ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE OSEČANY ZA ROK 2012 I. Finanční hospodaření obce v roce 2012 Zastupitelstvo rozpočet vyrovnaný: Příjmy Výdaje obce schválilo rozpočet pro rok 2012 dne 8.12. 2011. Obec plánovala 2.600.000,-- Kč 2.600.000,-- Kč Během roku byl rozpočet několikrát upravován dle potřeby (celkem 6 rozpočtových opatření), konečný upravený rozpočet = skutečnost Příjmy 3.140081,82 Kč Výdaje 2.611 776,10 Kč Financování 528305,72 Kč Přebytek ve výši 528 305,72 Kč se projevil zvýšením stavu peněžních prostředků na běžném účtu obce. Vznikl především zpožděním platby dotace ze SZIF rok 201112012 313812,- Kč, která byla uhrazena až v roce 2012 viz. níže, vyššími příjmy z daní (DPH, daň z nemovitostí, loterie,..) a vyššími příjmy z pronájmu nebyt. prostor. II. Přehled a plnění základních druhů příjmů a výdajů obce a o financujících položkách Příjmy Schvál. rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost (upravený) Daňové příjmy 2071.500,-- 2.334.483,24 2.334.483,24 Nedaňové příjmy 463.400,-- 413.583,98 413.583,98 Kapitálové příjmy 5.000,-- O--, 0--, Rozp. účet TU-úrok 5.250,-- 5.250,-- Přijaté dotace celkem 60.100,-- 386.764,60,-- 386.764,60-- *na státní správu 60.100,-- 60.100,-- 60.100,-- *volby O--, 10.689,60,-- 10.689,60,-- *hasiči 0--, 2.163,-- 2.163,-- *oplocení hřiště 0--, 313.812,-- 313.812,-- SZIF Příjmy celkem 2.600.000,-- 3.140.081,82 3.140.081,82 Výdaje Schvál. rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost (upravený) Běžné výdaje 2.187.000,-- 2.120.974,10 2.120.974,10 Kapitálové výdaje 413.000,-- 490.802,-- 490.802,-- Výdaje celkem 2.600.000,-- 2.611.776,10 2.611.776,10
Podrobný rozpočet obce včetně jeho plnění v podrobném členění rozpočtové v příloze Č. J Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Fin2-J 2M sklady je uveden III. Přehled nejvýznamnějších akcí, které se realizovaly v roce 2012 Oslavy 660 let obce Osečany a 790 let obce Velběhy Zajištění (WC, kapela, dopr.značky, reklama... ) Občerstvení Hasiči - prapor, smalt. znak, nápis Koupě obchodu se smíšeným zbožím včetně pozemku (v roce 2011 obec uhradila I.splátku 350.000,- Kč, druhá splátka 350.000,- Kč byla uhrazena v roce 2012) 57306,- Kč 24.773,- Kč 61.505,- Kč 350.000,--Kč Koupě el. zvonění do zvoničky Velběhy 95802,-- Kč Do majetku obce bylo v roce 2012 nově pořízeno: (podrobná zpráva viz. Inventarizační zápis) Drobný hmotný majetek "účet 028" Kamna, kontejner, lavice, barpult, vysavač,prapor obce Dopr. Značky,znak hasiči,has. stejnokroje, has. hadice 159746,40 Kč Samo Movité věci "účet 022" El. Zvonění Vel běhy Podrozvaha - "účet 902" Rozhledna - suvenýry 95.802,- Kč 1.115,- Kč 21 590,- Kč IV. Přehled dotací, které obec obdržela v roce 2012 a jejich čerpání Skutečnost Čerpání Dotace - účel Položka ÚZ vkč vkč (obec (obec obdržela) uhradila) Dotace na výkon státní správy 4112 00000 60.100,-- 60.100,-- Dotace na hasiče 4122 14004 2.163,-- 2.163,--
Dotace na volby do kraj. zastupitelstva 4111 98193 9.689,60 9.689,60 Dotace na volby presidenta republiky 4111 98008 1.000,-- 1.000,-- Dotace na oplocení hřiště SZIF 2011/2012 4213 89517 62.763,-- 62.763,-- 89518 251.049,-- 251.049,-- v. Přehled finančního majetku, pohledávek a závazků obce Podrobně je uvedeno v příloze č. 2 Rozvaha Uč OUPO 3-02. Peněžní prostředky: ZBÚ Termínovaný účet Pokladní hotovost (ú.231-1o) (ú.231-11) (ú.261) 1.847.564,70 Kč 1.500.000,-- Kč 0,-- Kč Pohledávky: Zálohy na elektřinu (ú. 314) Nezapl. pohledávky. (ú. 315)Beneš, Nesvadbová TKO Závazky: Dodavatelé (ú.321) firma Moos, Triada Předpis mezd za 1212012 - čisté mzdy (ú.331) - pojištění ZP + SP (ú. 336) - daně z příjmů (ú. 342) 133.100,-- Kč 1.000,- Kč 5.986,--Kč 27.158,-- Kč 7.441,-- Kč 3.873,-- Kč VI. Vyhodnocení spolupráce mezi obcemi Obec byla v roce 2012 členem 2 svazků obcí: SDRUŽENÍ OBCÍ SEDLČANSKA - členský příspěvek obce činil za rok 2012: 13.250,-- Kč; SVAZ MÍSTNÍCH SAMOSPRÁ V- příspěvek obce za rok 2012 činil 1.251,-Kč VII. Přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 Obec na základě zákona o obcích požádala o provedení přezkoumání hospodaření Krajský úřad Středo českého kraje, odbor kontroly. Přezkoumání hospodaření uzavřel krajský úřad s následujícím závěrem: Při přezkoumání hospodaření obce Osečany za rok 2012 nebyly zjištěny chyby a nedostatky VIII. Závěr Při přezkoumání hospodaření obce nebyly dle vyjádření krajského úřadu zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst. 3 písm.a) zák. č. 42012004 Sb.).
