NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU STÁTNÍHO ROZPOČTU ČESKÉ REPUBLIKY ZA ROK 2012 KAPITOLA 307 - MINISTERSTVO OBRANY P R A H A 2 0 1 3

NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU STÁTNÍHO ROZPOČTU ČESKÉ REPUBLIKY ZA ROK 2012 KAPITOLA 307 - MINISTERSTVO OBRANY P R A H A 2 0 1 3

OBSAH I. Průvodní zpráva Strana 1.1. Úvod 9 1.2. Vývoj závazných ukazatelů rozpočtu 14 1.3. Rezervní fond 18 1.4. Nároky z nespotřebovaných výdajů 21 1.4.1. Nároky z nespotřebovaných výdajů k 1.1.2012 21 1.4.2. Nároky z nespotřebovaných výdajů - povolené překročení výdajů v roce 2012 22 1.4.3. Čerpání nároků z nespotřebovaných výdajů v roce 2012 23 1.4.4. Nároky z nespotřebovaných výdajů nečerpané v roce 2012 25 1.4.5. Zůstatek peněžních prostředků kapitoly MO pro výpočet nároků z nespotřebovaných výdajů k 31.12.2012 26 1.4.6. Nároky z nespotřebovaných výdajů vypočtené k 1.1.2013 27 1.5. Specifické ukazatele - příjmy 29 1.5.1. Vývojové tendence příjmů státního rozpočtu 29 1.5.2. Daně a daňové poplatky z vybraných činností 31 1.5.3. Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 31 1.5.3.1. Pojistné na důchodové pojištění 32 1.5.3.2. Pojistné na nemocenské pojištění a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti 32 1.5.4. Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery 32 1.5.4.1. Nedaňové příjmy 33 1.5.4.2. Kapitálové příjmy 34 1.5.4.3. Přijaté transfery 34 1.6. Specifické ukazatele - výdaje 36 1.6.1. Celkové výdaje 36 1.6.1.1. Zajištění obrany ČR ozbrojenými silami 48 1.6.1.1.1. Zajistit podporu velení AČR 49 1.6.1.1.2. Zajistit činnost a rozvoj bojových sil a sil bojové podpory 50 1.6.1.1.3. Zajistit činnost a rozvoj sil bojového zabezpečení 52 1.6.1.1.4. Zajistit zapojení do mezinárodních operací a pohotovostních sil 53 1.6.1.2. Vytváření a rozvoj systému obrany státu 54 1.6.1.2.1. Zajistit politicko-strategické řízení obrany státu 55 1.6.1.2.2. Zajistit vojensko-strategické řízení obrany státu 56 1.6.1.2.3. Řídit a rozvíjet personál 57 1.6.1.2.4. Zajistit ekonomické řízení 59 1.6.1.2.5. Zajistit správu majetku 60 1.6.1.2.6. Zajistit činnost a rozvoj Vojenské policie 61 1.6.1.3. Zajištění výkonu státní správy v působnosti MO 62 1.6.1.3.1. Zajistit výkon státní správy správními úřady v podřízenosti civilně správní části MO 64 1.6.1.3.2. Zajistit výkon státní správy správními úřady v podřízenosti GŠ AČR 65 1.6.1.4. Zajištění strategického zpravodajství 65 1.6.1.4.1. Zajistit výkon zpravodajské činnosti v souladu s prioritami vlády ČR 67 1.6.1.4.2. Zajistit činnost a rozvoj schopností Vojenského zpravodajství ve vazbě na vývoj bezpečnostního prostředí 68 1.6.1.4.3. Zajistit činnost a rozvoj speciálních sil 69 1.6.1.5. Zajištění podpory prezidenta republiky ve funkci vrchního velitele 69 1.6.1.5.1. Zajistit činnost a rozvoj Vojenské kanceláře prezidenta republiky 71 1.6.1.5.2. Zajištění činnosti a rozvoje Hradní stráže 71 1.6.1.6. Zajištění dávek důchodového pojištění 72 1.6.1.7. Zajištění ostatních sociálních dávek 76 1.6.1.8. Zajištění státní sportovní reprezentace 79 1.6.1.8.1. Výdaje na sportovní reprezentaci z kapitoly MŠMT 81 1.6.1.8.2. Výdaje na sportovní reprezentaci z kapitoly MO 81

