1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE ZÁHORNICE ZA ROK 2015 Obsah: údaje dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů Přílohy: 1. Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků za obce Záhornice sestavený k 31. 12. 2015 2. Rozvaha obce Záhornice sestavená k 31. 12. 2015 3. Výkaz zisku a ztrát obce Záhornice sestavený k 31. 12. 2015 4. Příloha obce Záhornice sestavená k 31. 12. 2015 5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Záhornice za rok 2015 ze dne 4. 3. 2016 6. Účetní závěrka Základní školy a Mateřské školy Záhornice. okr. Nymburk sestavená k 31. 12. 2015 Informace ke zveřejnění Návrh závěrečného účtu byl vyvěšen: 29. 4. 2016 sejmut: 17.5.2016 Přílohy nejsou pro svůj rozsah zveřejňovány na úřední desce, pro zájemce jsou k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu. Úplné znění včetně příloh je v elektronické podobě zveřejněno na úřední desce na adrese www.zahornice.cz PROJEDNÁNÍ Návrh závěrečného účtu obce bude projednán na veřejném zasedání zastupitelstva obce Záhornice dne 17. 5. 2016. PŘIPOMÍNKY Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě do 13. 5. 2016, doručením na adresu obce, nebo ústně na zasedání zastupitelstva obce dne 17. 5. 2016. ÚDAJE O OBCI Adresa: Obec Záhornice Hlavní 72 289 03 Záhornice počet obyvatel k datu 1. 1. 2015 počet obyvatel k datu 31. 12. 2015 407 404 IČO: 00640671 základní územní jednotka Záhornice ZUJ 533866 Kontakty: e-mail: obec@zahornice.cz Tlf.spojení: obecní úřad 325 640 341 webové stránky: www.zahornice.cz Zastupitelstvo obce v roce 2015 Informace se týkají zastupitelstva obce, které vzešlo z komunálních voleb dne 11. 10. 2014. Ustavující zasedání zastupitelstva obce se konalo dne 4. 11. 2014. Zastupitelstvo obce je 7členné: Starosta: Ing. Jiří Hladký Místostarosta: Petr Karásek Jmenný seznam členů ZO: Zuzana Horká Chára Jiří Šebetka Jan Sobotka Vladimír Radek Ouzký Výbory zastupitelstva obce: Kontrolní výbor od 4. 11. 2014 Finanční výbor od 4. 11. 2014 Předseda: Jiří Chára Předseda: Jan Šebetka Členové: Zuzana Horká, Eva Karásková Členové: Vladimír Sobotka, Radek Ouzký 1
Obecně závažné vyhlášky obce Záhornice platné v roce 2015 OZV 2/2015 požární řád obce OZV 1/2015 o stanovení systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů na území obce Záhornice včetně systému nakládání se stavebním odpadem OZV 1/2007 k zabezpečení místních záležitostí veřejného pořádku na veřejných prostranství OZV 1/2012 o místních poplatcích (poplatek ze psů, popl. za užívání veřejného prostranství, poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt, ubytovací kapacity, ze vstupného) OZV 3/2015 o místním poplatku za provoz systému shromažďování, sběřu, přepravy, třídění, využívaní a odstraňování komunálních odpadů Rozpočet obce Záhornice na rok 2015 zastupitelstvo schválilo na veřejném zasedání 9. prosince 2014 v částce na straně příjmů a výdajů 8 134 000 Kč. Během roku zastupitelstvo obce schválilo postupně 8 rozpočtových opatření, která měnila výši rozpočtu jak na straně příjmů, tak na straně výdajů. Vzhledem k tomu, že rozpočet byl schválen před 1. lednem 2015, nebylo nutné postupovat dle rozpočtového provizoria. V průběhu roku nastaly skutečnosti ovlivňující plnění rozpočtu příjmů/výdajů, proto byl rozpočet upravován podle posloupnosti v souladu s 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů: Rozpočtová opatření r. 2015 Rozpočtová opatření r. 2014 číslo Datum schválení 1 27. 1. 2015 2 19. 5. 2015 3 16. 6. 2015 4 10. 9. 2015 5 10. 9. 2015 6 20. 10.2015 7 8. 12. 2015 8 8.12.2015 Všechny rozpočtové změny byly projednány v ZO, jsou zahrnuty v sestavě FIN 2-12M o plnění příjmů a výdajů roku 2015, který je součástí závěrečného účtu obce. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 Příjmy celkem Skutečnost Schválený rozp. Upravený rozp. 1 Daňové 6 177 247,59 5 645 000,00 6 177 247,59 2 Nedaňové 900 684,14 555 000,00 900 684,14 3 Kapitálové 120 324,00 200 000,00 120 324,00 4 Přijaté dotace 421 934,00 1 374 000,00 421 934,00 7 620 189,73 8 134 000,00 7 620 189,73 Výdaje celkem Skutečnost Schválený rozp. Upravený rozp. 5 Běžné výdaje 4 075 330,56 3 906 000,00 4 075 330,56 6 Kapitálové výdaje 3 753 937,45 3 143 000,00 3 753 937,45 7 829 268,01 7 049 000,00 7 829 268,01 Příjmová část Třída 1 daňové příjmy 6 177 247,59 Kč V této části jsou zahrnuty daně, kde je správcem FÚ, výnosy ze všech sdílených daní náleží obci, daň z nemovitosti je převedena také obci. Jen plnění daně z příjmu PO za obce naplňuje obec sama, kdy je povinna podat daňové přiznání, toto 2
zdanění je převáděno do st. rozpočtu, ale zůstává příjmem obce, pouze dojde k jeho proúčtování (výdaje 6399 pol. 5362, příjmy pol. 1122). Ostatní poplatky jsou vybírány na účet obce. Třída 2 nedaňové příjmy 900 684,14 Kč Nedaňové příjmy příjmy z poskytovaných služeb, příjmy z prodeje drobného majetku, z pronájmu pozemků, majetku, příjmy z úroků a ostatní nedaňové příjmy. Třída 3 kapitálové příjmy 120 324,00 Kč Obsahem kapitálových příjmů jsou přijaté investiční příspěvky na kanalizaci a dar na sportovní prvek. Třída 4 přijaté dotace 421 934,00 Kč Přijaté dotace v r. 2015 z jednotlivých kapitol st. rozpočtu a stát. fondů jsou zobrazeny v tabulce. Přehled dotací Položka Účelový znak Text Dotace příjmů Dotace čerpání 4112 Dotace na správu 75 800,00 75 800,00 4116 13234 Dotace na VPP 346 134,00 346 134,00 Výdajová část Výdaje roku 2014 činí: 7 829 268,01Kč Běžné výdaje dle paragrafů Název Skutečnost Schválený rozp. Upravený rozp. 1031 Pěstební činnost 157 798,00 155 000,00 157 798,00 2212 Silnice 14 723,30 53 000,00 14 723,30 2219 Ostatní záležitosti pozemních komunikací 72 237,00 0,00 72 237,00 2221 Provoz veřejné silniční dopravy 161 957,00 85 000,00 161 957,00 2321 Odvádění a čištění odpadních vod 3 753 937,45 3 000 000,00 3 753 937,45 3113 Základní školy 556 270,40 550 000,00 556 270,40 3314 Činnosti knihovnické 12 000,00 10 000,00 12 000,00 3326 Pořízení, zachování a obnova hodnot míst. 0,00 0,00 0,00 3341 Rozhlas a televize 35 463,00 33 000,00 35 463,00 3399 Ostatní záležitosti kultury 8 005,00 20 000,00 8 005,00 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 20 000,00 170 000,00 20 000,00 3421 Využití volního času 30 324,00 3 000,00 30 324,00 3429 Ostatní zájmová činnost 26 000,00 3 000,00 26 000,00 3612 Bytové hospodářství 0,00 144 000,00 0,00 3631 Veřejné osvětlení 140 331,00 150 000,00 140 331,00 3632 Pohřebnictví 0,00 0,00 0,00 3635 Územní plánování 0,00 20 000,00 0,00 3639 Komunální služby a územ. Rozvoj 94 954,00 52 000,00 94 954,00 3722 Sběr a svoz komunálního odpadu 549 344,00 470 000,00 549 344,00 3745 Péče o vzhled obcí 872 861,45 755 000,00 872 861,45 4351 Pečovatelská služby 20 032,00 40 000,00 20 032,00 5272 Činn.organů kriz.říz.na úz.úrovni 0,00 45 000,00 0,00 5311 Bezpečnost a veřejný pořádek 0,00 0,00 0,00 5512 Požární ochrana 69 097,28 25 000,00 69 097,28 6112 Zastupitelstva obcí 387 505,23 410 000,00 387 505,23 6115 Volby do zastupitelstev 0,00 0,00 0,00 6117 Volby do Evropského parlamentu 0,00 0,00 0,00 6171 Činnost místní správy 681 428,38 665 000,00 681 428,38 6310 Obecné příjmy a výdaje 84 539,52 91 000,00 84 539,52 6399 Ostatní finanční operace 80 460,00 100 000,00 80 460,00 6402 Finanční vypořádání min. let 0,00 0,00 0,00 6409 Ostatní činnosti jinde nezařazené 0,00 0,00 0,00 7 829 268,01 7 049 000,00 7 829 268,01 3