Z uvedeného důvodu se projednání závěrečného účtu uzavírá dle 17 odst. 7 zákona Č. 250/2000 Sb. bez výhrady. Připomínky k závěrečnému V Osečanech dne: 24.3.2013 účtu mohou občané uplatnit ~Vd':/?~7 písemně nejpozději do Pavel Pechač starosta obce Vyvěšeno: ;?J. ob; ~g Sejmuto:
Zborovská 11 15021 Praha 5 SpZn: Čj.: SZ 087761/2012/KUSK 009963/20 13/KUSK Stejnopis č. b Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce OSEČANY IČ: 00473871 za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo dne: 5.3.2013 na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání celků a dobrovolných svazků obcí. hospodaření územních samosprávných Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Osečany 21 264 01 Sedlčany Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Cyril Kukla Marie Formanová Zástupci obce: Pavel Pechač - starosta Eva Moulíková - účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r. 2012.
A. Přezkoumané písemnosti Závěrečný účet za rok 2011 zveřejněn na úřední desce obce a v elektronické podobě od 27.4.2012 do 23.5.2012, projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 24.5.2012 s výhradou Rozpočtový výhled sestaven na roky 2012-2015 Návrh rozpočtu na rok 2012 zveřejněn na úřední desce obce a v elektronické podobě od 10.11.2011 do 5.12.2011 Schválený rozpočet na rok 2012 projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 8.12.2011 v paragrafovém členění jako vyrovnaný Rozpočtová opatření č. 1 schváleno v zastupitelstvu obce dne 24.2.2012 č. 2 schváleno v zastupitelstvu obce dne 28.6.2012 č. 3 schváleno v zastupitelstvu obce dne 30.8.2012 č. 4 schváleno v zastupitelstvu obce dne 8.11.2012 č. 5 schváleno v zastupitelstvu obce dne 13.12.2012 č. 6 schváleno v zastupitelstvu obce dne 28.12.2012 Účtový rozvrh na rok 2012 Příloha rozvahy ke dni 31.3.2012(za období 1-312012), ke dni 31.12.2012(za období 1-12/2012) Hlavní kniha ke dni 31.12.20 12(za období 1-12/2012) Výkaz zisku a ztráty ke dni 31.12.2012(za období 1-1212012) Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 M ke dni 31.3.2012(za období 1-3/2012), ke dni 30.6.2012(za období 1-612012), ke dni 31.12.2012(za období 1-12/2012) Rozvaha ke dni 31.12.2012(za období 1-12/2012) Faktura č. 3120171 ze dne 28.11.2012 ve výši 12.650,- Kč za klempířské práce (hřiště) č. 3120182 ze dne 17.12.2012 ve výši 25.641,- Kč za opravu a údržbu osvětlení č. 3120016 ze dne 11.12.2012 ve výši 29.540,- Kč zaprodej dřeva Evidence majetku vedena v PC obce Účetní doklad k pokladně č. V00000235 - V00000277, P00000236 - P00000270 k základnímu běžnému účtu č. 40627211/0100 vedenému u KB a.s., č. 110375-110417, 710171-710 182 k termínovanému účtu č. 19-7484990697/0100 vedenému u KB a.s., č. 120002-120004 Pokladní doklad příjmové a výdajové č. 235-277 za období od 2.11.2012 do 28.12.2012 2
