Zborovská 11 150 21 Praha 5 SpZn: SZ_085012/2010/KUSK Stejnopis. j.: 006009/2011/KUSK Zpráva o výsledku pezkoumání hospodaení obce NMICE I: 00665169 za rok 2010 Pezkoumání se uskutenilo dne: 22.2.2011 na základ zákona. 420/2004 Sb., o pezkoumávání hospodaení územních samosprávných celk a dobrovolných svazk obcí. Pezkoumání probhlo v sídle obce: Nmice 21 280 02 Kolín Pezkoumání vykonaly: - kontrolor povený ízením pezkoumání: Bc. Dana Matjková - kontroloi: Bc. Simona Marková Zástupci obce: Milan Vacek starosta obce Ivana Horáková úetní obce Pedmt pezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák.. 420/2004 Sb., o pezkoumání hospodaení územních samosprávných celk a dobrovolných svazk obcí. Pezkoumání bylo vykonáno výbrovým zpsobem, pezkoumávané období r. 2010.
A. Pezkoumané písemnosti Závrený úet projednaný a schválený v zastupitelstvu obce dne 10.6.2010 "bez výhrad" a vyvšen zpsobem zabezpeující dálkový pístup ve dnech od 24.5.2010 do10.6.2010 Návrh rozpotu ze dne 18.11.2009 Rozpotová opatení. 1 schválené v zastupitelstvu obce dne 25.3.2010. 2 schválené v zastupitelstvu obce dne 10.6.2010. 3 schválené v zastupitelstvu obce dne 16.9.2010. 4 schválené v zastupitelstvu obce dne 18.11.2010. 5 a. 6 schválené v zastupitelstvu obce dne 30.12.2010 Rozpotový výhled na roky 2009-2010 schválen a projednán v zastupitelstvu obce dne 29.12.2008, vetn úpravy rozpotového výhledu na rok 2010 dne 30.12.2009 na rok 2011 - schválen a projednán v zastupitelstvu obce dne 30.12.2010 Schválený rozpoet dne 30.12.2009 v zastupitelstvu obce - schválen v položkovém lenní jako vyrovnaný, rozpoet byl zveejnn na úední desce a také zpsobem zabezpeující dálkový pístup ve dnech od 15.12.2009 do 30.12.2009 Pokladní doklad od. 090757 ze dne 1.11.2010 do. 090838 ze dne 30.12.2010 Úetní doklad k útu. 23020151/0100 vedenému u KB a.s - faktury pijaté od. 10/2010136 ze dne 1.11.2010 do. 10/2010165 ze dne 27.12.2010 - faktury vydané od. 10/6 ze dne 12.11.2010 do. 10/9 ze dne 14.12.2010 - vnitní doklady od. 10/355 ze dne 1.11.2010 do. 10/418 ze dne 31.12.2010 Evidence majetku vedena v program KEO Evidence závazk Odmování len zastupitelstva výše stanovených odmn len zastupitelstva obce od 18.11.2010 - starosty obce Milana Vacka, místostarosty obce Petra Jelínka, pedsedy finanního výboru pí Jarmily Palekové, pedsedy kontrolního výboru Ing. Petra Strnada, a pedsed komisí Ing. Jana Sýkory, pí Hany Belzové a pí Jaroslavy Kulifajové pevzetí odmn za msíc prosinec 2010 Píloha rozvahy Bankovní výpis k útu. 23020151/0100 vedenému u KB a.s od výpisu 115 ze dne 1.11.2010 do výpisu. 142 ze dne 31.12.2010 Evidence pohledávek Inventurní soupis majetku a závazk výpisy z katastru nemovitostí ze dne 11.1.2011. 616451 LV 10001, ze dne 8.2.2011. 709204 LV 432 2
Výkaz pro hodnocení plnní rozpotu Pokladní kniha (deník) vedena v programu KEO za období listopad, prosinec 2010 Výkaz zisku a ztráty Rozvaha Kniha odeslaných faktur evidence a úhrady od. 1 do. 9 vedena v programu KEO Evidence poplatk vedena v PC Hlavní kniha Kniha došlých faktur evidence a úhrady od. 2010001 ze dne 10.1.2010 do. 2010165 ze dne 21.12.2010 vedena v programu KEO Dohody o provedení práce ze dne 31.12.2009 od 1.1.2010 do 31.3.2010 - V.D., 150 hodin, ištní místních komunikací ze dne 28.12.2009 od 2.1.2010 do 31.12.2010 - J.P., psaní obecní kroniky Smlouvy o dílo v roce 2010 nebyla podepsána Smlouvy nájemní Smlouva o nájmu nebytových prostor - klubovny ze dne 6.1.2010, schválená v zastupitelstvu obce dne 30.12.2009 Smlouvy o pevodu majetku (koup, prodej, smna, pevod) Kupní smlouva o pevodu pp. 567/20 o výme 201 m2 ze dne 6.4.2010 - zastupitelstvo obce Nmice schválilo dne 25.3.2010 realizaci kupní smlouvy smující k náprav právního stavu z roku 1975 Kupní smlouva o nákupu pp. 661/3 o výme 5.099 m2 lesní pozemek v celkové výši K 186.785,- ze dne 25.1.2010 (zastupitelstvo obce schválilo nákup pozemku dne 2.7.2009) Kupní smlouva o prodeji pozemku. 