Obec Libochovany Závěrečný účet za rok 2015 Závěrečný účet je zpracován podle zákona č. 250/2000 Sb. 17, o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů za rok 2015 Příjmy daňové příjmy mají tendenci pomalého meziročního vzestupu, nedaňové příjmy jsou kolísavé. V případě rozdílů skutečných příjmů oproti schválenému rozpočtu, jsou rozdíly v průběhu roku předmětem rozpočtových změn. Kapitálové příjmy v tomto roce se týkaly prodeje pozemku. Dotace od SZIF byla poskytnuta na nově vybudovanou tvořivou dílnu pro volnočasové aktivity s jejímž budováním se započalo již v předchozím roce. Dotace byla zaslána po kontrole uskutečněných výdajů s vlastním podílem. Dále jsme obdrželi dotaci od Úřadu práce na pracovníky veřejně prospěšných prací a opakovaně příspěvek na výkon státní správy v působnosti obce v rámci finančního vztahu státní rozpočtu k rozpočtu obcí. Výdaje stejně jako u příjmů, jsou rozdíly v případě plnění oproti schválenému rozpočtu řešeny rozpočtovými změnami. Běžné výdaje se pravidelně týkají zajištění chodu obce, především likvidace odpadů, údržba veřejné zeleně a komunikací nejen v zimním období. V roce 2015 byly zpevněny plochy u bytových domů, obecního úřadu a cesta v Řepnici. Kapitálové výdaje se jako v roce předchozím týkaly prací na dokončení budované tvořivé dílny pro volnočasové aktivity a knihovny. Dalším výdajem bylo pořízení ventilátoru k varhanům v kostele Narození Panny Marie a také je zpracováván nový územní plán. Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně Třída % upravený % Rozdíl 1 daňové příjmy 5994180.91 5591000.00 107.21 6133000.00 97.74 138819.09 2 nedaňové příjmy 1482623.34 1109000.00 133.69 1516000.00 97.80 33376.66 3 kapitálové příjmy 7330.00 0.00 0.00 8000.00 91.63 670.00 4 přijaté transfery 640020.00 0.00 0.00 647700.00 98.81 7680.00 C e l k e m p ř í j m y 8124154.25 6700000.00 121.26 8304700.00 97.83 180545.75 KEO-W 1.10.42 Strana 1/7
Třída % upravený % Rozdíl 5 běžné výdaje 5672546.35 4348000.00 130.46 6479700.00 87.54 807153.65 6 kapitálové výdaje 1448308.00 2050000.00 70.65 1951000.00 74.23 502692.00 C e l k e m v ý d a j e 7120854.35 6398000.00 111.30 8430700.00 84.46 1309845.65 Třída Krátkodobé financování z tuzemska % upravený % Rozdíl 8115 Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) -662658.79 0.00 0.00 473000.00-140.10 1135658.79 Dlouhodobé financování z tuzemska 8124 Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) -306955.11-302000.00 101.64-307000.00 99.99-44.89 Opravné položky k peněžním operacím 8901 Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) -33686.00 0.00 0.00-40000.00 84.22-6314.00 CELKEM FINANCOVÁNÍ -1003299.90-302000.00 332.22 126000.00-796.27 1129299.90 Daňové příjmy vybrané položky Položky % upravený % Rozdíl Sdílené daně (Pol:11xx-12xx) 5333932.99 4972000.00 107.28 5465000.00 97.60 131067.01 Místní popl. (Pol:133x-134x) 30168.00 12000.00 251.40 33000.00 91.42 2832.00 Správní popl. (Pol:136x) 5750.00 7000.00 82.14 7000.00 82.14 1250.00 Daň z nemov. (Pol:1511) 602217.39 550000.00 109.49 603000.00 99.87 782.61 Odvody z vybr.čin. (Pol:135x) 22112.53 50000.00 44.23 25000.00 88.45 2887.47 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a financování v plném členění podle rozpočtové skladby a dalších finančních operací jsou uvedeny ve výkaze pro hodnocení rozpočtu, který je součástí závěrečného účtu. Tento výkaz je spolu s výkazy účetní závěrky předmětem kontroly pro přezkumu hospodaření, kterou nám provádí ve dvou fázích pracovníci Krajského úřadu Ústeckého kraje. KEO-W 1.10.42 Strana 2/7