Bankovní výpis základního běžného účtu Č. 40627211/0100 vedeného u KB a.s., Č. 142-147 za období od 4.12.2012 do 31.12.2012 termínovaného účtu Č. 19-7484990697/0100 vedeného u KB a.s., Č. 2-4 za období od 11.6.2012 do 11.12.2012 Evidence pohledávek ke dni 31.12.2012 (TKO, psi, nájemné z pozemků a nebytových prostor) Odměňování členů zastupitelstva starosta, místostarosta, ostatní zastupitelé za období srpen - prosinec 2012 Pokladní kniha (deník) ke dni 28.12.2012 zůstatek pokladní hotovosti k uvedenému datu činil 0,- Kč Kniha odeslaných faktur ke dni 18.12.2012 Inventurní soupis majetku a závazků svědčící o vykonané fyzické a dokladové inventarizace majetku a závazků ke dni 31.12.2012 (Plán inventur, Inventarizační zpráva, Proškolení inventarizační komise) Dohoda o hmotné odpovědnosti uzavřená s E.M. - za pokladní hotovost, účetní uzavřená s S.S. - za vybranou hotovost - správce rozhledny Kniha došlých faktur kedni31.12.2012 Dohody o provedení práce ze dne 1.11.2012 uzavřená s M. Š. - vedení obecní kroníky ze dne 3.10.2012 uzavřená s V. H. - úklid veřejného prostranství ze dne 1.8.2012 uzavřená s P.S. - zednické práce a úpravy v sále a šatně Darovací smlouvy ze dne 8.11.2012 fmanční dar obce Osečany na projekt: Kniha "Zabráno pro SS", finanční dar schválen v zastupitelstvu obce dne 30.8.2012 Dohody o pracovní činnosti ze dne 3.4.2012 uzavřená s S.S. - správce rozhledny Drahoušek Vnitřní předpis a směrnice platné k využití pro rok 2012 (Vnitřní směrnice o inventarizaci, Odpisový plán, Směrnice časového rozlišení, Vnitřní směrnice o evidenci majetku a způsobu jeho účtování, Vnitřní směrnice o evidenci majetku a způsobu jeho účtování) Zprávy o plnění přijatých opatření (zák. 420/2004 Sb., 320/2001 Sb., apod.) zaslána na KUSK dne 7.6.2012 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ze dne 8.12.2011 (schválený rozpočet), 24.2.2012, 24.5.2012, 28.6.2012, 30.8.2012, 8.11.2012, 13.12.2012,28.12.2012 (nepřezkoumáváno, použito podpůrně) V kontrolovaném období obec Osečany, dle prohlášení starosty obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela kupní, směnnou, nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o přijetí veřejné podpory (dotace), smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace), smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. Č. 137/2006 Sb.). 3
B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Osečany: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. c. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Dílčí přezkoumání nebylo vykonáno. b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Byly zjištěny následující chyby a nedostatky - porušeny níže uvedené předpisy: Zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů 3 odst. 1, neboť: Rozpočtový výhled nebyl sestaven na období 2-5 let následujících po roce, na který byl sestaven roční rozpočet. APRAVENO Územní celek přijal systémové opatření k nápravě uvedeného nedostatku tak, že rozpočtový výhled sestavil na období let 2012-2015. DJ Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Osečany za rok 2012 podle 2 a 3 zákona Č. 420/2004 Sb., ve znění pozdějších předpisů Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 1O odst. 3 písmo a) zákona Č. 42012004 Sb.) Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: euvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,03 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 1,45 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % 4
Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,- Kč. Celkový objem dlouhodobých závazků činí 9.000,- Kč, tato částka byla použita pro výpočet podílu závazků na rozpočtu územního celku. Osečany 5.3.2013 KRAJSKY URAD Podpisy kontrolorů: STŘEDOČESKÉHO KRAJE Odbor finanční kontroly 15021 Praha 5, Zborovská 11 Cyril Kukla kontrolor pověřený řízením přezkoumání Marie Formanová -> kontrolorka Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středo českého kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 15021 Praha 5. - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Osečany o počtu 6 stran byl seznámen a stejnopis č. 2 převzal, p. Pavel Pechač, starosta obce. Pavel Pechač starosta obce Osečany 5
Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona Č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50.000,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x Krajský úřad Středočeského kraje Cyril Kukla Obec 2 1 x Osečany Pavel Pechač 6