Závěrečný účet města Přelouče za rok 2003 Zdroje 1. základní běžný účet 10.504.626,67 2. účelové fondy sociální fond 336.349,81 - fond znečištění ovzduší 14.454,97 3. depozitní účet 2.501.609,18 4. účet sdružení investorů 2.861,95 5. termínovaný účet 15.413.788,04 Zdroje celkem 28.773.690,62 Potřeby 6. 2% z mezd do sociálního fondu doplatek za rok 2003 63.503,04 7. mzdy doplatek za rok 2003 převod z depozitního účtu 2.223.428,00 8. finanční vypořádání - sociální dávky 1.714.223,10 9. finanční vypořádání dotace na referendum 197.304,40 10. finanční vypořádání dotace na SW a hasiče 1.039,00 Potřeby celkem 4.199.497,54 Stav zdrojů po finančním vypořádání 24.574.193,08 11. FOMBFP - závazky vůči státnímu rozpočtu 2.900.000,00 12. FOMBFP - zdroje k těmto závazkům 3.148.605,35 Vyvěšeno dne: Sejmuto dne: Irena Burešová starostka 1
I. ROZPOČTOVÉ HOSPODAŘENÍ MĚSTA Hospodaření roku 2003 skončilo přebytkem. Příjmy do rozpočtu města činily 174.254 tis. Kč a výdaje 160.806 tis. Kč. Začátkem roku 2004 byly vypořádány dotace se státním rozpočtem, mzdové náklady za měsíc prosinec a některé další položky, které patřily do hospodaření roku 2003 ve výši 4.200 tis. Kč. Z uvedeného vyplývá, že v roce 2003 město hospodařilo se skutečným přebytkem 9.248 tis. Kč. Z této částky tvoří 4.164 tis. Kč nedočerpaná účelová dotace na přípravu reformy veřejné správy. Tyto prostředky nelze použít v běžném hospodaření města, ale pouze na nákup nutného vybavení v souvislosti s příchodem nových úředníků pro obce s rozšířenou působností. Zbylých 5.084 tis. Kč bylo získáno především z prodeje majetku města. V průběhu roku schvalovalo zastupitelstvo města čtyři rozpočtová opatření, kde na výdajové straně byly nejvýznamnější akce - náhradní výstavba za dům, který musí být zdemolován z důvodu výstavby kruhového objezdu u supermarketu Plus Diskont, dražba nemovitosti Černý kůň, rozplánování financí na přípravu reformy veřejné správy, průběžné doplňování dotací. Vzhledem k tomu, že hospodaření města na straně příjmů i výdajů probíhá podle tzv. rozpočtové skladby, lze z účetnictví zjistit poměrně přesně složení příjmů do rozpočtu města a zároveň k jakému účelu byly tyto příjmy použity na straně výdajů. Pro názornost byla použito porovnání za poslední tři roky. Příjmy a financující operace města (tis. Kč) 2001 2002 2003 Příjmy celkem 133 112 147 761 174 254 Financování (finance z minulých let, úvěry apod.) 19 745 12 547 0 z toho: daň z příjmu PO za obce 1 1 754 3 446 daň z nemovitostí 4 279 3 975 4 099 sdílené daně 43 105 46 367 46 798 daně celkem 47 385 52 096 54 344 správní poplatky 1 268 1 065 3 127 ostatní poplatky 949 4 604 5 031 nedaňové příjmy 12 652 14 677 12 474 prodej majetku 4 785 4 785 8 777 dotace 66 073 70 534 90 501 Pozn. Příčinou nárůstu dotací v roce 2003 je zařazení Města Přelouče do kategorie obcí s rozšířenou působností. 2
Příjmy do rozpočtu tis. Kč 100 000 90 000 80 000 70 000 60 000 2001 2002 2003 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 0 daně celkem správní poplatky ostatní poplatky nedaňové příjmy prodej majetku dotace Výdaje a financující operace města (tis. Kč) 2001 2002 2003 výdaje celkem 152 858 160 308 160 806 financování (přebytek rozpočtu) 0 0 13 449 z toho: investiční výdaje 41 367 28 501 9 898 neinvestiční výdaje 111 491 131 807 150 908 stavebnictví 0 3 113 0 doprava 10 617 9 113 1 152 vodní hospodářství 3 317 379 2 354 vzdělání 44 413 58 836 49 164 kultura 7 325 6 210 5 737 tělovýchova 8 144 2 152 2 753 zdravotnictví 0 0 15 bydlení, komun.služby 35 894 23 139 20 482 ochrana životního prostředí 2 454 4 339 4 506 sociální věci 11 780 12 777 18 953 bezpečnost a veřejný pořádek 5 712 5 111 6 567 státní správa a územní samospráva 23 204 35 139 49 123 Pozn. zvýšené náklady na sociální věci a územní samosprávu opět souvisí s zařazením Města Přelouče do kategorie obcí s rozšířenou působností. 3