skupina 1 zemědělství a lesní hospodářství a rybářství 1031 Lesní hospodářství výsadba lesního porostu, ochrana mladého porostu proti zvěři a buření (v letošním roce v lese pracoval náš zaměstnanec a pracovníci VPP) pol. 5021 plat zaměstnance na dohodu o provedení práce (odborný lesní hospodář, hajný) výdaj 48 840Kč skupina 2 průmyslová a ostatní odvětví 2212 oprava komunikace 2219 oprava chodníku 2221 dopravní obslužnost, oprava čekárny 2321 kanalizace skupina 3 služby obyvatelstvu 3113 základní školy - příspěvek na provoz ZŠ a MŠ 3314 činnosti knihovnické - odměna knihovnici, nákup knih 3341 rozhlas, televize opravy místního rozhlasu 3399 záležitosti kultury- životní jubilea 3419 tělovýchovná činnost příspěvek na činnost 3421 Využití volného času sportovní prvek 3429 příspěvek včelařům, občanskému sdružení 3612 nákup materiálu do nájemního bytu 3631 veřejné osvětlení náklady na elektrickou energii, běžné opravy VO 3639 komunální služby a územní rozvoj náklady na elektrickou energii, nákup služeb, opravy a údržba v obci 3722 svoz komunálního odpadu náklady spojené s svozem a uložením TDO 3745 péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň náklady na úklid obce, údržbu zeleně skupina 4 sociální věci 4351 sociální a zdravotní služby Poděbrady skupina 5 bezpečnost státu, právní ochrana 5272 krizové řízení 5512 požární ochrana, (zajištění dobrovolné požární ochrany) skupina 6 všeobecná veřejná správa 6112 místní zastupitelské orgány výdaje na odměny zastupitelů 6171 činnost místní správy náklady na zabezpečení chodu úřadu tvoří položky: platy zaměstnanců, výdaje na dohody o provedení práce, sociální a zdravotní pojištění, pojištění odpovědnosti zaměstnavatele, nákup publikací a knih, drobného dlouhodobého majetku, materiálu, náklady na energii, služby pošt, telekomunikací a radiokomunikací, služby peněžních ústavů, konzultační, poradenské a právní služby, školení, ostatní služby jako zpracování mezd, běžné opravy a údržba, cestovné, pohoštění, poplatky za přestupková řízení, nákup kolků, platby daní a poplatků 6310 příjmy a výdaje z finančních operací bankovní poplatky, 6399 finanční operace jinde nezařazené daň z příjmu právnických osob obcí proúčtování, v příjmové části pol. 1122 V roce 2015 obec poskytla neinvestiční příspěvky Organizace Částka Účel TJ Sokol 20 000,00 příspěvek na činnost ZŠ a MŠ Záhornice 510 000,00 příspěvek na činnost Spolek pro obnovu venkova 2 000,00 členský příspěvek Mikroregion Střední Polabí 3 000,00 členský příspěvek SMO 2 954,20 členský příspěvek Český svaz včelařů o.s. 3 000,00 příspěvek Občanské sdružení pro Záhornice 20 000,00 příspěvek Sdružení místních samospráv 2 408,00 členský příspěvek Myslivecké sdružení Záhornice 3000,00 Příspěvek na činnost MAS Mezilesí 1 000,00 příspěvek 4
FINANCOVÁNÍ a) Obec Záhornice vykázala v roce 2015 přebytek mezi příjmy a výdaji. Příjmy: 7 620 189,73 Výdaje: 7 829 268,01 nad rámec běžných výdajů byly uhrazeny splátky úvěrů / jistin 1 084 657,20 Kč byly přijaty prostředky (úvěr) 0,00 Kč Byl vytvořen přebytek pro použití v příštích letech 1 293 735,48 Kč Přebytky z minulých let: k 1. 1. 2015 Tvorba přebytků v roce 2015 Zůstatek k 31. 12. 