Kč, uhrazena dne 14. 7. 2017 - faktura č. FV1820004 vystavena dne 9. 8. 2017 na částku 259 388, 67 Kč, uhrazena dne 14. 8. 2017 - faktura č. FV1820006 vystavena dne 5. 9. 2017 na částku 382 746,00 Kč, uhrazena dne 8. 9. 2017 - výše skutečně uhrazené ceny za plnění smlouvy uveřejněno na profilu zadavatele dne 11.9. 2017 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - konaného dne 7. 12. 2016, 8. 2. 2017, 1. 3. 2017, 12. 4. 2017, 12. 6. 2017 a 11. 9. 2017 Zápisy z jednání rady včetně usnesení - konané dne 16. 1. 2017, 8. 2. 2017, 1. 3. 2017, 22. 3. 2017, 3. 5. 2017, 22. 5. 2017, 22. 6. 2017, 10. 7. 2017, 14. 8. 2017, 30. 8. 2017 a 20. 9.2017 Peněžní fondy územního celku - zrušení Fondu rozvoje bydlení, Fondu regionálního rozvoje a Fondu sdružených prostředků schváleno zastupitelstvem města dne 12. 6. 2017 - výpisy z bankovních účtů České spořitelny, a.s., č. 006) - vnitřní předpis k Sociálnímu fondu dodatek č. 5 (účinný od 1. 9. 2017), účetní doklady k bankovnímu výpisu České spořitelny, a.s. (období 16. 9. 2017 až 30. 9. 2017) Zápisy ze zasedání kontrolního výboru ze dne 16. 2. 2017, 1.6. 2017 a 26. 9. 2017 Zápisy ze zasedání finančního výboru ze dne 1. 2. 2017, 5. 4. 2017, 5. 6. 2017 a 28. 8. 2017 Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti: Rozpočtová opatření - schválena radou města: - č. XI. dne 11. 10. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 16. 10. 2017 - dosud -4-
- č. XIII. dne 22. 11. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 24. 11. 2017 - dosud - č. XV. dne 28. 12. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 4. 1. 2018 - dosud schválena zastupitelstvem města: - č. XII. dne 1.11. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 2. 11. 2017 - dosud - č. XIV. dne 11. 12. 2017, na internetových stránkách zveřejněno od 4. 1. 2018 - dosud - na úřední desce zveřejněno oznámení o jejich zveřejnění a možnosti nahlédnutí do listinné podoby Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven a předložen ke dni 31. 12. 2017 Výkaz zisku a ztráty - sestaven a předložen ke dni 31. 12. 2017 Rozvaha - sestavena a předložena ke dni 31. 12. 2017 Příloha rozvahy - sestavena a předložena ke dni 31. 12. 2017 Kniha došlých faktur - ke dni 31. 12. 2017 (faktura č. 2017500001-2017502002) Kniha odeslaných faktur- ke dni 31. 12. 2017 (faktura č. 201710001-201710512) Bankovní výpisy - ke dni 31. 12. 2017 k běžným účtům, účtu sociálního fondu a k úvěrovým účtům (Česká spořitelna, a.s., Komerční banka, a.s., Hypoteční banka, a.s., Československá obchodní banka, a.s. a ČNB) Účetní doklady - za měsíc prosinec 2017 (bankovní výpis č. 251 až 271 - Česká spořitelna, a.s.) Pokladní kniha - ke dni 31. 12. 2017 Pokladní doklady - za měsíc prosinec 2017 (příjmové pokladní doklady 102117 až 102315, výdajové pokladní doklady č. 102109 až 102318) Evidence majetku - přírůstky a úbytky ke dni 31. 12. 2017 Inventurní soupisy majetku a závazků - sestaveny ke dni 31. 12. 2017, Směrnice k provedení inventarizace majetku a závazků města Polná ze dne 2. 10. 2017, Plán inventur ze dne 2. 10. 2017, Zápis ze školení členů a předsedů dílčích inventarizačních komisí a hlavní inventarizační komise ze dne 16. 11. 2017, Inventarizační zpráva ze dne 26. 2. 2018 Mzdová agenda - rekapitulace mezd za prosinec 2017 Odměňování členů zastupitelstva - stanoveno a schváleno zastupitelstvem města dne 11.12.2017 Smlouvy o převodu majetku - Kupní smlouva č. 118 - ZM/17 ze dne 16. 10. 2017 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 20. 10. 2017 (záměr prodeje pozemků zveřejněn od 24. 5. 2017 do 9. 6. 2017, prodej schválen zastupitelstvem města dne 11. 9. 2017) - Kupní smlouva č. 136 - ZM/17 ze dne 28. 11. 2017 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 14. 12. 2017 (záměr prodeje pozemku zveřejněn od 12. 7. 2017 do 28. 7. 2017, prodej schválen zastupitelstvem města dne 1.11. 2017) - Darovací smlouva a smlouva o zřízení předkupního práva č. 138 - ZM/2017 ze dne 27. 11. 2017 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 29. 11. 2017 (záměr darování pozemků zveřejněn od 4. 5. 2017 do 22. 5. 2017, dar schválen zastupitelstvem města dne 1.11. 