Zajímavým ukazatelem je například podíl investic na celkových výdajích rozpočtu města. Zatímco běžné výdaje jsou nenávratné, investiční výdaje dále rozšiřují majetek města, a proto by měly být co nejvyšší. Podíl investic na celkových výdajích tis. Kč 180 000 160 000 140 000 120 000 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 0 2001 2002 2003 rok výdaje celkem investiční výdaje Dalším významným ukazatelem hospodaření je rozdělení výdajů podle odvětvového třídění rozpočtové skladby. Výdaje z rozpočtu tis. Kč 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 2001 2002 2003 20 000 10 000 0 stavebnictví doprava vodní hospodářství vzdělání kultura tělovýchova zdravotnictví bydlení, komun.služby ochrana životního prostředí sociální věci bezpečnost a veřejný pořádek státní správa a územní samospráva 4
Struktura výdajů v roce 2003 státní správa a územní samospráva 30,5% doprava 0,7% vodní hospodářství 1,5% vzdělání 30,6% bezpečnost a veřejný pořádek 4,1% kultura 3,6% sociální věci 11,8% zdravotnictví 0,0% tělovýchova 1,7% ochrana životního prostředí 2,8% bydlení, komun.služby 12,7% II. STAV BANKOVNÍCH ÚČTŮ K 31. 12. 2003: základní běžný účet 10.504.626,67 účet sociálního fondu 336.349,81 účet fondu znečištění ovzduší 14.454,97 depozitní účet 2.501.609,18 účet sdružení investorů 2.861,95 termínovaný účet 15.413.788,04 Celkem: 28.773.690,62 Účelově vázané finanční prostředky: účelové fondy sociální fond 336.349,81 účelové fondy - fond znečištění ovzduší 14.454,97 fond na reformu veřejné správy 8.188.121,89 účet sdružení investorů 2.861,95 Celkem: 8.541.788,62 Volné finanční prostředky 16.032.404,86 Stav bankovních účtů města k 31. 12. 2003 byl 28.773,69 tis. Kč. Po finančním vypořádání všech závazků zůstaly finanční prostředky ve výši 24.574,19 tis. Kč. Z této částky je účelově vázáno 5
8.541,79 tis. Kč (fond znečištění ovzduší, fond na reformu veřejné správy, atd). K dalšímu použití na provozní a investiční činnost do dalších let zbývá na běžné a investiční výdaje 16.032,40 tis. Kč. III. POHLEDÁVKY: V tabulce jsou uvedeny veškeré pohledávky města k 31. 12. 2003. Jejich výrazné navýšení vzniklo přechodem města do kategorie obcí s rozšířenou působností, kdy přešla na město značná část činností z Okresního úřadu Pardubice, včetně pohledávek. To se projevilo především u pohledávek za pokuty z dopravních přestupků, pokuty ze živnostenského úřadu a sociálních dávek. Uvedené částky samozřejmě obsahují i takové pohledávky, které jsou placeny formou splátek nebo jejich splatnost spadá až do roku 2004. Pohledávky po lhůtě splatnosti jsou na základě nově zpracované směrnice č. 8/2003 Vymáhání peněžitých pohledávek průběžně předávány na právní oddělení. Od roku k 31. 12. 2002 k 31. 12. 2003 Místní poplatky ze psů 1996 18 019,00 20 407,00 Místní poplatky za užívání veř. prostranství 2000 6 940,00 3 920,00 Místní poplatky ze vstupného 2001 169 150,00 168 300,00 Místní poplatky za svoz komunálního odpadu 2002 372 010,00 695 827,00 Vystavené faktury MěÚ a TS 1999 235 749,21 233 852,91 Nájem nebytových prostor 1998 86 577,20 49 433,70 Nájem bytových prostor 1993 896 027,50 999 313,30 Pokuty - odbor vnitřních věcí 2001 0,00 6 000,00 Pokuty z přestupkové komise 1996 55 650,00 68 400,00 Pokuty městské policie 1998 72 800,00 66 200,00 Poplatky za pult centrální ochrany 10 900,00 0,00 Pokuty za dopravní přestupky 2001 0,00 845 502,92 Pokuty ze živnostenského úřadu 1997 14 000,00 349 350,00 Pokuty za životní prostředí 1999 0,00 1 000,00 Veřejnoprávní smlouvy - obce 2003 0,00 2 800,00 Sociální dávky 1993 176 859,00 1 232 471,74 Celkem 2 114 681,91 4 742 778,57 V průběhu roku 2003 byla pořízena evidence plateb za svoz komunálního odpadu na základě registru obyvatel za období 2003 a 2002 zpětně. Tím byl získán přehled neplatičů. V průběhu pořizování byly zasílány upomínky na nedoplatky 2002. Na všechny nedoplatky za období 2002-2003 byly vystaveny platební výměry a zaslány všem dlužníkům. Po nabytí právní moci jsou předávány průběžně na právní oddělení k vymáhání. 6
