Městys Vrchotovy Janovice IČ 00233005 257 53 Vrchotovy Janovice 2 tel.: 317 835 136, obec.vrchjanovice@tiscali.cz NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU MĚSTYSE VRCHOTOVY JANOVICE ZA ROK 2015 podle 17 zákona č. 250/2000 Sb. ve znění pozdějších předpisů
1. Finanční hospodaření městyse v roce 2015 Zastupitelstvo městyse Vrchotovy Janovice schválilo rozpočet roku 2015 dne 22.12.2014 usnesením č. 26/3/2014. Rozpočet byl schválen přebytkový ve výši 71,00 tis. Kč s tím, že plánovaný přebytek bude použit k uhrazení splátek dlouhodobých přijatých půjčených prostředků. Skutečné hospodaření městyse bylo k 31.12.2015 uzavřeno záporným saldem ve výši 1.975,04 tis. Kč a zůstatek na běžném účtu k 31.12.2015 činil 12.993,82 tis. Kč. 1.1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 (v tis. Kč) Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Plnění k 31.12.2015 % plnění k upravenému rozpočtu Třída 1 - Daňové příjmy 9 327.50 11 477.14 13 063.69 113.8 Třída 2 - Nedaňové příjmy 1 453.50 2 181.99 2 350.97 107.7 Třída 3 - Kapitálové příjmy 0.00 61.00 61.00 100.0 Třída 4 - Přijaté dotace 315.00 3 464.78 3 464.78 100.0 Příjmy celkem po konsolidaci 11 096.00 17 184.91 18 940.44 110.2 Třída 5 - Běžné výdaje 10 162.70 11 465.51 10 207.89 89.0 Třída 6 - Kapitálové výdaje 862.30 10 949.08 10 707.59 97.8 Výdaje celkem po konsolidaci 11 025.00 22 414.59 20 915.48 93.3 Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci 71.00-5 229.68-1 975.04 37.8 Třída 8 - Financování -71.00 5 229.68 1 975.04 37.8 Financování celkem po konsolidaci -71.00 5 229.68 1 975.04 37.8 Podrobný rozpočet městyse v podrobném členění rozpočtové skladby je uveden v příloze č. 1 - Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M. Mimo uvedených příjmů a výdajů městys Vrchotovy Janovice v roce 2015 uhradil ve výši 71,00 tis. Kč splátku plánované návratné finanční výpomoci na financování KANALIZACE 2. etapa. Úprava rozpočtu městyse Vrchotovy Janovice byla v roce 2015 provedena na základě rozpočtových opatření č. 1-12 schválených dle kompetencí radou nebo zastupitelstvem městyse. Příjmová část byla navýšena o 6.088,91 tis. Kč, výdajová část o 11.389,59 tis. Kč. 1. 2. Přehled nejvýznamnějších úprav rozpočtu v roce 2015 Paragraf Položka Název v tis. Kč PŘÍJMY 1111 Daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti 432.00 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů 66.00 1121 Daň z příjmů právnických osob 318.00 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 68.57 1211 Daň z přidané hodnoty 1 029.00 1340 Poplatek za provoz systému likvidace komunálních 65.00 2
odpadů 1511 Daň z nemovitých věcí 126.00 4116 Ostatní neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu 455.20 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 91.93 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů 144.52 4216 Ostatní investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu 2 456.83 1032 Podpora ostatních produkčních činností 375.72 2310 Pitná voda 130.93 3429 Ostatní zájmová činnost a rekreace 45.60 3613 Nebytové hospodářství 57.82 3639 Komunální služby a územní rozvoj 80.50 VÝDAJE 1032 Podpora ostatních produkčních činností 167.55 2212 Silnice 7 602.75 2310 Pitná voda 50.00 2329 Odvádění a čistění odpadních vod jinde nezařazené 344.31 3113 Základní školy 112.48 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 2 900.39 3745 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 56.00 6171 Činnost místní správy 100.00 6399 Ostatní finanční operace 68.57 1.3. Přehled nejvýznamnějších akcí, které se realizovaly v roce 2015 Paragraf Název