Krajský úřad Olomouckého kraje SpZn.: KŮOK/42879/2009/KŘ-K/7131 Č.j.: KUOK 2022/2010 Kancelář ředitele Jeremenkova 40a, 779 11 Olomouc Počet stejnopisů: 2 Počet stran:5 Přílohy: O Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Strukov za rok 2009, IČ 00635634 Přezkoumání se uskutečnilo dne 3. 3. 2010 na základě žádosti a v souladu se zákonem Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon). Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Strukov Přezkoumané období: 1. 1. 2009-31. 12. 2009 Přezkoumání hospodaření vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing. Marie Bud'ová kontrolor: Ing. Petra Krejsová Odehnalová Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu 5 zákona o přezkoumávání hospodaření vydal ředitel Krajského úřadu Olomouckého kraje Bc. Ing. Libor Kolář Zástupci obce: Jiří Hubáček - starosta Miloslava Krejčí - účetní Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. ZÁVĚR Při přezkoumání hospodaření obce Strukov za rok 2009 nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písmo a) zákona ).
Předmět přezkoumání hospodaření: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 2 odst. 1 a 2 zákona. V souladu s 6 odst. 3 písmo b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání. Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu. A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Strukov za rok 2009 byly přezkoumány následující písemnosti: Bankovní výpis: k běžnému účtu u ČS, a. S. Č. A.1 - A.5 za období 1-5/2009 vi: účetních dokladů č. 4990001-4990075 Bankovní výpis: k běžnému účtu u ČS, a. S. č. A.11 - A.12 za období 11-12/2009 vč, účetních dokladů č. 4990145-4990182 Dokumentace k veřejným zakázkám: Záznam k výběrovému řízení na technologické vybavení pracoviště CzechPOINT ze dne 11. 5. 2009 + Zápis "Vyhodnocení nabídek na počítačové vybavení CzechPOINT" ze dne 29. 5. 2009 Faktura: přijatá č. 4890001-4890041 za období 1-5/2009 vé, účetních dokladů č. 4890001-4890041 Faktura: vydaná č. 2009011-2009012 za období 11-12/2009 vt: účetních dokladů Č. 2009011-2009012 Faktura: přijatá č. 4890085-4890107 za období 11-12/2009 vt: účetních dokladů č. 4890085-4890107 Faktura: vydaná č. 2009001-2009005 za období 1-5/2009 vi: účetních dokladů Č. 2009001-2009005 Interní audit: Zápis z kontroly provedené na základě zákona č. 320/2001 Sb. provedené finančním výborem dne 21. 12.2009, kontrolovaný subjekt obec Inventurní soupis majetku a závazků: Příkaz k provedení fyzické a dokladové inventury veškerého majetku a závazků obce Strukov k 31. 12. 2009 ze dne 25. 11. 2009 vč. jmenování inventarizační komise + Instruktáž členů inventarizační komise ze dne 2. 12. 2009 + Zápis o výsledku inventarizace majetku obce Strukov ke dni 31. 12.2009 ze dne 25. 1.2010 + Inventarizační soupis majetku obce Strukov k 31. 12. 2009 vč. podpisů členů inventarizační komise + Protokoly o vyřazení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Č. 1-21 ze dne 21. 12.2009 Kniha došlých faktur: vedena na PC Kniha odeslaných faktur: vedena na PC Mzdová agenda: vedena dodavatelsky Návrh rozpočtu: na rok 2009 vyvěšen na úřední desce dne 20. 3. 2009, sňat dne 6. 4. 2009 Odměňování členů zastupitelstva: za 1-10/2009 2
Odměňování členů zastupitelstva: za 11-12/2009 Pokladní doklad: č. 1/09-163/09 včetně účetních dokladů č. 020001-020162 za období 1-3/2009 Pokladní doklad: č. 332/09-379/09 za období 11-12/2009 včetně účetních dokladů č. 020330-020377 Pokladní kniha (deník): vedena na PC Pravidla rozpočtového provizoria: na rok 2009 schválena zastupitelstvem obce dne 29.12.2008 Příloha rozvahy: sestavená k 31. 12. 2009 Rozpočtová opatření: č. 3 ze dne 28. 12. 2009 schváleno starostou obce, č. 4 ze dne 31. 12. 2009 schváleno starostou obce Rozpočtová opatření: č. 1 ze dne 2. 7. 2009, č. 2 ze dne 21. 9. 2009 schválena starostou obce Rozpočtový výhled: sestaven na roky 2009-2011 Rozvaha: sestavená k 31. 12. 2009 Rozvaha: sestavená k 30. 9. 2009 Schválený rozpočet: na rok 2009 schválen zastupitelstvem obce dne 6. 4. 2009 Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím: Rozhodnutí MVČR ze dne 8. 7. 2009 o poskytnutí dotace na Typový projekt - CzechPOINT - Kontaktní místo (Plná verze), registrační číslo projektu: CZ.1.06/2.1.00/02.01871 + Rozpočtové opatření KÚOK-OE ze dne 4. 