Měsíční stav finančních prostředků - stav finančních prostředků činil na účtech obce k 31.12.2015 1.000.276,62 Kč. V současné době má obec účet u Komerční banky, a.s. Litoměřice stejně jako účet úvěrový a dále účet u ČNB z důvodu dotačních. Měsíc Základní běžný účet Pokladna 261/xx Leden 383918.29 22586.00 Únor 488562.58 18643.00 Březen 548289.41 32372.00 Duben 394947.30 8943.00 Květen 182851.22 20891.00 Červen 427121.74 9508.00 Červenec 582428.73 49061.00 Srpen 456031.75 14334.00 Září 443251.07 12477.00 Říjen 456671.38 33697.00 Listopad 543083.82 27804.00 Prosinec 1000276.62 16856.00 Porovnání příjmů a výdajů - porovnání příjmů a výdajů za období posledních tří let a porovnání vývoje závazků a pohledávek za stejné období. Příjmy mají stoupající tendenci, obec má snahu nadměrně nepřevyšovat výdaje nad příjmy. V opačném případě jsou výdaje uskutečněny, jestliže jsou kryty úvěrem nebo dotací jako v případě rekonstrukce domu č.p. 114, v letech 2014 2015. 2013 2014 2015 P Ř Í J M Y 7609674.06 8000839.14 8124154.25 V Ý D A J E 6163715.99 8997204.79 7120854.35 KEO-W 1.10.42 Strana 3/7
Porovnání závazků a pohledávek Závazky 2013 2014 2015 321 Dodavatelé 98028.01 205243.59 18384.22 324 Krátkodobé přijaté zálohy 11724.00 22710.00 26450.00 325 Závazky z dělené správy 200000.00 175000.00 150000.00 331 Zaměstnanci 75879.00 104815.00 119808.00 336 Sociální zabezpečení 0.00 39464.00 45456.00 342 Ost.daně, popl.a jiná obdob.pen.plnění 0.00 12593.00 14528.00 349 Závazky k vybr.míst.vládním institucím 8000.00 8000.00 8000.00 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 47752.00 11798.00 0.00 378 Ostatní krátkodobé závazky 0.00 0.00 0.00 451 Dlouhodobé úvěry 131764.24 822157.82 515202.71 459 Ostatní dlouhodobé závazky 22662.00 35946.00 21114.00 Pohledávky 2013 2014 2015 311 Odběratelé 14973.50 0.00 0.00 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy 223096.94 244290.00 353853.00 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 2539.67 33053.83 38233.18 346 Pohledávky za vybr.ústř.vlád.institucemi -159248.00 0.00 0.00 462 Poskyt.návratné fin.výpomoci dlouhodobé 0.00 55440.00 0.00 465 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 100737.36 100737.36 100737.36 469 Ostatní dlouhodobé pohledávky 544000.00 0.00 0.00 471 Dlouhodobé poskyt.zálohy na transfery 14460.00 170063.00 159201.22 Závazky se týkají neuhrazených faktur došlých v aktuálním období, ale věcně souvisejících s rokem následujícím. Jistina, která je postupně splácena stejné jako úvěr. Dalšími závazky jsou zálohy na energie a závazky z mezd za prosinec roku 2015 hrazených v lednu následujícího roku. Pohledávky zahrnují uhrazené zálohy na elektrickou energii, vodu a plyn v budovách v majetku obce. Dále se jedná o pohledávky za nájemníky, kteří nemají uhrazené náklady spojené s užíváním obecního bytu. Zálohy na majetek ve spolupráci s mikroregionem Portou Bohemicou. KEO-W 1.10.42 Strana 4/7