v tis. Kč 2212 Rekonstrukce místních komunikací ve Vrchotových Janovicích 7 166.19 2212 Oprava propustku pod komunikací u Rudoltic 41.63 Oprava komunikace Šebáňovice - Sedlečko, Mrvice, Velká Lhota - 2212 Lhotka 361.13 2219 Stání pod kontejnery a vydláždění vjezdů u rekonstruované komunikace 63.03 3326 Renovace památníků na hřbitově a Na Babě u Manělovic 13.31 3412 Oprava fasády kabin na fotbalovém hřišti 25.00 3722 Nákup svozového vozidla BOKIMOBIL a kontejnerů 2 899.41 3745 Revitalizace VKP Lipové aleje 22.07 5512 Oprava vozů SDH Vrchotovy Janovice 78.30 1.4. Přehled dotací poskytnutých rozpočty a státními fondy v roce 2015 Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Ze státního rozpočtu 2 912 029.64 7 203 437.53 Ze středočeského kraje 91 930.00 0.00 Od státních fondů 145 622.44 145 622.44 Celkem 3 149 582.08 7 349 059.97 3
1.4.1. Přehled přijatých dotací v roce 2015 ze státního rozpočtu UZ Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč 13013 Aktivní politika zaměstnanosti rok 2015 14 000.00 42 000.00 13101 Aktivní politika zaměstnanosti rok 2014, 2015 34 104.00 22 104.00 13234 Aktivní politika zaměstnanosti rok 2015 175 858.00 175 858.00 15319 Obnova VKP lipové aleje VJ 18 758.65 18 758.65 15839 Nakládání s odpady - bioodpady 2 456 827.99 2 456 827.99 33058 Průtoková dotace pro ZŠ a MŠ VJ 212 481.00 212 481.00 82505 Rekonstrukce místních komunikací VJ 4 275 407.89 Celkem ze státního rozpočtu 2 912 029.64 7 203 437.53 1.4.2. Přehled přijatých dotací v roce 2015 ze Státního fondu životního prostředí UZ Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč 90001 Obnova VKP lipové aleje VJ 1 103.45 1 103.45 90877 Rekonstrukce místních komunikací VJ 144 518.99 144 518.99 Celkem od státních fondů 145 622.44 145 622.44 1.4.3. Přehled přijatých dotací v roce 2015 z rozpočtu středočeského kraje UZ Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč 610 Dotace na kapličku na Městečku 91 930.00 0.00 Celkem ze středočeského kraje 91 930.00 0.00 1.5. Přehled dotací poskytnutých jiným subjektům v roce 2015 Městys Vrchotovy Janovice poskytl tyto dotace: Subjekt Kč BENE-BUSu - členský příspěvek 181 641.00 Útulek Willi Bohemia - příspěvek na provoz 7 152.00 Mikroregionu Voticko - svazek obcí Voticka - členský příspěvek 36 138.00 Dotace TJ Sokol - na činnost 42 000.00 Dotace Mysliveckému sdružení Vrchotovy Janovice - na činnost 10 000.00 Dotace Římskokatolické farnosti Votice na opravu kulturní památky - kostela sv. Martina ve Vrchotových Janovicích 2 875.00 Dotace Junáku Votice - na letní tábor 2 000.00 Dotace Sdružení hasičů Šebáňovice - na soutěž 1 000.00 Dotace Ochraně Fauny ČR Votice - na činnost 2 000.00 Dotace Občanskému sdružení zdravotně postižených Olbramovice - na činnost 2 000.00 Dotace sdružení Rytmus Benešov - na činnost 2 000.00 Dotace na koncert "Podblanický hudební podzim" 12 000.00 Celkem poskytnuté dotace 300 806.00 4
1.6. Přehled finančního majetku, pohledávek a závazků městyse Vrchotovy Janovice k 31.12.2015 Syntetický účet Název tis. Kč Krátkodobý finanční majetek 231 Základní běžný účet 12 993.82 263 Ceniny 6.22 Krátkodobé pohledávky 311 Odběratelé - nájemné, vodné, stočné 71.28 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy - el. energie, plyn 701.42 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti 15.34 346 Pohledávky za státním rozpočtem - dotace od ÚP 28.00 348 Pohledávky za vybranými místními vlád. institucemi 4 275.41 385 Příjmy příštích období - nájemné, telefonní poplatky 5.93 388 Dohadné účty aktivní - zálohy na topení, zálohy na dotace 643.35 Krátkodobé závazky 321 Dodavatelé - neuhrazené faktury 99.10 324 Krátkodobé přijaté zálohy - topení 1.98 331 Zaměstnanci - mzdy 185.91 336 Sociální zabezpečení 68.30 337 Zdravotní pojištění 31.67 341 Daň z příjmů 391.02 342 Jiné přímé daně 25.83 343 Daň z přidané hodnoty 51.28 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery 733.29 389 Dohadné účty pasivní 571.36 Dlouhodobé závazky 452 Přijaté návratné finanční výpomoci 0.00 459 Ostatní dlouhodobé závazky 702.87 Podrobně uvedeno v příloze č. 2 Rozvaha městyse Vrchotovy Janovice 1.7. Jmění účetní jednotky a upravující položky Počáteční stav v účet - název tis. Kč 5 Zůstatek k 31.12. v tis. Kč 401 - Jmění účetní jednotky 122 850.85 122 850.85 403 - Dotace na pořízení dlouhodobého majetku 4 426.35 11 022.78 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití změny metody -21 439.63-21 439.63 408 - Opravy chyb minulých období (investiční akce - rekultivace skládky) -115.43-115.43 Celkem 105 722.14 112 318.57 Podrobně uvedeno v příloze č. 2 Rozvaha městyse Vrchotovy Janovice Výsledek hospodaření běžného účetního období za rok 2015 ve výši 4.130,25 tis. Kč bude převeden na účet 432 Výsledek hospodaření předcházejících účetních období po schválení Závěrečného účtu zastupitelstvem.
1.8. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob Finanční vypořádání dotací poskytnutých prostřednictvím kraje ze státního rozpočtu nebo státních finančních aktiv mezi Městysem Vrchotovy Janovice a Krajským úřadem Středočeského kraje bylo zasláno dne 05.02.2016. Ukazatel účelový znak Čerpáno k 31.12.2015 Vráceno v průběhu roku na účet kraje Skutečně použito k 31.12.2015 Předepsaná výše vratky dotace a návratné finanční výpomoci při finančním vypořádání Dotace celkem 91 930.00 0.00 0.00 91 930.00 Kaplička Městečko 610 91 930.00 0.00 0.00 91 930.00 Komentář: Dotace na akci Kaplička Městečko převedena na účet k 31.12.2015 ve výši Kč 91.930.00, výdaje na projekt budou realizovány v průběhu roku 2016. Finanční vypořádání dotací poskytnutých přímo ze státního rozpočtu nebo státních finančních aktiv mezi Městysem Vrchotovy Janovice a Státním fondem životního prostředí bylo zasláno dne 11.02.2016. Ukazatel účelový znak Skutečně čerpáno celkem k 31.12. roku, v němž byl projekt ukončen Skutečně použito celkem k 31.12. roku, v němž byl projekt ukončen Předepsaná výše vratky dotace při finančním vypořádání Dotace celkem 3 242 709.48 3 242 709.48 0.00 Svoz bioodpadu - Městys Vj - FS 15839 2 456 827.99 2 456 827.99 0.00 Svoz bioodpadu - Městys VJ - SFZP 90877 144 518.99 144 518.99 0.00 Obnova VKP - lipové aleje VJ - ERDF 15319 605 731.25 605 731.25 0.00 Obnova VKP - lipové aleje VJ - SFZP 90001 35 631.25 35 631.25 0.00 Finanční vypořádání mezi městysem Vrchotovy Janovice a Úřadem práce v Benešově proběhlo na základě měsíčních Vyúčtování mzdových nákladů pracovníků na VPP. Finanční vypořádání mezi Městysem Vrchotovy Janovice a příspěvkovou organizací Základní škola a Mateřská škola Vrchotovy Janovice proběhlo rozhodnutím Rady městyse dne 16.05.2016. Rada schválila hospodářský výsledek ve výši 259.391,52, který byl škole ponechán a převeden do rezervního fondu. Rada rozhodla také o schválení účetní závěrky ZŠ a MŠ Vrchotovy Janovice za rok 2015. 6
