Krajsk' úřad Středočeskěho.. kraje Zborovská 11 15021 Praha 5 SpZn: Čj.: SZ 075979/2012/KUSK 00152112013/KUSK Stejnopis č.!2. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse VRCHOTOVY IČ: 00233005 za rok 2012 JANOVICE Přezkoumání se uskutečnilo 9. 10.2012 29.4.2013 ve dnech: na základě zákona Č. 42012004 Sb., o přezkoumávání celků a dobrovolných svazků obcí. hospodaření územních samosprávných Přezkoumání proběhlo v sídle městyse: Vrchotovy Janovice 2 257 53 Vrchotovy Janovice Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Bc. Jana Hurtíková Jiří Černovský Zástupci městyse: JUDr. Miroslav Synek - starosta Bc. Jana Čechová, Dis. - účetní Jaroslava Toužimská - účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r. 2012.
A. Přezkoumané písemnosti Závěrečný účet závěrečný účet městyse Vrchotovy Janovice za rok 2011 schvá1ený na jednání zastupitelstva městyse dne 19.6.2012 "bez výhrad" návrh závěrečného účtu vyvěšen dne 24.5.2012, sejmut dne 15.6.2012 Pravidla rozpočtového provizoria schválená na jednání zastupitelstva městyse dne 6.12.20 II Rozpočtový výhled rozpočtový výhled na rok 2011-2015 schválený na jednání zastupitelstva městyse dne 15.12.2009 Návrh rozpočtu vyvěšen dne 27.1.2012, sejmut dne 15.2.2012 Schválený rozpočet rozpočet na rok 2012 schválený na jednání zastupitelstva městyse dne 14.2.2012 jako vyrovnaný Rozpočtová opatření Č. 1 schválené zastupitelstvem městyse dne 17.4.2012 Č. 2 schválené zastupitelstvem městyse dne 19.6.2012 Č. 3 schválené radou městy se dne 27.6.2012 Č. 4 schválené zastupitelstvem městyse dne 31.7.2012 Č. 5 schválené zastupitelstvem městyse dne 21.8.2012 Č. 6 schválené radou městyse dne 29.8.2012 Č. 7 schválené zastupitelstvem městyse dne 23.10.2012 Č. 8 schválené zastupitelstvem městyse dne 11.12.2012 Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organízacím ze dne 12.4.2012 změna závazných ukazatelů rozpočtu ze dne 17.5.2012 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu sestavený ke dni 31.8.2012, 30.9.2012 a ke dni 31.12.2012 Rozvaha sestavená ke dni 31.8.2012 a ke dni 31.12.2012 Příloha rozvahy sestavená ke dni 31.8.2012 a ke dni 31.12.2012 Výkaz zisku a ztráty sestavený ke dni 31.8.2012 a ke dni 31.12.2012 Hlavní kniha za období 09/2012, 12/2012 - dle potřeby Evidence majetku počítačově vedená Inventurní soupis majetku a závazků inventurní soupisy majetku, pohledávek a závazků ke dni 31.12.2012 směrnice o inventarizaci ze dne 15.10.2011 plán inventur ze dne 26.9.2012 proškolení inventarizační komise ze dne 9.10.2012 inventarizační zpráva ze dne 31.1.2013 Kniha došlých faktur za rok 2012 Kniha odeslaných faktur za rok 2012 2
č. Faktura došlé faktury č. 135-157, č. 245-323 vystavené faktury č. 11200270-277 Bankovní výpis základního běžného účtu č. 5429121 vedeného u Komerční banky a.s., - č. 113 ze dne 2.7.2012 až č. 128 ze dne 31.7.2012, č. 175 ze dne 1.11.2012 až č. 213 ze dne 31.12.2012 Pokladní doklad č. 380 ze dne 1.8.2012 až č. 450 ze dne 31.8.2012, č. 576 ze dne 1.11.2012 až č. 712 ze dne 28.12.2012 Pokladní kniha (deník) zarok2012 kontrola stavu pokladní hotovosti ke dni dílčího přezkoumání tj. 9.10.2012 činí Kč 33.225,00 (doklad č. 537) - souhlasí se stavem vykázaným v pokladní knize Účetní doklad k základnímu běžnému účtu, č. 584-660, 882-1137 k došlým fakturám, č. 5135-5157 k vystaveným fakturám, 6270-6277 k pokladně, č. 3380-3450, č. 3576-3712 Mzdová agenda za období 6, 7/2012 Odměňování členů zastupitelstva uvolněný starosta, neuvolněný místostarosta Dohody o provedení práce M.F. ze dne 2.1.2012 - úklidové práce v domě čp. 105 (150 hodin) J.T., ze dne 2.1.2012 - poradenská činnost v souvislosti s provozováním vodovodu a kanalizace (150 hodin) lh., ze dne 2.7.2012 - pomocné řemeslné práce v MŠ (50 hodin) Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem záměr městyse směnit pozemky p.č. 1228 a stp.č. 56 v k.ú. Vrchotovy Janovice ( vyvěšeno od 30.6.2011 do 16.7.2011) záměr městyse prodat pozemek p.