IV. FONDY MĚSTA PŘELOUČE Fond na reformu veřejné správy Příjmy 2002 7.400.000,00 Výdaje 2002 3.376.255,40 Zůstatek k 1. 1. 2003 4.023.744,60 Příjmy 2003 8.805.000,00 Výdaje 2003: - drobný dlouhodobý majetek 1.656.725,84 - nákup materiálu 56.477,91 - nákup ostatních služeb 482.664,50 - opravy a udržování 94.062,30 - programové vybavení 226.140,80 - stavební rekonstrukce 753.427,80 - stroje, přístroje a zařízení 424.131,60 - dopravní prostředky 715.011,96 - výpočetní technika 231.980,00 Celkem: 4.640.622,71 Zůstatek fondu na reformy veřejné správy k 31. 12. 2003 8.188.121,89 Sociální fond stav sociálního fondu k 1. 1. 2003 95.522,33 přírůstky 2 % z mezd, splátky půjček, úroky 593.211,58 čerpání SF v roce 2003 352.384,10 (stravné pro zaměstnance, vitamínové balíčky, jubilea, poplatky...) Zůstatek účtu sociálního fondu k 31. 12. 2003 336.349,81 Fond oprav a modernizace bytového fondu města Přelouče (FOMBFP) závazky vůči státnímu rozpočtu 2.900.000,00 zdroje k těmto závazkům k 31. 12. 2003 3.148.605,35 Prostředky na FOMBFP jsou uloženy na účtech peněžního ústavu Česká spořitelna. V roce 2003 byly poskytnuty čtyři půjčky na obnovu střech obytných domů v celkové výši 250.000 Kč. Ze všech poskytnutých půjček zbývá doplatit 585.656,- Kč. Poskytnutá dotace ve výši 2.900.000,- Kč musí být vrácena do 10 let, tj. nejpozději do 11 / 2005. 7
V. CENNÉ PAPÍRY ČSAD BUS Chrudim, a.s. 25 ks akcií - 1.000 Kč 25.000,- Kč VaK Pardubice, a.s. 29.517 ks akcií - 1.000 Kč 29.517.000,- Kč Pardubická plavební, a.s. 40 ks akcií - 5.000 Kč 200.000,- Kč Přístav Pardubice 11 ks akcií - 50.000 Kč 550.000,- Kč CELKEM: 30.292.000,- Kč V roce 2003 nebyly žádné příjmy z cenných papírů vlastněných městem. VI. VYBRANÉ HOSPODÁŘSKÉ ČINNOSTI 1) Ubytovna příjmy z pronájmu 667.901,- výdaje 951.749,- Ztráta 283.848,- Již v průběhu roku byla přijata organizační opatření, která stačila omezit ztrátu pouze částečně. Došlo ke zvýšení poplatku za ubytování a ke změně osoby odpovědné za čerpání rozpočtu. 2) Bytové hospodářství Příjmy z pronájmu 5.596.640,- výdaje údržba městských bytů 1.616.139,- oprava výtahů čp. 132, 135 155.669,- oprava střech čp. 132, 134, 135 620.517,- teplo pro byty 1.374.239,- ostatní služby k vyúčtování 1.661.412,- poplatky za správu bytů NEMO 342.271,- Celkem výdaje: 5.770.247,- Ztráta 173.607,- Bytové domy čp. 132, 134 a 135 jsou schválilo zastupitelstvo města k odprodeji. Oprava střech za 620.517,- Kč by se měla výhledově promítnout do prodejní ceny bytů. 3) Písníky Mělice příjmy 397.541,- výdaje 219.406,- Zisk 178.135,- 8
4) Lesní hospodářství příjmy 274.327,- výdaje 141.330,- Zisk 132.997,- VII. MĚSTSKÁ POLICIE Rozpočet výdajů 6.159.000,- Výdaje 6.375.540,- Příjmy 453.250,- V roce 2003 došlo k překročení plánovaného rozpočtu městské policie, a to především z důvodu změny platných zákonů a přijetím zákonů nových. K rozdílům v položce mzdy a odvody došlo z toho důvodu, neboť od 1.1.2003 jsou strážníci MP odměňováni podle nařízení vlády č. 253/1992 Sb., tzn. že platová tabulka je zvýšena o 25% nejvyššího platového tarifu v příslušné platové třídě ( do 31.12.2002 tomu tak nebylo) a v rozpočtu na rok 2003 tento nárůst nebyl zohledněn. Navíc se i základní tabulky plošně navýšily o 11%. Dále např. s přijetím nového zákona o zbraních a střelivu bylo nutné vhodným způsobem zabezpečit zbrojní sklad a zbraně vůbec. Služba se dále musela přizpůsobit trendu počítačového a materiálního vybavení, byly pořízeny