M ě s t o O d o l e n a V o d a

M ě s t o O d o l e n a V o d a D o l n í n á m ě s t í 1 4, 2 5 0 7 0 O d o l e n a V o d a Závěrečný účet Města Odolena Voda za rok 2015 ke schválení ve smyslu zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů. OBSAH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU 1) Komentář k hospodaření města Odolena Voda 2) Plnění rozpočtu - Výkaz Fin 2-12 za rok 2015 3) Účetní výkaz Rozvaha 4) Výkaz zisku a ztráty 5) Přehled o změnách vlastního kapitálu 6) Přehled o peněžních tocích 7) Finanční vypořádání transferů 8) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření 9) Účetní výkazy příspěvkové organizace Základní škola 10) Účetní výkazy příspěvkové organizace Mateřská škola Vzhledem k rozsahu výkazů a dokumentů je celý obsah závěrečného účtu k nahlédnutí v sekretariátu úřadu města nebo na elektronické úřední desce: http://www.odolenavoda.cz/cs/mestsky-urad/uredni-deska/ Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemným podáním v podatelně městského úřadu do 17.6.2016 nebo osobně na zasedání zastupitelstva města dne 20.6.2016, na kterém bude materiál projednán. Zpracoval: Ing. Václav Valtr vedoucí ekonomického odboru 1

1. Rozbor příjmů a výdajů rozpočtu KOMENTÁŘ k hospodaření města Odolena Voda Celkové příjmy města po konsolidaci činily 101,4 mil. Kč a celkové výdaje 94,5 mil. Kč, tedy vykázán byl přebytek ve výši 6,9 mil. Kč. V tom: Příjmy: Daňové příjmy 72,0 mil. Kč Nedaňové příjmy 5,0 mil. Kč Přijaté transfery 24,3 mil. Kč Výdaje: Běžné výdaje 67,0 mil. Kč Kapitálové výdaje 27,5 mil. Kč V průběhu rozpočtového procesu bylo provedeno 10 úprav rozpočtu v rozsahu 34 rozpočtových opatření, které byly řádně schváleny v souladu se zák. č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech a vyhláškou 323/2002 Sb. o rozpočtové skladbě. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny ve výkazu FIN 2-12 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu. 2. Fondy a úvěr Fond rezerv a rozvoje: Příjmy = 21,1 mil. Kč; Výdaje = 10,0 mil. Kč; Stav = 15,5 mil. Kč STAV VÝDAJE PŘÍJMY STAV 1.1.2015 převod příspěvek ostatní úroky 31.12.2015 3 156 700,77-10 000 000,00 21 194 191,37 1 163 168,00 2 015,95 15 516 076,09 Fond sociálních potřeb: Příjmy = 707,9 tis. Kč; Výdaje = 703,8 tis. Kč; Stav = 202 tis. Kč STAV VÝDAJE PŘÍJMY STAV 1.1.2015 stravování rekreace zájezdy zdraví sport kultura dary penzijní připoj. příspěvek úroky 31.12.2015 198 070,70-193 562,00-125 970,00-93 000,00-70 051,00-2 000,00-219 100,00 707 915,00 22,19 202 324,89 Úvěr ČSp. a.s. Splátky = 2,0 mil. Kč; Zůstatek 6,0 mil. Kč 3. Majetek a majetkové vztahy Dlouhodobý majetek údaje v Kč Účet Popis Počáteční stav Přírůstek Úbytek Konečný stav 013 Software 184 636,00 82 086,00 0,00 266 722,00 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) 479 012,20 22 627,00 12 380,00 489 259,20 019 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (DHM) 2 071 424,30 0,00 72 000,00 1 999 424,30 021 Stavby 575 897 901,52 21 769 902,01 334 266,80 597 333 536,73 022 Samostatné hm.mov.věci a soubory 12 165 205,11 4 827 542,40 439 522,30 16 553 225,21 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 8 541 588,62 753 701,17 468 839,32 8 826 450,47 031 Pozemky 7 850 272,33 35 683,00 30 072,00 7 855 883,33 036 Dlouh.hmotný maj.určený k prodeji 71 849,69 0,00 71 849,69 0,00 041 Nedokončený DNM 57 600,00 82 086,00 82 086,00 57 600,00 042 Nedokončený DHM 26 527 000,86 28 029 162,41 30 382 725,61 24 173 437,66 052 Poskytnuté zálohy na DHM 1 445 393,40 544 490,00 1 445 393,40 544 490,00 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 42 084 800,77 0,00 0,00 42 084 800,77 902 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 1 212 830,98 91 938,62 90 289,07 1 214 480,53 909 Ostatní majetek (v MŠ a ZŠ) 3 921 573,25 0,00 281 414,15 3 640 159,10 2

