ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE NESPEKY ZA ROK 2012 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., a o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2012 (v tis. Kč) schválený upravený plnění k 31. 12. 2011 % plnění upraveného rozpočtu Třída 1 - Daňové příjmy 6 166.00 6 217.14 6 217.16 100.00 2 - Nedaňové příjmy 336.00 464.67 464.68 100.00 3 - Kapitálové příjmy 4 000.00 45.75 45.75 100.00 4 - Přijaté transfery 95.00 784.11 784.11 100.00 4 - Převody vlastních účtů 801.81 Příjmy celkem 10 597.00 7 511.67 8 313.51 110.70 Třída 5 - Běžné výdaje 5 897.00 7 162.78 7 162.53 100.00 5 - Převody vlastních účtů 801.81 Třída 6 - Kapitálové výdaje 3 000.00 5 173.76 5 173.75 100.00 Výdaje celkem 8 897.00 12 336,54 13 138. 09 106.50 Saldo: příjmy - výdaje 1 700.00-4 824.87-4 824.56 100.00 Přijatý úvěr - MŠ - 8123 3 673.05 Třída 8 - Financování -1 700.00 4 824.87 4 824.56 100.00 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a dalších finančních operací v plném člení podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na OÚ Nespeky (výkaz FIN 2-12). Hospodaření obce se vyvíjelo v souladu se schváleným rozpočtem. V roce 2012 zastupitelstvo obce schválilo 6 rozpočtových opatření. V příjmech třídy 1 se změny týkaly daňových položek, které se v průběhu roku navýšily o 51 140 Kč. V části třídy 2 nedaňových příjmů došlo k navýšení o 128 670 Kč. Příjmy nebyly naplněny v části třídy 3 kapitálových příjmů z důvodu neprodání pozemků v lokalitě Za Starou poštou. V části třídy 4 byl navýšen o dotaci na volby částkou 28 518 Kč a o přijaté transfery od obcí (náklady na provoz MŠ) částkou 659 500 Kč. Obec v roce 2011 započala s výstavbou vlastní mateřské školy. Z tohoto důvodu zastupitelstvo obce schválilo úvěr od Komerční banky ve výši 7 mil. Kč splatný do 31. 12. 2021. V roce 2011 obec čerpala z úvěru částku 3 326 214,80 Kč a v roce 2012 částku 3 673 053,00 Kč. 1
V roce 2012 obec dokončila výstavbu MŠ Nespeky v účetní hodnotě 14 086 528,80 Kč a oplocení budovy MŠ v hodnotě 94 996 Kč. Dále obec nakoupila vybavení do mateřské školy v hodnotě 962 930,22 Kč. V roce 2012 obec dále pokračovala v přípravě projektu Vodovod a kanalizace Nespeky. Výdaje za rok 2012 na tuto akci byly 297 600 Kč. Přehled nejvýznamnějších úprav v příjmové části rozpočtu obce za rok 2012 (v tis. Kč) paragraf schválen upravený položka plnění 1111 Daň z příjmů fyz.osob ze záv.činnosti 800.00 794.64 794.64 1112 Daň z příjmů fyz.osob z sam.výd.činnosti 670.00 811.98 811.98 1113 Daň z příjmů fyz. osob z kapit. výn. 80.00 98.62 98.62 1121 Daň z příjmů právnických osob 1 000.00 1 013.35 1 013.35 1122 Daň z příjmů práv.osob za obce 60.00 199.31 199.31 1211 Daň z přidané hodnoty 2 000.00 1 837.62 1 837.62 1351 Odvod výtěž. z provoz. loterií 25.00 31.03 31.03 1355 Odvoz z VHP 55.42 55.42 1361 Správní poplatky 40.00 28.19 28.19 1511 Daň z nemovitostí 550.00 562.99 562.99 4111 Neinv.přijaté transf. z VPS SR 28.51 28.51 4121 Neinv.přijaté transf. od obcí 659.50 659.50 4134 Převody z rozpočtových účtů 801.81 1032 Podpora produkční činnosti 10.00 