Zborovská 11 15O21 Praha 5 SpZn: Čj.: SZ 082890/2013/KUSK 12186112013/KUSK Stejnopis č. t Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce VOJKOV IČ: 00232955 za rok 2013 Přezkoumání 17.9.2013 16.4.2014 se uskutečnilo ve dnech: na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumáváni hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Voj kov 16 25753 Vrchotovy Janovice Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumáni: - kontroloři: Bc. Petr Venclovský Bc. Marie Milanovičová Zástupci obce: František Baťha - starosta Lenka Litošová - hlavní účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r. 2013.
A. Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled na rok 2013-2015, schválený na jednání zastupitelstva obce dne 28.11.2012 ávrh rozpočtu zveřejněn od 29.11.2012 do 17.12.2012 Schválený rozpočet na rok 2013, který byl projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 19.12.2012 jako vyrovnaný, závazné ukazatele jsou paragrafy rozpočtové skladby Rozpočtová opatření č. 1 - schválené na jednání zastupitelstva obce dne 10.4.2013 č. 2 - schválené na jednání zastupitelstva obce dne 26.6.2013 č.3 - schválené na jednání zastupitelstva obce dne 4.9.2013 č. 4 - schválené na jednání zastupitelstva obce dne 16.10.2013 č. 5 - schválené na jednání zastupitelstva obce dne 16.12.2013 Závěrečný účet za rok 2012, který byl projednán a schválen na jednáni zastupitelstva obce dne 26.6.2013 s vyjádřením "bez výhrad" zveřejněn od 23.5.2013 do 25.6.2013 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu sestavený ke dni 31.8.2013 a ke dni 31.12.2013 Výkaz zisku a ztráty sestavený ke dni 31.8.2013 a ke dni 31.12.2013 Rozvaha sestavená ke dni 31.8.2013 a ke dni 3l.12.2013 Příloha rozvahy sestavená ke dni 3l.8.20 13 a ke dni 31.12.2013 Účtový rozvrh platný pro rok 2013 Hlavní kniha za období 8/2013 a 12/2013 Kniha došlých faktur od 1.1.2013 do 17.9.2013, od 1.12.2013 do 31.12.2013 Kniha odeslaných faktur od l.1.2013 do 17.9.2013 Faktura č. 98 až č.115, č. 180 až 200 Bankovní výpis k základnímu běžnému účtu č. 8929121/0100, který je veden u KB a.s., a to bankovní výpis č. 29 ze dne 15.7.2013 až bankovní výpis č. 34 ze dne 25.8.2013 a bankovní výpis č. 48 ze dne 25.11.2013 až bankovní výpis č. 52 ze dne 29.12.2013 (výpisy elektronické týdenní) k běžnému účtu č. 94-10711121/0710, který je veden u ČNB, a to bankovní výpis č. 22 ze dne 31.12.2013 Účetní doklad k základnímu běžnému účtu: č. 316 - č.395, 574-628 k běžnému účtu: č. 2038-2040 k pokladně: č. 10151 - č. 10182, č. 50147- č. 50196 2
Pokladní kniha (deník) za měsíce červenec, srpen 2013 stav pokladní hotovosti ke dni dílčího přezkoumání t.j. 17.9.2013 ve výši Kč 6.303,00 (pokladní doklad 187/P) souhlasí se stavem vykázaným v pokladní knize Pokladní doklad příjmové pokladní doklady: č. 151/P ze dne 2.7.2013 - č. 182/P ze dne 28.8.2013, výdajové pokladní doklady: č. 145N ze dne 1.7.2013 - č. 196N ze dne 28.8.2013 Evidence majetku vedená v počítači - program Fenix a excel Inventurní soupis majetku a závazků směrnice č. 212013 pro provedení inventarizace příkaz k inventarizaci a plán inventur ze dne 18.12.2013 proškolení členů inventarizační komise ze dne 19.12.2013 inventurní soupisy k 31.12.2013 inventarizační zpráva ze dne 15.1.2014 Mzdová agenda výplatní listiny za měsíce květen až červenec 2013 Odměňování členů zastupitelstva neuvolněný starosta neuvolněný rnístostarosta Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Kupní smlouva ze dne 1.10.2013 na prodej pozemku p.č. 72/4 o výměře 24 rn2 v k.ú. Minartice schváleno na jednání zastupitelstva dne 26.6.2013 Smlouva o bezúplatném převodu pozemku č.l003991346 ze dne 18.12.2013 na pozemek p.č. 250/4 v k.ú. Bezmíř - obec jako nabyvatel, právní účinky vkladu vznikly ke dni 19.12.2013, vklad práva zapsán v katastru nemovitostí dne 27.1.2014 schváleno na jednání zastupitelstva obce dne 4.9.2013 Darovací smlouvy Smlouva darovací č. 111OIKHT /2013 ze dne 1.7.2013 na finanční prostředky k náhradě a odstranění škod způsobených povodní ve výši 160.000,00 Kč (dárce Středočeský kraj) Smlouvy nájemní Smlouva o nájmu zemědělských pozemků ze dne 29.4.2013 na pronájem pozemku p.