Závěrečný účet obce Jiřetín pod Jedlovou za rok 2015 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Rozpočet obce Jiřetín pod Jedlovou na rok 2015 byl sestaven na základě Metodiky tvorby a projednání rozpočtu obce na rok 2015 a návrhu své příspěvkové organizace tj. MŠ Jiřetín pod Jedlovou. Byl vytvořen v souladu se zákonem číslo 128/2000 Sb., o obcích a zákonem číslo 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů a rozpočtovým výhledem obce na období 2015-2017. Rozpočet na rok 2015 byl schválen usnesením zastupitelstva obce číslo 108/2014 ze dne 18.12.2014 jako přebytkový, a to příjmy po konsolidaci ve výši 18 518 200 Kč a dále výdaje po konsolidaci ve výši 17 330 700,00 Kč. Schválený rozpočet je kryt prostředky v rámci podílu obce na sdílených daních dle zákona číslo 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní a dále vlastními nedaňovými a kapitálovými příjmy. Schválený rozpočet na rok 2015 byl během roku upravován 8 rozpočtovými opatřeními. Rozpočtová opatření schvalovalo ZO Soupis rozpočtových opatření za rok 2015 je přílohou číslo 1 této zprávy. Celkový objem upraveného rozpočtu k 31.12.2015 činil: v oblasti příjmů po konsolidaci Kč 25 516 059,39 v oblasti výdajů po konsolidaci Kč 26 343 780,48 Financováním byl zapojen do rozpočtu přebytek z ekonomické činnosti obce. PŘÍJMY Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 ( údaje jsou v tis. Kč) schválený upravený % k položka rozpočet rozpočet (UR) skutečnost UR Třída 1 Daňové příjmy 7 572,0 8 268,6 8 247,7 99,75 Třída 2 Nedaňové příjmy 3 548,7 4 059,3 4 008,4 98,75 Třída 3 Kapitálové příjmy 300,1 11,1 10,2 91,89 Třída 4 Dotace 7 062,2 13 177,1 12 876,9 97,72 Celkem příjmy : (po konsolidaci) 18 483,0 25 516,1 25 143,2 98,54 Daňové příjmy jsou tvořeny podílem obce Jiřetín pod Jedlovou na sdílených daních podle zákona číslo 243/2000 Sb. v platném znění, o rozpočtovém určení daní. Jedná se především o daň z příjmu fyzických osob, daň z příjmu právnických osob, daň z přidané hodnoty, daň z nemovitostí, správní poplatky a místní poplatky. Celkově byly příjmy ze sdílených daní splněny na108,92 % oproti schválenému rozpočtu, a to hlavně z DPH, daně z nemovitostí a daní z příjmů FO a PO. U daně z nemovitých věcí byly příjmy splněny na 135,20 %. U správních poplatků byl schválený rozpočet splněn na 68,20 %. U místních poplatků byl v souhrnu schválený rozpočet splněn na 130,79 %. Nedaňové příjmy jsou příjmy převážně z pronájmu majetku (pozemky, byty a nebytové prostory např. část rozhledny na hoře Jedlová) a dále příjmy z vlastní činnosti např. likvidace komunálního odpadu a v neposlední řadě také úroky a dividendy. Kapitálové příjmy tvoří prodeje pozemků v úhrnné výši 11 100,00 Kč. VÝDAJE Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 ( údaje jsou v tis. Kč) schválený upravený % k položka rozpočet rozpočet (UR) skutečnost UR Třída 5 Běžné výdaje 13 085,7 12 595,0 11 004,7 87,37 Třída 6 kapitálové výdaje 4 210,0 13 748,8 13 315,5 96,85 Celkem výdaje : (po konsolidaci) 17 295,7 26 343,8 24 320,2 92,32 FINANCOVÁNÍ rozpočet rozpočet (UR) skutečnost UR Třída 8 Financování -1 187,5 827,7-823,1-99,44 prostředky minulých let Obec provozuje podnikatelskou činnost v oblasti : Provozování těl. a sportovních zařízení, a Provozování vodovodů a kanal. pro veřejnou potřebu přebytek z hospodářské činnosti