0.60 0.60 2122 Sběr a zprac. druhot. surovin 2.16 2.16 2321 Odvád. a čist. odp. vod 116.33 116.33 3111 Předškolní zařízení 36.02 36.02 3349 Ost. záležitosti sdělovacích prostředků 9.00 15.35 15.35 3612 Bytové hospodářství 12.00 12.42 12.42 3613 Nebytové hospodářství 15.00 45.10 45.10 3639 Komun.služby a úz. rozvoj j.n. 4 030.00 67.13 67.13 3725 Využív. a zneškod. komun. odpadů 150.00 111.17 111.17 6310 Obec. přij. a výd. z fin. operací 110.00 103.73 103.73 Přehled čerpání výdajové části za rok 2012 (v tis. Kč) paragraf schválený upravený skutečnost 1032 Podpora ostat. produkčních čin. 29.40 29.40 2212 Silnice 316.00 220.61 220.60 2221 Provoz veřej. silniční dopravy 102.95 119.53 119.52 2310 Pitná voda 15.00 132.68 132.68 2321 Kanalizace 14.00 287.96 287.96 3111 Předškolní zařízení 3 600.00 6 772.65 6 772.61 3113 Základní školy 480.00 448.30 448.30 3314 Činnosti knihovnické 50.05 41.34 41.34 3119 Ost. záležitosti kultury 40.00 30.00 30.00 3326 Obnova kultur. a historických hodnot 30.00 31.10 31.10 3349 Sdělovací prostředky 38.00 26.76 26.76 2
3399 Vítání občánků, jubile, erb apod. 40.00 11.26 11.25 3412 Sportovní zařízení v majetku obce 20.00 13.55 13.55 3419 Ostatní tělovýchovná činnost 107.00 94.71 94.71 3421 Využití volného času dětí a mládeže 50.00 10.69 10.69 3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace 55.00 56.13 56.13 3525 Hospice 2.00 2.00 3543 Pomoc zdravotně postiženým 3.00 3.20 3.20 3612 Bytové hospodářství 3.23 3.23 3631 Veřejné osvětlení 180.00 150.96 150.96 3632 Pohřebnictví sociální pohřby 10.53 10.53 3639 Komunální služby a územní rozvoj 633.00 650.34 650.29 3721 Sběr a svoz nebezpečných odpadů 50.00 44.09 44.09 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 976.00 982.45 982.43 3725 Sběr a svoz tříděného odpadu 250.00 288.30 288.30 3741 Ochrana druhů a stanovišť 5.00 3745 Péče o zeleň 80.00 6.79 6.78 3900 Příspěvek - Babybox 1.00 1.00 5512 Požární ochrana - dobrovolná část 64.00 57.92 57.92 6112 Zastupitelstva obcí 760.00 569.48 569.47 6115 Volby do Senátu a zast. krajů 27.52 27.52 6171 Činnost místní správy 823.00 958.84 958.78 6310 Ostatní finanční operace 30.00 18.06 18.05 6320 Pojištění 25.00 35.85 35.85 6330 Převody vlastních účtů 801.81 6409 Ostatní činnosti jinde nezařazené 60.00 199.31 199.31 Dlouhodobé financování půjčených 8124 prostředků -700.00-700.00-700.00 Hospodářská činnost obce: náklady a výnosy odpovídaly rozpočtovým hodnotám. Celkový účetní výsledek hospodaření k 31. 12. 2012 - ztráta 91 955,16 Kč, převedeno v roce 2013 na účet nerozděleného zisku, neuhrazené ztráty minulých let (příloha výkaz zisku a ztráty). Hospodaření s rozpočtem za rok 2012 skončilo schodkem 4 824 563.33 Kč. Hospodářská činnost obce k 31. 12. 2012 223 531 Kč. Přehled finančního majetku obce k 31. 12. 2012 (v Kč) Základní běžný účet u KB 12 483 013,53 Raiffeisen spořitelna 10 610,00 Depozitní účet 84,00 Akcie SEZ 298 000,00 Podílové listy 566 043,84 Pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy účet 314 179 720,00 Pohledávky z vlastní činnosti účet 315 819 695,00 Pohledávka RSTS účet 377 792 000,00 3