č. 112/14 v k.ú. Vojkov Smlouva o pronájmu pozemků ze dne 15.3.2013 na pronájem pozemků p.č. 240/1, 241/1,355,389/7,386 v k.ú Vojkov a p.č. 907/1 a 907/2 v k.ú. Bezmíř ájemní smlouva ze dne 22.3.2013 na pronájem rybníků par.č. 124 (rybník Smíchov) a par.č. 151 (rybník Pražáček) v k.ú. Vojkov ájemní smlouva ze dne 25.3.2013 na pronájem rybníku par.č. 204 (rybník Svatý Jan) v k.ú. Vojkov Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem záměr obce pronajmout pozemek p.č. 112/14 ve vlastnictví obce, v k.ú. Vojkov zveřejněn od 13.3.2013 do 28.3.2013 záměr obce pronajmout pozemky p.č. 240/1, 241/1, 355, 389/7, 386 v k.ú Vojkov a p.č. 907/1 a 907/2 v k.ú. Nezmoř zveřejněn od 20.12.2012 do 7.1.2013 3
záměr obce pronajmout rybníky par.č.124 (rybník Smíchov), par.č. 151 (rybník Pražáček) a par.č. 204 (rybník Svatý Jan), zveřejněn od 30.11.2012 do 31.12.2012 záměr na prodej pozemku p.č. 72/4 v k.ú. Minartice, zveřejněn od 29.5.2013 do 14.6.2013 Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Smlouva o poskytnutí účelové dotace č. 1718/KHT/20 13 na pokrytí prvotních nákladů a nezbytná opatření přijatá v rámci řešení krizové situace ze dne 31.7.2013 ve výši 6.000,00 Kč Dohody o provedení práce uzavřena dne 1.2.2013 s p. P.H. - oprava stolů a židlí v hasičské zbrojnici (29 hodin) uzavřená dne 10.2.2013 s p. J.L. - odklízení sněhu na hřbitově (10 hodin) Vnitřní předpis a směrnice č. 1/2010 podrozvaha, č.2/20 1O časové rozlišení, č.3/20 10 o evidenci majetku, č. 5/2010 zásady oběhu účetních dokladů, č.1/2011 odepisování dlouhodobého majetku, č.1/2013 upravující zadávání zakázek malého rozsahu Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ze dne 28.11.2012 (schválení rozpočtového výhledu), ze dne 19.12.2012 (schválení rozpočtu),ze dne 23.1.2013,6.3.2013 (schválení účetní závěrky za rok 2012), 10A.2013, 22.5.2013, 26.6.2013 4.9.2013, 16.10.2013, 18.11.2013 a 16.12.2013 nepřezkoumáváno, použito podpůrně Nespecifikován tabulky finančního vypořádání ze dne 31.1.2014 V kontrolovaném období obec Vojkov dle prohlášení starosty obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela směnnou smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace), smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. č. 13712006 Sb.). B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Vojkov: ebyly zjištěny chyby a nedostatky. c. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. 4
DJ Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Vojkov za rok 2013 podle 2 a 3 zákona č. 42012004 Sb., ve znění pozdějších předpisů ebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.) Upozornění euvádí se. na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č, 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,49 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,91 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00 % Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí O 00 Kč. Celkový objem dlouhodobých závazků činí 0,00 Kč. Voj kov 16.4.2014 Podpisy kontrolorů: KRAJSKÝ ÚŘAD STŘEDOČESKÉHO KRAJE Odbor finanční kontroly 150 2) Praha 5, Zborovská 11 Bc. Petr VencIovský Bc. Marie Milanovičová.... / k~~;k~ 5
Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona Č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středo českého kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis Č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Voj kov o počtu 6 stran byl seznámen a stejnopis Č. 2 převzal, p. František Baťha, starosta obce. František Baťha starosta obce Vojkov Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona Č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 15021 Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona Č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona Č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50.000,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x Krajský úřad Středočeského kraje Bc. Petr VencIovský Obec 2 1 x Voj kov František Baťha 6