Stav finančních prostředků na bankovních účtech k 31.12.2015 tis. Kč stav k 1.1. stav k 31.12. změna stavu běžný účet ČSOB (č ú.108165309/0300) 930,9 2 592,7 1 661,8 běžný účet CREDITAS 0,0 0,0 0,0 TV CTREDITAS 0,0 0,0 0,0 FRB ( 236 120) 292,8 0,0-292,8 ČNB (č ú.94-2413431/0710) 220,4 200,1-20,3 ČNB - ROP 1 (č ú.20095-2413431/0710) 26,8 2,0-24,8 ČNB - ROP 2 (č ú.30090-2413431/0710) 0,0 1 175,0 1 175,0 Spořící účet ČSOB 1 137,6 0,0-1 137,6 Podnikatelská činnost obce (živnosti) Obec provozuje podnikatelskou činnost v oblasti Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení dle ŽO č.j. 159/04/ŽÚ/p ze dne 2.3.2004 a Provozování vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu dle ŽO č.j. 0385/03/ŽÚ/m ze dne 27.8.2003. Tato činnost je účtována na běžném účtu číslo 108165309/0300 u ČSOB. Přebytek i ztráta zůstávají na již zmíněném běžném účtu obce a budou zaúčtovány na SÚ 432 jako nerozdělený zisk a neuhrazená ztráta z minulých let (rozpis na přílohách číslo 2, 3 a 4). Od roku 2012 jsou účtovány odpisy majetku na účtech 551, o kterých obce před tímto rokem neúčtovaly. To je oproti předchozím letům důvod níže uvedených ztrát. (údaje jsou uvedeny v tisících Kč) výnosy náklady hosp. výsledek příloha VAK 1 845,20 2 790,9-945,70 2 SPORTOVNÍ AREÁL 250,39 557,7-307,27 3 EURODŮM 1 814,64 1 455,8 358,82 4 Stav účelových fondů a finančních aktiv Fond rozvoje bydlení (FRB) Příjmy fondu tvoří splátky půjček poskytnutých v minulých letech včetně úroků a úroky banky. Výdaje za rok 2015 jsou poplatky banky. Pro vlastní bytový fond obce nebyly poskytnutyžádné půjčky. Zastupitelstvo schválilo Opatření č.1/2010 o čerpání a používání tohoto fondu, na základě č.ii.tohoto opatření lze 2x ročně převést fin.prostředky na BÚ obce. V roce 2015 toto nebylo využito. Dne 23.11.2015 bylo usnesením číslo 95/2015 schváleno Opatření číslo 1/2015, kterým se ruší FRB. V souladu s tímto opatřením mohou být půjčky i nadále poskytovány ze základního běžného účtu. A to za stejných podmínek jako dosud. Stav k 31.12.2015 0 Kč Sociální fond Tvorba a čerpání fondu se řídí vydanými směrnicemi pro čerpání fondu. Obec nemá zřízen samostatný účet. Prostředky jsou vedeny pouze účetně a to na SÚ 231, AÚ 019 Fyzicky jsou na běžném účtu číslo 108165309/0300, který má obec u ČSOB. Stav k 31.12.2015 19 275,37 Kč. je součástí zůstatku běžného účtu ČSOB - viz.výše Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí Mateřská škola Jiřetín pod Jedlovou MŠ hospodařila s finančními prostředky o celkovém objemu 1 659 829,00 Kč. Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí bylo ziskové ve výši 1 181,31 Kč. Roční účetní závěrka MŠ včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na obecním úřadě. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2015 účel poskytovatel ÚZ příjmy výdaje Cestování dostupné všem v Jiřetíně pod Jedlovou MMR ČR 17973 777 923,00 807 443,00 Lesopark MŽP 15319 31 471,29 31 471,29 SFŽP 90001 2 247,94 - Program regenerace MPZ - křížová cesta MK ČR 34054 200 000,00 200 000,00 Havarijní fond - Hrad Tolštejn MK ČR 34055 160 000,00 160 000,00 Revitalizace MPZ ROP SZ 84505 9 893 207,97 8 764 351,90 aktivní politika zaměstnanosti - VPP ÚP Děčín 13013 80 000,00 80 000,00 aktivní politika zaměstnanosti - VPP ÚP Děčín 13234 1 615 206,00 1 615 206,00 12 760 056,20 11 658 472,19