Dohadné účty aktivní účet 388 25 000,00 Závazky Dodavatelé účet 321 726 370,00 Zaměstnanci účet 331 95 889,00 Zúčtování s institucemi SP a ZP účet 336 32 734,00 Jiné přímé daně účet 342 6 130,00 Dohadné účty pasivní účet 389 259 622,35 Ostatní krátkodobé závazky účet 378 84,00 Dlouhodobé úvěry účet 451 6 299 271,80 Ostatní dlouhodobé závazky účet 459 200 396,30 II. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2012 činily částku 784 110,00 Kč. Poskytovatel UZ Účel položka Rozpočet v Kč Čerpání v Kč Středočeský kraj 98193 Volby do senátu a zast. 4111 27 510,00 27 518,00 krajů Středočeský kraj 98008 Volby prezidenta 4111 1 000,00 0,00 Středočeský kraj Výkon státní správy 4112 96 100,00 96 100,00 obce Neinvestiční náklady na žáky 4121 659 500,00 659 500,00 III. Hospodaření příspěvkové organizace Obec je zřizovatelem příspěvkové organizace Mateřská škola Nespeky, která je samostatným právním subjektem od roku 2012. Hospodaření školy je uvedeno v přílohách č. 2 Rozvaha, č. 3 Výkaz zisku a ztrát a č. 4 Příloha účetní závěrky k 31. 12. 2012. Hospodářský výsledek k 31. 12. 2012 přebytek 5 565,57 Kč. Obec jako zřizovatel školy schválila na svém zasedání s rozdělením hospodářského výsledku za rok 2012 do fondu odměn 1 000,00 Kč a do rezervního fondu 4 565,57 Kč. Přehled o nákladech a výnosech MŠ Nespeky k 31. 12. 2012 Výkaz zisku a ztrát v tis. Kč Náklady celkem 2 500,62 Náklady z činnosti - provozní 914,74 Náklady z činnosti - mzdové 1 585,88 Výnosy celkem 2 506,19 Výnosy z činnosti 416,21 Výnosy z transferů (provozní dotace) 2 089,42 Finanční výnosy 0,56 4
IV. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 Přezkoumání hospodaření obce provedl krajský úřad Středočeského kraje, odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5. Obec na základě zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí zažádala přezkoumat hospodaření obce krajským úřadem Středočeského kraje. Přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 uzavřel Krajský úřad Středočeského kraje, odbor finanční kontroly s následujícím závěrem: nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Nespeky za rok 2012 včetně účetní závěrky obce za rok 2012 je součástí závěrečného účtu obce a je k nahlédnutí na obecním úřadě Nespeky. Závěrem lze konstatovat, že obec v roce 2012 hospodařila v souladu se schváleným rozpočtem, resp. v souladu s rozpočtem, jehož změny schválilo v průběhu roku zastupitelstvo obce. Při přezkoumání hospodaření obce pověřenými kontrolory Středočeského kraje nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Z uvedeného důvodu lze s hospodařením obce za rok 2012, ve smyslu 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů za rok 2012 souhlasit BEZ VÝHRAD. Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně nejpozději do 13. 6. 2013 nebo ústně na jednání zastupitelstva obce dne 13. 6. 2013 od 19.00 hod v budově obecního úřadu Nespeky. V Nespekách dne 21. 5. 2013 Zpracovala: H. Kadeřábková Předkládá: J. Vinduška, starosta obce Vyvěšeno: 22. 5. 2013 Sejmuto: El. vyvěšeno: 22. 5. 2013 El. sejmuto: 5