86 oznaený písmenem "a" o výme 423 m2 za dohodnutou kupní cenu K 14.805,- ze dne 13.4.2010 (zastupitelstvo obce schválilo prodej pozemku dne 19.3.2009) Smlouva smnná ze dne 23.7.2010 (smna pozemk byla schválena v zastupitelstvu obce dne 9.6.2010) Kupní smlouva íslo: 257/10/KS - 9410000788 - pevod plynárenského zaízení vetn všech souástí a píslušenství v celkové výši K 2.240.000,- ze dne 18.8.2010 (zastupitelstvo obce schválilo prodej dne 15.7.2010) Kupní smlouva o prodeji pozemku pp. 118/2 o výme 89 m2 v celkové výši K 89,- ze dne 2.8.2010 (zastupitelstvo obce schválilo prodej dne 22.1.2010) Zveejnné zámry o nakládání s majetkem Smlouva o nájmu nebytových prostor - klubovny ze dne 6.1.2010, zámr byl vyvšen od 4.12.2009 do 30.12.2009 Kupní smlouva o prodeji pozemku. 86 oznaený písmenem "a" o výme 423 m2 ze dne 13.4.2010, zámr byl vyvšen od 4.12.2009 do 30.12.2009 Smlouva smnná ze dne 23.7.2010, zámr byl vyvšen od 4.12.2009 do 30.12.2009 3
Kupní smlouva íslo: 257/10/KS - 9410000788 - pevod plynárenského zaízení vetn všech souástí a píslušenství ze dne 18.8.2010, zámr byl vyvšen od 23.4.2010 do 19.5.2010 Kupní smlouva o prodeji pozemku pp. 118/2 o výme 89 m2 ze dne 2.8.2010, zámr byl vyvšen od 4.12.2009 do 30.12.2009 Smlouvy a další materiály k pijatým úelovým dotacím Registrace akce a Rozhodnutí o poskytnutí dotace - "Nmice u Kolína - vodovod" ze dne 17.12.2010 identifikaní íslo 129D182002234 v celkové výši K 24.684.000,- (výdaje OSS a dotace ze státního rozpotu K 19.747.000,- + vlastní zdroje úastníka K 4.937.000,-) Registrace akce a Rozhodnutí o poskytnutí dotace - "Nmice u Kolína - OV a splašková kanalizace" ze dne 17.12.2010 identifikaní íslo 129D183002239 v celkové výši K 38.068.000,- (výdaje OSS a dotace ze státního rozpotu K 30.454.000,- + vlastní zdroje úastníka K 7.614.000,-) Dokumentace k veejným zakázkám Zadávací ízení: "Vodovod, kanalizace a OV Nmice", vetn píslušné dokumentace Vnitní pedpis a smrnice Smrnice. 1 - systém zpracování úetnictví Smrnice. 2 - obh úetních doklad Smrnice. 3 - podpisové vzory osob, které jednají jménem obce Smrnice. 4 - podpisové vzory osob oprávnných k disponování s bankovními úty obce Smrnice. 5 - podpisové vzory osob odpovdných za úetní pípady Smrnice. 6 - podpisové vzory osob odpovdných z náležitosti úetních doklad Smrnice. 8 - k vedení pokladny Smrnice. 9 - o zásobách Smrnice. 10 - evidence, útování a odepisování majetku Smrnice. 11 - inventarizace majetku a závazk Smrnice. 13 - smlouvy o hmotné odpovdnosti Smrnice. 14 - k finanní kontrole Smrnice. 15 - k ídící kontrole Zápisy z jednání zastupitelstva vetn usnesení (nepezkoumáváno, použito podprn) ze dne 22.1.2010, 18.2.2010, 25.3.2010, 22.4.2010, 27.5.2010, 10.6.2010, 15.7.2010, 16.9.2010, 7.10.2010, 9.11.2010, 18.11.2010, 9.12.2010, 30.12.2010, V kontrolovaném období Obec Nmice, dle prohlášení starosty obce, nehospodaila s majetkem státu, neruila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavela darovací smlouvu a smlouvu o výpjce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o pijetí nebo poskytnutí úvru nebo pjky, smlouvu o poskytnutí dotace, smlouvu o pevzetí dluhu nebo ruitelského závazku, smlouvu o pistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutenila majetkové vklady, uskutenila veejné zakázky nejen malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák.. 137/2006 Sb.). 4