2. Hospodaření příspěvkových organizací Městys je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Vrchotovy Janovice, která je samostatným právním subjektem. K 31.12.2015 škola vykázala zlepšený hospodářský výsledek ve výši 259.391,52 Kč. Městys, jako zřizovatel školy, souhlasil s převodem uvedeného zisku do rezervního fondu, tzn. že prostředky byly ponechány k dispozici škole pro financování potřeb v následujících letech. 2.1. Přehled o nákladech a výnosech ZŠ a MŠ Výkaz zisku a ztráty Činnost v tis. Kč hlavní hospodářská Celkové výnosy k 31.12.2015 10 040.38 123.87 provozní dotace z rozpočtu městyse 1 000.00 0.00 výnosy z transferů 8 032.70 0.00 dotace od Středočeského kraje v oblasti podpory 1.1 Zvyšování kvality ve vzdělávání, prioritní osy 1 Počáteční vzdělávání, Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost 212.48 0.00 ostatní výnosy 795.20 123.87 Celkové náklady k 31.12.2015 9 796.26 108.61 z toho: mzdové náklady včetně soc. a zdrav. pojištění 8 013.04 17.16 ostatní provozní náklady 1 783.22 91.45 Hospodaření školy je podrobně uvedeno v přílohách: č.5 Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace ZŠ a MŠ, č.6 Rozvaha příspěvkové organizace ZŠ a MŠ, č.7 Příloha účetní závěrky příspěvkové organizace ZŠ a MŠ 3. Spolupráce mezi obcemi Městys je členem 2 svazků obcí: BENE-BUS Benešov který byl založen za účelem financování ostatní dopravní obslužnosti. Příspěvek městyse na činnost svazku činil v roce 2015 částku 190,- Kč na 1 obyvatele tj. 180.690,00 Kč. Členský příspěvek činil částku 1,00 Kč na 1 obyvatele tj. 951,00 Kč. Obec celkem uhradila 181.641,00 Kč a jiný majetek do svazku nevložila. Dobrovolný svazek obcí - MIKROREGION VOTICKO (do 11/2015 Mikroregion Džbány) městys přispěl v r. 2015 na činnost Mikroregionu částkou 36.138,00 Kč. 4. Přezkoumání hospodaření městyse za rok 2015 Městys na základě zákona o obcích požádal o provedení přezkoumání hospodaření odbor kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje v Praze 5. Přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2015 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů bylo provedeno ve dnech 15.09.2015 a 24.05.2016 s následujícím závěrem: Při přezkoumání hospodaření městyse Vrchotovy Janovice za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky, kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání, které již byly napraveny. Podíly dle 10 odst. 4 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 23,18 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 5,41 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 2,10 % 7
5. Závěr Návrh závěrečného účtu projednala Rada městyse Vrchotovy Janovice dne 16.05.2016 a svým usnesením jej doporučuje ke schválení. Tento návrh závěrečného účtu za rok 2015 slouží ke zveřejnění na úřední desce po dobu nejméně 15 dnů. Návrh závěrečného účtu včetně originálů všech příloh za rok 2015 jsou rovněž k nahlédnutí v úředních hodinách v kanceláři Úřadu městyse Vrchotovy Janovice. Podle 17 odst. 6 zákona č. 250/2000 Sb. v platném znění mohou občané uplatnit písemně své připomínky k návrhu závěrečného účtu, kdy tyto námitky budou úřadu městyse doručeny nejpozději 13.06.2016 do 15.00 hod. nebo ústně na jednání zastupitelstva městyse dne 13.06.2016. Vrchotovy Janovice 25.05.2016 Zpracovala: Alena Mrázková Marcela Čedíková starostka městyse Přílohy: Příloha č. 1 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin 2-12M Příloha č. 2 Rozvaha městyse Příloha č. 3 Výkaz zisku a ztráty městyse Příloha č. 4 Příloha účetní závěrky městyse Příloha č. 5 Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Příloha č. 6 Rozvaha příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Příloha č. 7 Příloha účetní závěrky příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Příloha č. 8 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Zveřejněno na pevné i elektronické úřední desce dne: 26.05.2016 Sejmuto z pevné i elektronické úřední desky dne: Projednáno zastupitelstvem městyse dne: 8