2017) Smlouva o bezúplatném převodu ze dne 18. 12. 2017 (městu od Kraje Vysočina převeden rolovací banner) Darovací smlouvy - ze dne 7. 11. 2017, poskytnutí finančního daru ve výši 8 000 Kč schváleno radou města dne 1. 11. 2017), úhrada dne 24. 11. 2017 - ze dne 23. 11. 2017, poskytnutí finančního daru ve výši 26 550 Kč schváleno radou města dne 22. 11.2017, úhrada dne 29. 11.2017, úhrada dne 29. 11.2017 Smlouvy nájemní - Smlouva o nájmu pozemku ze dne 17. 8. 2017 (záměr zveřejněn od 12. 7. 2017 do 28. 7. 2017, pronájem schválen radou města dne 14. 8. 2017) - Smlouva o nájmu pozemku ze dne 22. 9. 2017 (záměr zveřejněn od 31. 8. 2017 do 18. 9. 2017, pronájem schválen radou města dne 20. 9. 2017) Smlouvy o věcných břemenech - Smlouva o zřízení VB č.: JI - 014330039347/001 ze dne 24. 11. 2017 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 1. 2. 2018 (smlouva schválena radou města dne 22. 11. 2017) -5-
Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - Smlouva o poskytnutí dotace č. FV01975.0010 ze dne 31. 5 2017 na realizaci akce "Pořízení kompostérů a interiérových tašek". Závěrečná zpráva a vyúčtování poskytnuté dotace ze dne 17. 10. 2017 Faktury - č. 1128326 ve výši 44 950 Kč, uhrazena dne 20. 7. 2017 - č. 1128352 ve výši 73 718 Kč, uhrazena dne 26. 7. 2017 - č. 1760025 ve výši 35 450 Kč, uhrazena dne 19. 9. 2017 Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím - Veřejnoprávní smlouva ze dne 2. 1. 2017, poskytnutí dotace ve výši 160 000 Kč schváleno zastupitelstvem města dne 7. 12. 2016, na internetových stránkách smlouva zveřejněna od 2. 1. 2017 - dosud, Vyúčtování poskytnuté dotace ze dne 31. 12. 2017 - Veřejnoprávní smlouva ze dne 9. 2. 2017, poskytnutí dotace ve výši 200 000 Kč schváleno zastupitelstvem města dne 7. 12. 2016, na internetových stránkách smlouva zveřejněna od 9. 2. 2017 - dosud, Vyúčtování poskytnuté dotace ze dne 31. 12. 2017 - Veřejnoprávní smlouva ze dne 9. 2. 2017, poskytnutí dotace ve výši 72 000 Kč schváleno zastupitelstvem města dne 8. 2. 2017, na internetových stránkách smlouva zveřejněna od 9. 2. 2017 - dosud, Vyúčtování poskytnuté dotace ze dne 6. 12. 2017 Dohody o provedení práce - ze dne 28. 12. 2016 (roznos vlastní pošty ve městě Polná), ze dne 30. 12. 2016 (obsluha výtahu v čp. 1094) a 30. 11. 2017 (zhotovení projektové dokumentace - úprava hygienického zařízení Sezimovo nám. 2, Polná) Dokumentace k veřejným zakázkám - Veřejná zakázka malého rozsahu na stavební práce "Oprava vytápění městského kina Polná včetně výměny kotle" - Výzva k podání nabídky ze dne 24. 4. 2017-2x nabídka - Protokol o otevírání obálek ze dne 11.5. 2017 - Protokol o posouzení a hodnocení nabídek ze dne 15. 5. 2017 - Výzva k doplnění ze dne 17. 5. 2017 a odpověď ze dne 19. 5. 2017 - Protokol o posouzení a hodnocení nabídek ze dne 5. 6. 2017 - usnesení rady města č. 1452/46/2017 až 1454/46/2017 ze dne 12. 6. 2017 - Smlouva o dílo č. 283-RM/17 ze dne 14. 6. 2017 na částku 579 744 Kč bez DPH (přenesená daňová povinnost), na profilu zadavatele zveřejněna dne 19. 6. 2017 - Faktura č. 1750 na částku 579 744 Kč bez DPH ze dne 7. 9. 2017, uhrazena dne 19. 9. 2017 (bankovní výpis č. 197 - Česká spořitelna, a.s.), skutečně uhrazená cena zveřejněna na profilu zadavatele - Veřejná zakázka malého rozsahu na stavební práce "Oprava budovy skladů a dílna Husovo náměstí 39, Polná" - Výzva k podání nabídky ze dne 25. 9. 2017-3x nabídka - Protokol o otevírání obálek ze dne 6. 10. 2017 - Protokol o posouzení a hodnocení nabídek ze dne 9. 10. 2017 - usnesení rady města č. 1603/51/2017 a 1604/51/2017 ze dne 11. 10. 2017 - Smlouva o dílo č. 141-ZM/17 ze dne 3. 11. 2017 na částku 928 555,30 Kč bez DPH (přenesená daňová povinnost), na profilu zadavatele zveřejněna dne 7. 11. 2017 - Faktura č. 2017/047 na částku 537 190 Kč bez DPH ze dne 14. 12. 2017, uhrazena dne 18. 12. 2017 (bankovní výpis č. 262 - Česká spořitelna, a.s.) - skutečně uhrazená cena za plnění smlouvy v předchozím kalendářním roce zveřejněna na profilu zadavatele Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - konaného dne 1. 11. 2017 a 11. 12. 2017 Zápisy z jednání rady včetně usnesení - konané dne 11. 10. 2017, 1. 11. 2017, 22. 11, 2017, 11. 12. 2017 a 28. 12. 2017 Výsledky kontrol zřízených organizací - Protokol č. 1/2017 o výsledku veřejnosprávní kontroly provedené u Základní umělecké školy Polná, příspěvkové organizace ze dne 19. 10. 2017 - Protokol č. 2/2017 o výsledku veřejnosprávní kontroly provedené u Městského muzea v Polné, příspěvkové organizace ze dne 20. 10. 2017-6-