Krátkodobý finanční majetek údaje v Kč SU AU Popis Počáteční stav Přírůstek Úbytek Konečný stav 231 0100 Základní účet /KB/ 655 620,93 4 232 223,61 4 581 820,80 306 023,74 231 0110 Sbírkový účet /KB/ 48 232,47 1,11 48 233,58 0,00 231 0140 Účet u ČNB 3 982 362,45 16 745 398,63 15 966 532,14 4 761 228,94 231 0200 Příjmový účet /KB/ 13 225 388,24 74 528 530,26 82 818 141,49 4 935 777,01 231 0244 Vkladový účet /Sberbank/ 10 357 407,72 72 848,24 0,00 10 430 255,96 231 0300 Výdajový účet /KB/ 3 330 819,75 86 871 670,53 86 415 145,91 3 787 344,37 236 0100 Účet Sociálního fondu /KB/ 198 070,70 854 222,19 849 968,00 202 324,89 236 0210 Účet Fondu rezerv a rozvoje /KB/ 3 156 700,77 22 359 375,32 10 000 000,00 15 516 076,09 241 0110 Účet hospodářské činnosti /KB/ 13 790 292,49 18 726 522,30 18 594 088,67 13 922 726,12 245 0060 Depozitní účet /KB/ 283 376,83 1 178 490,85 1 228 449,00 233 418,68 245 0061 Účet - byty zvláštního určení /KB/ 351 966,52 156 345,13 185 934,00 322 377,65 Celkem 49 380 238,87 225 725 628,17 220 688 313,59 54 417 553,45 Ve vykazovaném období město Odolena Voda nehospodařilo s majetkem státu, neručilo svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, a to ani v případech taxativně vyjmenovaných v 38 odst. 3 zákona o obcích, nezastavilo movitý a nemovitý majetek, neuzavřelo smlouvu o přijetí a poskytnutí úvěru nebo zápůjčky, smlouvu o převzetí dluhu, o převzetí ručitelského závazku, o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, smlouvu o společnosti a poskytování majetkových hodnot podle smlouvy o sdružení, jehož je město společníkem, nekoupilo ani neprodalo cenné papíry, obligace, nevydalo komunální dluhopisy, nezřídilo ani nezrušilo příspěvkovou organizaci a organizační složku, nezaložilo ani nezrušilo právnickou osobu, neuskutečnilo majetkové vklady do právnických osob a uskutečnilo pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. č. 137/2006 Sb.) 4. Hospodářská činnost (bytové a nebytové hospodářství spravované smluvním partnerem) K 31.10.2015 byla ukončena spolupráce s poskytovatelem služeb správce, společností KLOKOČ s.r.o. a nová smlouva byla podepsána s DOMOS spol. s r.o. Výnosy hospodářské činnosti byly vykázány ve výši 9.052,2 tis. Kč a náklady 3.164,2 tis. Kč s hospodářským výsledkem 5.888,0 tis. Kč. Zlepšený hospodářský výsledek lze zapojit do zdrojů rozpočtového hospodaření. 5. Přezkoumání hospodaření města Odolena Voda Přezkoumání hospodaření města Odolena Voda za rok 2015 bylo provedeno kontrolní skupinou Odboru kontroly Středočeského kraje a uskutečnilo se ve dnech: 25.4.2016-27.4.2016 a 12.10.2015-14.10.2015 na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád). Zpráva o přezkoumání hospodaření je součástí závěrečného účtu města za rok 2015. 3