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu Uz Název Poskytnuto Použito k 31.12. k 31.12. Investiční transfery 89517 Realizace místní rozvojové strategie-iv-sr 72.315,20 0 89518 Realizace místní rozvojové strategie-iv-eu 289.259,80 0 C e l k e m 361.575,00 Neinvestiční transfery 13101 Operační program Zaměstnanost 13.000,00 13.000,00 13234 Aktivní politika zaměstnanosti-op LZZ 148.871,00 148.571,00 89017 Realizace místní rozvojové strategie-niv-sr 1.774,80 18.813,40 89018 Realizace místní rozvojové strategie-niv-eu 7.099,20 11.757,60 C e l k e m 170.745,00 192.442,00 C e l k e m : 532.320,00 192.442,00 Investiční transfery ve vztahu ke státnímu rozpočtu se týkaly dotace na budovanou dílnu pro volnočasové aktivity, kdy dotace byla zaslána až po dokončení a následné kontrole. Vzhledem k tomu, že se budovalo ke konci roku, nejsou výdaje a příjmy účtované ve stejném účetním období. Opakující se dotace je na pracovníky zaměstnané přes Úřad práce na veřejné prospěšné práce. Vyúčtování finančních vztahů k ostatním rozpočtům veřejné úrovně Uz Název Poskytnuto Použito k 31.12. k 31.12. Neinvestiční transfery 0000 Ústecký kraj 107.700,00 107.700,00 C e l k e m : 107.700,00 107.700,00 V rámci finančního vztahu státní rozpočtu k rozpočtu obcí byl naší obci přidělen příspěvek na výkon státní správy v působnosti obcí v této výši. KEO-W 1.10.42 Strana 5/7
Příspěvková organizace Příspěvkové organizaci mateřské škole Libochovany je měsíčně zasílána částka 17.000,- Kč, jedná se o finanční prostředky z rozpočtu obce na činnost MŠ. Účetní výkazy jsou elektronicky zasílány na Krajský úřad účetní MŠ. Čtvrtletní jsou předávány v tištěné formě na obec, kde jsou 1x zakládány a 1x potvrzené odesílány na kraj. Majetek obce Z důvodu ukončení programu pro evidenci majetku ve verzi DOS, byl zakoupen nový program KEO4Majetek. Movitý majetek ve vlastnictví obce je průběžné udržován a opravován. Zhodnocena byla budova čp. 114, kde byly zrekonstuovány prostory pro knihovnu a tvořivou dílnu pro volnočasové aktivity dětí i dospělých. Nové prostory byly vybaveny sedacími vaky, taburety, dílna navíc židličkami, stolem a lavicemi pro vytváření, dále policemi a regály pro potřeby na vytváření nebo hotové výrobky. Z důvodu opakovaných krádeží na hřbitově byla zakoupena fotopast. Pořízeny byly nádoby na kovy, což nám nařizuje zákon. Do kostela byl zakoupen ventilátor k varhanům a i nadále je zpracováván územní plán obce. Opotřebovaný majetek a majetek, jehož oprava je nerentabilní je vyřazován i v průběhu roku. Úvěry obce Úvěr PSA Finance ČR který byl určen na zakoupení vozidla pro obecní účely je splácen v pravidelných měsíčních splátkách ve výši 6.295,- Kč. Zůstatek ke dni 31.12.2015 je ve výši 15.122,712 Kč. Úvěr KB Litoměřice tento úvěr byl poskytnut na koupi nemovitosti č.p. 114. která začala v červenci 2014 sloužit jako obchod se smíšeným zbožím a v roce 2015 začala fungovat i tvořivá dílna pro volnočasové aktivity a knihovna. Dlužná částka úvěru činí k 31.12.2015 500.080,- Kč. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 23.11.2015-5. 4. 2016 na základě 42 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích. Přezkoumání proběhlo v obci Libochovany se sídlem Libochovany 5, 411 03 Libochovany Přezkoumání vykonaly: - Marcela Černá kontrolor pověření řízením přezkoumání - Ing. Štěpánka Kubátová kontrolor pracovnice odboru kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Libochovany za rok 2015 je přílohou závěrečného účtu a její originál je založen v kanceláři obecního úřadu v Libochovanech KEO-W 1.10.42 Strana 6/7
Návrh na usnesení: Zastupitelstvo obce projednalo celoroční hospodaření obce a závěrečný účet za rok 2015 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 s vyjádřením: - souhlasu s výhradami, na základě nichž přijme obec opatření potřebná k nápravě zjištěných chyb a nedostatků. Vyvěšeno: 21.04.2016 Sejmuto: 09.05.2016 KEO-W 1.10.42 Strana 7/7