- Protokol č. 3/2017 o výsledku veřejnosprávní kontroly provedené u Základní školy Polná, příspěvkové organizace ze dne 20. 11. 2017 - Protokol č. 4/2017 o výsledku veřejnosprávní kontroly provedené u Mateřské školy Polná, příspěvkové organizace ze dne 15. 11. 2017 - Protokol č. 5/2017 o výsledku veřejnosprávní kontroly provedené u Polenského big bandu, příspěvkové organizace ze dne 20. 11. 2017 - Protokol č. 6/2017 o výsledku veřejnosprávní kontroly provedené u Domu dětí a mládeže Polná, příspěvkové organizace ze dne 15. 12. 2017 Zápis kontrolního výboru konaného dne 16. 11. 2017 Zápis finančního výboru konaného dne 20. 11. 2017 C. Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků Při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky nebo tyto nedostatky již byly napraveny. Při dílčím přezkoumání za rok 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. D. Závěr I. Při přezkoumání hospodaření města Polná za rok 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. II. Rizika, která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu: Při přezkoumání hospodaření za rok 2017 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. III. Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření: Poměrový ukazatel Hodnota ukazatele Podíl pohledávek na rozpočtu 1,60% Podíl závazků na rozpočtu 10,11 % Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku 2,54 % Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům 14,96 % Ukazatel dluhové služby 17,24% Podíl provozního salda k běžným příjmům 17,27% Ukazatel likvidity 1,18 Komentář: Ke dni 31. 12. 2017 vykazovalo město Polná dlouhodobé závazky v celkové výši 55 152 529,52 Kč a dlouhodobé pohledávky v celkové výši 1 516 226,89 Kč. -7-
Fiskální pravidlo (podíl dluhu k průměru příjmů za poslední 4 roky) 48,58 % Dluh města Polná nepřekročil 60% průměru příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost. Při ověření bylo zjištěno, že poměr dluhu k průměru příjmů za poslední 4 rozpočtové roky činí 48,58 %. Závěr zprávy vychází z dokladů a jiných materiálů, jejich výčet je součástí této zprávy podle 10 odst. 2 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb. Jihlava 15. března 2018 Za Krajský úřad Kraje Vysočina KRAJSKÝ ÚŘAD KRAJE VYSOČINA Odbor kontroly Žižkova 57, 587 33 Jihlava Ing. Libor Hartmann kontrolor pověřený řízením přezkoumání podpis kontrolora pověřeného řízením přezkoumání JUDr. Alena Labudová kontrolor podpis kontrolora Ing. Radka Pospíchalová kontrolor podpis kontrolora Ing. Irena Rezničenková kontrolor podpis kontrolora Ing. Michael Vecheta kontrolor idpis kontrolora Územní celek má na základě 7 písm. c) zákona o přezkoumávání hospodaření právo doručit kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání písemné stanovisko k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a požadovat jeho přiložení ke zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření, a to do 15 dnů ode dne předání návrhu této zprávy. Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je současně návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 1 písm. d) zákona o přezkoumávání hospodaření, k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání nebo okamžikem vzdání se práva podat písemné stanovisko územního celku. Tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky dílčího přezkoumání. 13- -8-
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla v souladu s ustanovením 11 zákona o přezkoumávání hospodaření projednána a jeden výtisk převzal starosta města Polná s tím, že se vzdává práva podat písemné stanovisko územního celku dle 7 písm. c) zákona o přezkoumávání hospodaření Dne!U- lb. Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1X Město Polná Jindřich Skočdopole 2 1x Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly -9-