6. Příspěvkové organizace Město Odolena Voda je zřizovatelem dvou příspěvkových organizací: Základní škola Vítězslava Hálka Odolena Voda, Školní 200 Mateřská škola Odolena Voda, Komenského 307 Obě organizace skončily své hospodaření zlepšeným hospodářským výsledkem. Výkazy jsou součástí závěrečného účtu. Veřejnoprávní kontrolu hospodaření vybraných příspěvkových organizací provádí zřizovatel v rámci schváleného ročního plánu kontrolní činnosti. 7. Cenné papíry a majetkové účasti Město Odolena Voda vlastní dvě listinné hromadné akcie společnosti Vodárny Kladno - Mělník nahrazující 21850 ks akcií v nominální hodnotě 21 850 000 Kč a 19861 ks akcií v nominální hodnotě 19 861 000 Kč. 8. Přehled přijatých účelových dotací Účelový znak Přijato /Kč/ Použito /Kč/ Účel 00011 40 000,00 40 000,00 Transfer pro ZŠ - fond sportu, volného času a primární prevence 33058 517 410,00 517 410,00 Transfer pro ZŠ v programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost 33163 40 000,00 Transfer pro ZŠ na podporu aktivit v oblasti primární prevence 40 000,00 rizikového chování 13015 134 000,00 134 000,00 Dotace na výkon poskytované sociální práce 14004 7 000,00 7 000,00 Dotace na věcné a technické vybavení JPO SDH 34002 110 000,00 110 000,00 Dotace na obnovu kulturní památky (Sloup se sochou Panny Marie) 15835 7 308 930,15 7 308 930,15 Dotace na snížení energetické náročnosti ZŠ v Odoleně Vodě 90877 429 937,06 429 937,06 Dotace na snížení energetické náročnosti ZŠ v Odoleně Vodě 15835 1 120 487,85 1 120 487,85 Dotace na snížení energetické náročnosti restaurace Opera 90877 65 910,99 65 910,99 Dotace na snížení energetické náročnosti restaurace Opera 15839 818 439,16 818 439,16 Dotace na zkvalitnění nakládání s odpadem ve městě Odolena Voda 90877 48 143,42 48 143,42 Dotace na zkvalitnění nakládání s odpadem ve městě Odolena Voda 15839 987 360,00 987 360,00 Dotace na pořízení souboru kompostérů pro město Odolena Voda 90877 58 080,00 58 080,00 Dotace na pořízení souboru kompostérů pro město Odolena Voda Celkem 11 685 698,63 11 685 698,63 9. Poskytnuté transfery Město v roce 2015 poskytlo 30 finančních příspěvků - neinvestičních transferů neziskovým a podobným subjektům - na činnost a pořádání akcí v celkové výši 400 tis. Kč. Z toho nevyužito a vráceno 9 tis. Kč. Dále byl poskytnut finanční neinvestiční transfer Farní charitě Neratovice ve výši 417 tis. Kč a příspěvek na podporu sportu TJ Aero ve výši 1425 tis. Kč. 4

10. Pohledávky a závazky Město eviduje k 31.12.2015 pohledávky v celkové výši 17 441 tis. Kč. V tom krátkodobé pohledávky v Kč SU Popis Počáteční stav Přírůstek Úbytek Konečný stav 311 Odběratelé 3 226 402,45 21 635 787,24 21 374 919,87 3 487 269,82 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy 8 281 656,57 1 808 275,60 3 222 134,60 6 867 797,57 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 5 242 584,33 4 783 544,00 5 301 247,95 4 724 880,38 335 Pohledávky za zaměstnanci 25 067,00 436 690,00 438 917,00 22 840,00 348 Pohledávky za míst.vlád.institucemi 23 426,52 716 642,09 706 615,77 33 452,84 377 Ostatní krátkodobé pohledávky 2 314 956,60 7 094 286,42 7 625 308,59 1 783 934,43 388 Dohadné účty aktivní 300 000,00 0,00 0,00 300 000,00 465 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 72 180,00 72 180,00 0,00 144 360,00 469 Ostatní dlouhodobé pohledávky 0,00 110 240,00 13 780,00 96 460,00 Celkem 19 486 273,47 36 657 645,35 38 682 923,78 17 460 995,04 K pohledávkám po lhůtě splatnosti je vytvořeno 4 259 tis. Kč opravných položek. Současně město eviduje k 31.12.2015 závazky (bez úvěru) v celkové výši 20 184 tis. Kč. SU v Kč /-/ Popis Počáteční stav Přírůstek Úbytek Konečný stav 321 Dodavatele -1 317 776,47 52 699 322,53 51 954 983,98-573 437,92 324 Krátkodobé přijaté zálohy -8 278 051,00 9 340 693,75 9 260 571,75-8 197 929,00 331 Zaměstnanci -1 219 832,00 25 264 619,00 25 449 398,00-1 404 611,00 336 Sociální zabezpečení -468 461,00 6 233 118,00 6 269 489,00-504 832,00 337 Zdravotní pojištění -203 342,00 2 708 534,00 2 724 758,00-219 566,00 338 Důchodové spoření -1 482,00 19 196,00 19 137,00-1 423,00 342 Ostatní daně, poplatky -176 108,00 2 176 993,00 2 193 430,00-192 545,00 343 Daň z přidané hodnoty -33 084,19 845 858,68 829 854,49-17 080,00 349 Závazky k místním vlád.institucím -23 426,52 10 002 155,77 9 983 725,09-4 995,84 378 Ostatní krátkodobé závazky -89 018,30 2 691 349,42 2 609 514,02-7 182,90 383 Výdaje příštích období 0,00 0,00 20 000,00-20 000,00 384 Výnosy příštích období -2 542 810,60 2 542 810,60 2 745 849,00-2 745 849,00 389 Dohadné účty pasivní -1 521 466,00 103 541,00-1 130 491,00-287 434,00 455 Dlouhodobé přijaté zálohy -2 971 600,00 0,00 0,00-2 971 600,00 459 Ostatní dlouhodobé závazky -4 065 661,82 1 029 748,00 0,00-3 035 913,82 Celkem -22 912 119,90 115 657 939,75 112 930 219,33-20 184 399,48 Zpracoval: Ekonomický odbor 5