č. 527/7 v k.ú. Rudoltice (vyvěšeno od 18.9.2012 do 4.10.2012) záměr městyse prodat pozemek p.č. 951/10 a p.č. 55/3 v k.ú. Šebáňovice (vyvěšeno od 19.4.2012 do 7.5.2012) záměr městyse pronajmout část nebytových prostor v domě čp. 49 - garáž v k.ú. Vrchotovy Janovice (vyvěšeno od 5.9.2012 do 21.9.2012) Smlouvy nájemní nájemní smlouva na pronájem nebytových prostor - garáže uzavřená dne 27.9.2012 Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) kupní smlouva na nákup pozemku p.č. 1311/47 uzavřená dne 23.5.2012 kupní smlouva na prodej pozemku p.č. 527/7 uzavřená dne 30.11.2012 kupní smlouva na prodej pozemku p.č. 951/10 a p.č. 55/3 oddělených z pozemků p.č. 951/1 a p.č. 55/2 uzavřená dne 10.10.2012 směnná smlouva uzavřená dne 18.4.2012, směna pozemků p.č. 1228 a stp.č. 56 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ze dne 14.2.2012,17.4.2012,19.6.2012,31.7.2012, 21.8.2012, 23.10.2012,11.12.2012, ze dne 6.12.2011 (rozpočtové provizorium) a ze dne 15.12.2009 (rozpočtový výhled) - nepřezkoumáváno, použito podpůrně 3
Zápisy z jednání rady včetně usnesení ze dne 4.l.2012, 18.l.2012, l.2.2012, 8.2.2012, 22.2.2012, 7.3.2012, 21.3.2012, 4.4.2012, 16.4.2012, 25.4.2012, 9.5.2012, 23.5.2012, 6.6.2012, 27.6.2012, 1l.7.2012, 25.7.2012, 8.8.2012, 15.8.2012, 29.8.2012, 12.9.2012, 26.9.2012, 10.10.2012, 31.10.2012, 14.1l.2012, 28.11.2012. 6.12.2012 a 19.12.2012 - nepřezkoumáváno, použito podpůrně Výsledky kontrol zřízených organizací protokol o výsledku veřejnosprávní kontroly ZŠ a MŠ Vrchotovy Janovice ze dne 12.6.2012 protokol o výsledku veřejnosprávní kontroly ZŠ a MŠ Vrchotovy Janovice ze dne 16.10.2012 Vnitřní předpis a směrnice soubor vnitřních směrnic platný pro rok 2012 Účtový rozvrh platný pro rok 2012 Finanční vypořádání Finanční vypořádání dotací a návratných finančních výpomocí ze dne 28.1.2013 V kontrolovaném období městy s Vrchotovy Janovice, dle prohlášení starosty městyse, nehospodařil s majetkem státu, neručil svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavil movitý a nemovitý majetek, neuzavřel darovací smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupil ani neprodal cenné papíry, obligace, neuskutečnil majetkové vklady, neprovozoval hospodářskou (podnikatelskou) činnost. B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice: c. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky 4
DJ Závěr Při přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2012 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů ( 1Oodst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.) Upozornění na rízika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 1,33 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 5,66 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 2,34 % Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí O Kč. Celkový objem dlouhodobých závazků činí 263.005,- Kč, tato částka byla použita pro výpočet podílu závazků na rozpočtu územního celku. Vrchotovy Janovice 29.4.2013 Podpisy kontrolorů: KRAJSKÝ ÚIlAD STŘEDOČESKÉHO KRAJE Odbor finanční kontroly ISO 21 Praha 5, Zborovská 11 (J) Bc. Jana Hurtíková kontrolor pověřený řízením přezkoumání 1~ (2'- Jiří Černovský... ~ ~. kontrolor 5
Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo I) zákona Č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis Č. I se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice o počtu 6 stran byl seznámen a stejnopis Č. 2 převzal JUDr. Miroslav Synek, starosta městyse. JUDr. Miroslav Synek starosta městyse Vrchotovy Janovice Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona Č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona Č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona Č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50.000,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal I I x 2 1 x Krajský úřad Středočeského kraje Městys Vrchotovy Janovice Bc. Jana Hurtíková JUDr. Miroslav Synek 6