Finanční vypořádání s příjemci dotací - odvody/doplatky transferů byly vypořádány v roce 2015 ÚZ 90001(lesoprk) a 84505 (revitalizace MPZ) byly výdaje uskutečněny již v roce 2014 Vybrané informace o hospodaření obce ZÁVAZKY Mzdy 12/2015 : dobírky mezd 323 818,00 exekuce 2 724,00 sociální pojištění 151 760,00 zdravotní pojištění 65 556,00 daň ze závislé práce 64 880,00 přijaté zálohy na služby 324 300-324 400 478 789,00 přijaté zálohy - Permoník,.. 2 613,00 předpis daní (DPH, silniční, ) 142 053,60 dodavatelé 0,00 Vybrané závazky celkem k 31.12.2015 1 232 193,60 POHLEDÁVKY Hlavní činnost Nezaplacené vydané faktury 120 917,71 Pohledávky z dobropisů k DF 72 737,80 nájemné z bytů 73 282,00 nájemné nebytových prostorů 12 400,00 nevyúčtované energie (elektřina,plyn) -122 070,00 nevyúčt.poskyt.zálohy (byty, nebyty) 663 312,74 provozní zálohy (pokladna) 74 138,00 Živnosti nezaplacené vydané faktury 701 241,00 Nesplacené půjčky z FRB včetně předepsaných úroků 0,00 Vybrané pohledávky celkem k 31.12.2015 1 595 959,25 Rozpis dotací : schválený upravený % k v tis. Kč rozpočet rozpočet (UR) skutečnost UR - investice - cestování dostupné všem (MMR) - 894,62 777,92 86,96 - revitalizace MPZ (ROP SZ) - 9 924,66 9 893,21 99,68 - ostatní neinvestiční dotace : - na správu 116,80 116,80 116,80 100,00 - lesopark 0,00 33,72 33,72 100,00 - Úřad práce - mzdy VPP 1 697,30 1 695,21 99,88 - údržba památek 0,00 510,00 360,00 70,59 Vybrané akce provedené v roce 2015 (v tisících Kč) 1. zachování kulturních památek : Tolštejn - příspěvek na opravu 310 z celkové částky 310 tis. Kč bylo 150 tis Kč převedeno až počátkem roku 2016 Křížová cesta 200 restaurování 3 ks kalvarijních kaplí a vnější plášť kaple Božího hrobu Do rozpočtu obce na rok 2015 byly zahrnuty následující dotace ze státního rozpočtu Dotace částka v Kč a) příspěvek na výkon státní správy 116 800,00 b) příspěvek ÚP DC na aktivní politiku zaměstnanosti 1 695 206,00 c) příspěvek SFŽP a EU na pořízení techniky pro malou obecní kompostárnu - d) příspěvky na výdaje související s volbami - e) příspěvek SFŽP na vybudování lesoparku 33 719,23 f) příspěvek MK ČR na opravu památek 360 000,00 g) příspěvek ROP Severozápad na revitalizaci náměstí 4 462 347,00
Poskytnuté neinvestiční příspěvky : skutečnost MŠ - z rozpočtu 240 000,00 veřejnoprávní smlouva s MÚ Varnsdorf - přestupkové řízení 3 750,00 ZŠ Dolní Podluží, Chřibská - příspěvek na žáky 0,00 České Švýcarsko - přísp.do fondu na rok 2015 14 000,00 Fin.dar Pešek - kulturistika 5 000,00 Městská knihovna Děčín - příspěvek na nákup knih 15 000,00 Čl.příspěvek Euroregionu Nisa 3 240,00 Sdružení historických sídel 1 000,00 Spolek pro obnovu venkova 2 000,00 TJ Slovan Jiřetín pod Jedlovou 100 000,00 Klub cyklistiky Krásná Lípa 2 000,00 Hasiči Horní Podluží 19 325,00 Svaz měst a obcí ČR Praha 3 344,40 Cyklistický závod TOUR DE FEMINI 1 195,00 Tolštejn - svazek obcí : čl. příspěvek 35 000,00 Agentura rozvoje TP - vandrování TP 2 220,00 Kultura a sport - dětský den,drakiáda,sport.hry,pálení čarodějnic, advent, divadlo, 17 734,00 Neinvestiční příspěvky celkem 464 808,40 Hospodaření obce za rok 2015 skončilo přebytkem ve výši 2,134.585,25 Kč. Přebytek zůstává na již zmíněném běžném účtu obce a bude přeúčtován z SÚ 431 (výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení) na SÚ 432 jako nerozdělený zisk z minulých let. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 Obec na základě zákona číslo 420/2004 Sb. požádala o provedení přezkoumání hospodaření Krajský úřad Ústeckého kraje, který provedl přezkoumání hospodaření naší obce ve dnech 27.8.2015 a 23.5.2016 odborem kontroly Krajského úřadu Ústeckého kraje ve složení : dílčí přezkum hospodaření Bc. Magdalena Chottová - kontrolor Ing. Gabriela Šilínková - kontrolor Ing. Pavel Domorád - kontrolor pověřený řízením přezkoumání přezkum hospodaření Ivana Komová - kontrolor Ing. Gabriela Šilínková - kontrolor Ing. Pavel Domorád - kontrolor pověřený řízením přezkoumání Závěr zprávy : I. Nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm. b) zákona 420/2004 Sb.) - Méně závažné chyby a nedostatky, které byly zjištěny při přezkoumání hospodaření ˇUSC za rok 2014 byly napraveny. II. Nebyla zjištěna rizika (dle 10 odst.4 písm. a) zákona 420/2004 Sb.) III.Při přezkoumání hospodaření obce Jiřetín pod Jedlovou za rok 2015 byly zjištěny dle ustanovení 10, odst. 4b) zákona číslo 420/2004 Sb., následující podíly : a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 4,16% b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,03% c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 2,33% Plné znění dokumentu "Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Jiřetín pod Jedlovou IČO 00261416 za rok 2015", je přílohou tohoto závěrečného účtu (zvěřejněna na webových stránkách obce nebo k nahlédnutí na obecním úřadě. Připomínky k předloženému závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně nejpozději do 10.06.2016, tak aby mohly být projednány na jednání zastupitelstva obce v červnu 2016, nebo ústně v den zasedání. Závěrem lze konstatovat, že obec v roce 2015 hospodařila v souladu se schváleným rozpočtem a jeho změnami, které byly schváleny zastupitelstvem obce v průběhu roku. zpracovala : Jaroslava Rejmanová, účetní obce Jiřetín pod Jedlovou dne: 24. 5. 2016 vyvěšeno : 24.5.2016 sejmuto : projednáno v zastupitelstvu obce : schváleno zastupitelstvem obce : usnesení číslo :
Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí - Mateřská škola Jiřetín pod Jedlovou Mateřská škola hospodařila s finančními prostředky o celkovém objemu1 659 829,00 Kč. Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí bylo ziskové ve výši 1 181,31 Kč. Roční účetní závěrka MŠ včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na obecním úřadě. NÁVRH USNESENÍ ZASTUPITELSTVA Zastupitelstvo obce projenalo a schválilo : 1. Hospodaření MŠ Jiřetín pod Jedlovou za rok 2015 2. Zisk v plné výši 1 181,31 Kč bude převeden do rezervního fondu MŠ Hospodářská činnost Obce Obec má živnostenský list na : 1. Provozování vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu 2. Provozování tělovýchovných a sportovních zařízení a zařízení slloužících regeneraci a rekondici NÁVRH USNESENÍ ZASTUPITELSTVA Hospodářská činnost obce za rok 2015 skončila ztrátou ve výši 918 341,90 Kč Ztráta v plné výši bude převedena z účtu 431 (= hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení) na účet 432 (= neuhrazená ztráta roku 2015) projednáno v zastupitelstvu obce : schváleno zastupitelstvem obce : usnesení číslo :