2015 3 537 157,65 Kč 1 293 735,48 Kč 2 243 422,17 uložen na běžném účtu obce a ČNB b) Obec Záhornice vykázala v roce 2015 zisk= přebytek výnosů nad náklady. Výnosy: 7 771 850,33 Kč Náklady: 4 692 834,00 Kč Výsledkem hospodaření roku je zisk ve výši 3 157 676,33Kč po zdanění 3 079 016,33Kč. Zisk je účetním údajem a nekoresponduje s vykázaným přebytkem rozpočtu ani s celkovým přebytkem uloženým na účtu obce. Rozdíl je způsoben účetními předpisy, především faktem, že veškeré investiční příjmy a výdaje nejsou zahrnuty do výnosů resp. nákladů. Obdobně splátky jistin úvěrů přijatých v minulých letech nejsou nákladem obce. Rozdíl mezi výsledkem hospodaření a výsledkem plnění rozpočtu způsobuje také účetní položka odpisy dlouhodobého majetku, která je zahrnuta v nákladech, ale nesouvisí s úbytkem prostředků na bankovním účtu obce. Obec v roce 2015 realizovala investice za 3 753 937,45 a uhradila splátky úvěrů ve výši 1 084 657,20. Tyto částky nejsou nákladovou položkou. Odpisy zvyšují náklady ve výši 552 080,00 Kč. Dále jsou ve výnosech obsaženy dosud neuhrazené pohledávky ve výši 8 059 Kč a v nákladech jsou obsaženy dosud neuhrazené závazky 21 177,00 Kč. c) Obec Záhornice neprovozovala v roce 2015 žádnou hospodářskou činnost. V roce 2015 měla obec tyto účty: U ČS, a.s.: základní BÚ 0504316359/0800 U ČS, a.s: běžný účet fondu 98-0504316359/0800 ČNB 94-4718191/0710 U ČS, a.s. FRB 981224-0504316359/0800 Pokladna byla v roce 2015 vedena na PC a řádně dokladována. Pěn. ústav Číslo účtu 1. 1. 2015 31. 12. 2015 ČS, a.s. 0504316359/0800 1 659 608,47 2 014 401,10 ČNB 94-4718191/0710 1 698 265,65 20 041,05 ČS, a.s. 98-0504316359/0800 528,14 1 046,25 ČS, a.s. 981224-0504316359/0800 178 755,39 207 933,77 Zůstatky splátek k 31. 12. 2015: Splátky úvěru u ČMZRB - stavba vodovodu Splátka úvěru u ČS a.s. stavba kanalizace 2 410 000,00 Kč 3 111 088,00 Kč Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření: Rok 2015 Přezkoumání bylo provedeno na základě žádosti obce a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územně samosprávných celků a DSO pracovníky kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje kontrolorem pověřeným řízením přezkoumání p. Bc. Danou Matějkovou, Bc. Simonou Markovou a p. Ing. Angelem Tonkovem. Závěr: Při přezkoumání hospodaření obce Záhornice za rok 2015 podle 2 a 3 zákona č.420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů nebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb., 5
Podpisové právo za Obec Záhornice mají: Ing. Jiří Hladký starosta Petr Karásek místostarosta Jan Šebetka předseda finančního výboru Pavla Karásková účetní, administrativní pracovnice, hlavní účetní, správce rozpočtu r. 2015 Inventarizační komise: Ing. Eva Karásková Zuzana Horká Pavla Karásková předseda komise člen komise člen komise Do majetku obce bylo zakoupeno v roce 2015: - fotopast 11 969,-Kč - vitríny 17 278,-Kč - letecké snímky 6 000,-Kč - odpadkové koše 19 898,- Kč - sportovní prvek - žebřiny (workout) 30 324,- Kč Vybrané skutečnosti z inventarizace majetku provedené k 31.12.2015 Majetek Kč Obrat v roce Komentář Drobný nehmotný majetek 52 244,60 Územní plán 82 000,00 0,00 29 364,00 zařazeno KEO 4 Majetek, mzdy a KEO W Pozemky 22 864 164,12-7 653 072,00 8 359 673,12 bezúplatný převod pozemku 230/6 změna parcel a výměr z důvodu digitalizace Stavby 4 979 386,99 1 553 543,85 Polní cesta HPC1 Movité věci 173 649,00 0,00 Drobný hmotný majetek 1 203 323,78-12 090,00 85 469,00 Nedokončený majetek 40 640 762,13-26 020,00 3 809 937,45 vyřazení vysavač, křeslo-kampelička, akumulační kamna, psací stroj, židle kožena-kampelička pořízení 2ks vitrín, 2ks leteckých snímků, 12ks odpad. Košů, sportovní prvek, fotopast zmařená investice hřiště stavba kanalizace Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Finanční vypořádání příspěvkových organizací a účetní závěrka sestavena k 31. 12. 2015 budou projednány zastupitelstvem obce společně se závěrečným účtem obce. Základní škola a Mateřská škola Záhornice, okr. Nymburk hospodařila se ziskem 34 366,52 Kč. Pavla Karásková účetní OÚ. Ing. Jiří Hladký starosta obce 6