B. Zjištní z pezkoumání Pi pezkoumání hospodaení obce Nmice Nebyly zjištny chyby a nedostatky. C. Plnní opatení k odstranní nedostatk zjištných: a) pi dílím pezkoumání Dílí pezkoumání nebylo vykonáno. b) pi pezkoumání hospodaení za pedchozí roky Nebyly zjištny chyby a nedostatky. D) Závr Pi pezkoumání hospodaení obce Nmice za rok 2010 podle 2 a 3 zákona. 420/2004 Sb., ve znní pozdjších pedpis Nebyly zjištny chyby a nedostatky. ( 10 odst. 3 písm. a) zákona. 420/2004 Sb.) Upozornní na rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona. 420/2004 Sb., v platném znní: Neuvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písm. b) zákona. 420/2004 Sb., v platném znní: a) podíl pohledávek na rozpotu územního celku 1,34 % b) podíl závazk na rozpotu územního celku 2,48 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Komentá: Celkový objem dlouhodobých pohledávek iní 0,- K. Celkový objem dlouhodobých závazk iní 0,- K. Nmice 22. 2. 2011 5
Podpisy kontrolor: Bc. Dana Matjková... kontrolor povený ízením pezkoumání Bc. Simona Marková.. kontrolorka Tato zpráva o výsledku pezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku pezkoumání hospodaení, piemž koneným znním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhty stanovené v 6 odst. 3 písm. l) zákona. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi povenému ízením pezkoumání na adresu: Krajský úad Stedoeského kraje, Odbor finanní kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5. - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, piemž se stejnopis. 2 pedává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis. 1 se zakládá do píslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanní kontroly Krajského úadu Stedoeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku pezkoumání hospodaení obce Nmice o potu 7 stran byl seznámen a stejnopis. 2 pevzal, p. Milan Vacek, starosta obce. Milan Vacek starosta obce Nmice. dne 22. 2. 2011 Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písm. b) zákona. 420/2004 Sb., povinen pijmout opatení k náprav chyb a nedostatk uvedených v této zpráv o výsledku pezkoumání hospodaení a podat o tom písemnou informaci píslušnému pezkoumávajícímu orgánu Krajský úad Stedoeského kraje, Odbor finanní kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5, a to nejpozdji do 15 dn po projednání této zprávy spolu se závreným útem v orgánech územního celku. 6
Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písm. b) téhož zákona uvést lhtu, ve které podá píslušnému pezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnní pijatých opatení a v této lht píslušnému pezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnní tchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písm. f), g), h) zákona. 420/2004 Sb., poádkové pokuty až do výše 50.000,00 K v jednom pípad. Rozdlovník : Stejnopis Poet výtisk Pedáno Pevzal 1 1 x 2 1 x Krajský úad Stedoeského kraje Obec Nmice Bc. Dana Matjková Milan Vacek 7