8. 2009 na účelovou neinvestiční dotaci ve výši 79 837 Kč na realizaci projektu' CzechPOINT - kontaktní místa (ÚZ 14 008) + Závěrečná monitorovací zpráva ze dne 14. 9. 2009 o realizaci Typového projektu - CzechPOINT - Kontaktní místo (Plná verze) se žádostí o platbu + Dopis o výsledku ověření žádosti o platbu a výzva k vrácení nevyčerpaných prostředků ze dne 26. 10. 2009 Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím: Rozpočtové opatření. KÚOK-OE ze dne 7. 5. 2009 na účelovou neinvestiční dotaci ve výši 20 000 Kč na zajištění výdajů vzniklých v souvislosti s konáním voleb do Evropského parlamentu, vyhlášených na 5. a 6. 6. 2009 (ÚZ 98 348) + Předběžné vyúčtování výdajů na volby do Evropského parlamentu ze dne 16. 7. 2009 (celkové výdaje 11 465 Kč, vratka 8 535 Kč) + Přehled pohybů a stavů na účtech za období 01.2009-07.2009, výběr dle UZ 98348 + kopie účetních dokladů Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím: Rozpočtové opatření KÚOK-OE ze dne 17. 12. 2009 na účelovou neinvestiční dotaci ve výši 152 Kč na zajištění výdajů vzniklých obcím v souvislosti se zrušením voleb do Poslanecké sněmovny Parlamentu ČR, které se měly konat ve dnech 9. a 10. října 2009 (ÚZ 98 071) + Přehled pohybů a stavů na účtech za období srpen/2009, výběr dle UZ 98071 + kopie účetních dokladů č. 020281 ze dne 31. 8. 2009 a č. 4990177 ze dne 31. 12. 2009 Smlouvy o dílo: Obchodní smlouva uzavřená dne 25. 6. 2009 s f. Computer System cz, s.r.o., Olomouc na dodávku rozšíření pracoviště CzechPOINT 3
Vnitřní předpis a směrnice: Vnitřní směrnice č. 2/2005 o zabezpečení zákona o finanční kontrole ze dne 28. 11. 2005 včetně dodatku č. 1 ze dne 1. 1. 2007, Zásady pro poskytování cestovních náhrad ze dne 31. 3. 2008, Směrnice o zpracování a oběhu účetních dokladů ověřujících hospodářské operace ze dne 12. 11. 2002 včetně dodatku č. 2 ze dne 1. 1. 2007, Organizační řád ze dne 1.1.2004 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: sestavený k 31. 12. 2009 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: sestavený k 30.9.2009 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: sestavený k 31. 10. 2009 Zápis z jednání finančního výboru: ze dne 2. 2. 2009, ze dne 8. 4. 2009, ze dne 13.7.2009, ze dne 19. 10.2009 Zápis z jednání kontrolního výboru: ze dne 11. 2. 2009, ze dne 15. 4. 2009, ze dne 22. 7. 2009, ze dne 21. 10. 2009 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení: ze dne 29. 12. 2008, ze dne 14. 1. 2009, ze dne 19. 2. 2009, ze dne 6. 4. 2009, ze dne 29. 4. 2009, ze dne 10.6.2009, ze dne 21.9.2009 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení: ze dne 23. 11. 2009, ze dne 28.12.2009 Závěrečný účet: za rok 2008 schválen zastupitelstvem obce dne 10. 6. 2009 bez výhrad BoVýsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Strukov za rok 2009 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. CoPlnění opatření k odstranění nedostatků a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předcházející rok Při přezkoumání hospodaření obce Strukov za rok 2008 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Strukov nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Do Upozornění na případná rizika ( 10 odst. 4 písmo a} zákonat, Na případná rizika neupozorňujeme. 4
E. Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu územního celku a podíl zastaveného maietku na celkovém maietku územního celku k 31. 12. 2009 ( 10 odst. 4 písmo b) zákona), a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku b) podíl závazků na rozpočtu územního celku c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 7,59% 1,45 % 0% Strukov, 3. 3. 2010 Za Krajský úřad Olomouckého kraje Ing. Marie Bud'ová kontrolor pověřený řízením přezkoumání podpis kontrolora'pověřeného řízením přezkoumání Ing. Petra Krejsová Odehnalová... f~...... q kontrolor podpis kontrolora I Ir! /. Stejnopis zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Strukov a s jeho obsahem byl seznámen starosta obce dne 10. 3. 2010 obdržel Jiří Hubáček..t!:(. podpis Rozdělovník: 1 stejnopis pro obec Strukov 1 stejnopis pro Krajský úřad Olomouckého kraje, oddělení kontroly 5