nové mobilní telefony, muselo se z důvodu velkých oprav pořídit nové služební vozidlo, z důvodu narůstajících odvozů synantropní zvěře bylo pořízeno nezbytné vybavení (přívěs, klec a další odchytové prostředky), byla sjednána odtahová služba (pojištění) a další položky které jsou zdůvodněny a přesně rozepsány v tabulce. Velkou měrou se změnila položka příjmy městské policie, která měla a stále má stoupající tendenci. Zásluhou právního oddělení se staly nezanedbatelným příjmem také vymožené pohledávky z pokut na místě nezaplacených z let minulých. Rovněž tak zařízení které bylo pořízeno a znamenalo překročení rozpočtu je trvalého rázu a v příštích letech již nebude toto potřeba pořizovat. Neplánované výdaje z rozpočtu Městské policie Přelouč opravy bývalého vozidla Škoda Felicia nový počítač na Pult centralizované ochrany (vyhořel po 8letech nepřetržitého provozu) nový trezor - podmínka z nového zákona o střelných zbraních oprava vnitřních omítek + malování pojištění odtažených vozidel Nábytek - pouze nejnutnější výbava zakoupení nového vozidla (po odečtu 125 tis. Kč) zakoupení nového přívěsu ve kterém budou přepravována veškerá zvířata mobilní telefony položka mzdy a odvody (navýšená o 25%) celkem neplánovaných výdajů 17 500,00 Kč 34 000,00 Kč 15 000,00 Kč 4 500,00 Kč 15 000,00 Kč 29 532,00 Kč 238 500,00 Kč 16 660,00 Kč 6 000,00 Kč 568 300,00 Kč 944 992,00 Kč 9
VIII. HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ: Město Přelouč je zřizovatelem 12 příspěvkových organizací. Jedná se o školská a kulturní zařízení a Technické služby. Na svoji provozní činnost dostaly v roce 2003 tyto organizace z rozpočtu města celkem 19,478 mil. Kč. V průběhu roku byly u některých z nich provedeny finanční kontroly. Ze záporným hospodářským výsledkem skončila pouze Městská knihovna, kde v roce 2003 byl vybudován nový počítačový informační systém. Celkově však nebylo dočerpáno 1,14 mil. Kč. Tyto prostředky budou rozděleny do rezervních fondů a fondů odměn těchto organizací. Zůstatky všech fondů, tj. včetně investičních k 31. 12. 2003 byly vykázány ve výši 2,88 mil. Kč. Příspěvková organizace Dotace z rozpočtu města Hospodářský výsledek 2003 Dům dětí a mládeže 283.000 Kč 55.758,65 Kč Městské kino 1.250.000 Kč 124.912,91 Kč Městská knihovna 1.150.000 Kč - 10.493,00 Kč Technické služby 7.760.000 Kč 272.603,72 Kč MŠ Kladenská 1.360.000 Kč 59.099,06 Kč MŠ Za Fontánou 467.000 Kč 124.713,22 Kč Školní jídelna 940.000 Kč 189.786,31 Kč ZŠ Smetanova 2.300.000 Kč 110.858,89 Kč ZŠ Masarykovo nám. 2.178.000 Kč 97.585,47 Kč Základní umělecká škola 530.000 Kč 59.031,55 Kč Zvláštní škola 600.000 Kč 32.373,93 Kč Po rozdělení zlepšených hospodářských výsledků všech příspěvkových organizací bude výše fondů činit 4.027 tis. Kč, z toho fond odměn 548 tis. Kč fond rezervní 3.036 tis. Kč fond investiční 443 tis. Kč Tento stav není plně v souladu se smyslem zřizování příspěvkových organizací. Ty jsou zřizovány ze zákona zpravidla jako neziskové. Vzhledem k tomu, že příspěvkové organizace zřízené městem mají ve většině případů minimální doplňkovou (hospodářskou) činnost, jsou tyto finance výsledkem nadměrného dotování těchto organizací z rozpočtu města. ZÁVĚR Hospodaření Města Přelouče v roce 2003 lze označit za dobré. Město nepotřebovalo ke svému hospodaření úvěr ani finance z minulých let. V každém případě v roce 2003 byla započata řada úsporných opatření, např. snížení mzdových prostředků pracovníků úřadu, vyšší kontrola hospodaření příspěvkových organizací, důsledné vymáhání pohledávek, přesnější evidence majetku a praktické uplatňování zákona 320/2001 Sb., o finanční kontrole, ve znění pozdějších předpisů. V tomto trendu pokračujeme v roce 2004. K posouzení zůstává, je-li struktura výdajů na základě výše uvedených grafů optimální. 10