1.7. Průřezové ukazatele 83 1.7.1. Platové a související výdaje 83 1.7.1.1. Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci 84 1.7.1.1.1. Závazné limity regulace zaměstnanosti 86 1.7.1.1.2. Prostředky na platy 90 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 93 Platy zaměstnanců ozbrojených sborů a složek ve 94 služebním poměru 1.7.1.1.3. Ostatní platby za provedenou práci 94 1.7.1.2. Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 98 1.7.1.3. Příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb 100 1.7.2. Výdaje na výzkum, vývoj a inovace celkem včetně programů 101 spolufinancovaných z prostředků zahraničních programů 1.7.2.1. Institucionální podpora celkem 102 1.7.2.2. Účelová podpora celkem 104 1.7.3. Účelová podpora na programy aplikovaného výzkumu, vývoje a inovací 105 1.7.4. Účelová podpora na specifický vysokoškolský výzkum 108 1.7.5. Institucionální podpora výzkumných organizací podle zhodnocení jimi 109 dosažených výsledků 1.7.6. Institucionální podpora na mezinárodní spolupráci ČR ve výzkumu a vývoji 110 1.7.7. Program sociální prevence a prevence kriminality 111 1.7.8. Program protidrogové politiky 112 1.7.9. Zajištění přípravy na krizové situace podle zákona č. 240/2000 Sb. 114 1.7.10. Výdaje spolufinancované z rozpočtu EU bez SZP celkem 115 1.7.10.1. Ze státního rozpočtu 116 1.7.10.2. Podíl rozpočtu Evropské unie 117 1.7.10.3. Společné programy EU a ČR 117 1.7.11. Výdaje vedené v informačním systému programového financování celkem 126 1.7.11.1. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku vedené v EDS/SMVS (programové financování) 134 1.7.11.2. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku z prostředků získaných z příjmů z prodeje majetku ČR, 154 se kterým je příslušné hospodařit MO 1.7.11.3. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku v EDS/SMVS převedené z jiných kapitol 155 1.7.11.4. Výdaje kapitoly na financování společných programů Evropské unie a ČR 157 1.7.11.5. Výdaje určené na financování programů výzkumu, vývoje a inovací 161 1.8. Výdaje na ostatní úkoly MO 172 1.8.1. Výdaje na mezinárodní spolupráci v obraně a zahraniční vojenskou pomoc 172 1.8.1.1. Výdaje na mezinárodní spolupráci v obraně a zahraniční vojenskou 172 pomoc 1.8.1.2. Nasazení jednotek v zahraničí 173 1.8.1.3. Spolupráce s armádami NATO 187 1.8.1.4 Zahraniční pracoviště 188 1.8.1.5. Implementace mezinárodních smluv 189 1.8.1.6. Výdaje na zahraniční cesty 190 1.8.1.7. Zahraniční transfery a příspěvky 191 1.8.2. Ostatní ukazatele 194 1.8.2.1. Transfery poskytnuté příspěvkovým a podobným organizacím 194 1.8.2.2. Transfery poskytnuté neziskovým a podobným organizacím 201 1.8.2.3. Transfery územním samosprávným celkům 204 1.8.2.4. Transfery podnikatelským subjektům 205 1.8.2.5. Transfery fondům sociálního a veřejného zdravotního pojištění 210 1.8.2.6. Transfery jiným veřejným rozpočtům 211

1.9. Odvětvové třídění 212 1.9.1. Výdaje podle odvětvového třídění 212 1.9.1.1. Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství 212 1.9.1.2. Průmyslová a ostatní odvětví hospodářství 213 1.9.1.3. Služby pro obyvatelstvo 213 1.9.1.4. Sociální věci 215 1.9.1.5. Bezpečnost státu a právní ochrana 215 1.9.1.6. Všeobecná veřejná správa a služby 217 1.9.2. Výdaje na státní správu 218 1.10. Výdaje státního rozpočtu vyplývající z koncesních smluv 219 1.11. Bezúplatné převody majetku 221 1.11.1. Movitý majetek a zásoby 222 1.11.2. Nemovitý majetek 222 1.11.3. Bezúplatné převody ve prospěch MO 222 1.12. Zálohové platby na dodávky a práce 224 1.12.1. Investičního charakteru 224 1.12.2. Neinvestičného charakteru 224 1.13. Výsledky vnějších a vnitřních kontrol 226 1.13.1. Vnější kontroly 226 1.13.2. Vnitřní kontroly 237

II. Číselné sestavy 1. Rozpočtové příjmy a výdaje správců kapitol a jimi zřízených organizačních složek státu podle položek druhového třídění a paragrafů funkčního třídění a rozpočtové položky financování (Fin 2-04 U) III. Tabulkové přílohy 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Bilance příjmů a výdajů státního rozpočtu v druhovém členění rozpočtové skladby Plnění závazných ukazatelů státního rozpočtu Rozbor zaměstnanosti a čerpání mzdových prostředků Přehled výdajů státního rozpočtu na podporu výzkumu a vývoje Přehled výdajů organizačních složek státu a příspěvků příspěvkovým organizacím, transferů a půjčených prostředků (návratných finančních výpomocí) krajům a obcím, podnikatelským a jiným subjektům z rozpočtu kapitoly Přehled účelových transferů a půjčených prostředků (návratných finančních výpomocí) krajům a obcím a jiným subjektům z rozpočtu kapitoly Výdaje účelově určené na programové financování 8. 9. 10. 11. 12. Výdaje kapitoly na financování společných programů ČR, EU a finančních mechanismů Výdaje na platy a ostatní platby za provedenou práci v rámci společných programů České republiky a Evropské unie čerpané v roce 2012 Příjmy do rozpočtu kapitoly z rozpočtu EU na financováníspolečných programů EU a ČR v roce 2012 Výdaje státního rozpočtu, které vyplývají z koncesních smluv kromě výdajů uvedených v tabulce č. 12 přílohy č. 1 Organizační schéma kapitoly MO

IV. Ostatní tabulkové a grafické přílohy 1. 2. 3. 3a 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kapitoly MO za roky 2009-2012 a podílu výdajů na HDP a státním rozpočtu ČR Porovnání celkového čerpání kapitoly MO za roky 2009-2012 Vývoj čerpání rozpočtu kapitoly MO v jednotlivých čtvrtletích za roky 2010-2012 Vývoj čerpání rozpočtu kapitoly MO v jednotlivých čtvrtletích v % za roky 2010-2012 Porovnání čerpání hlavních druhů výdajů kapitoly MO za roky 2009-2012 Přehled rozpočtových opatření provedených z úrovně MF ve prospěch kapitoly MO Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku v členění na systémově určené, individuálně posuzované a běžné výdaje související (bez ostatních zdrojů) Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku v členění na systémově určené, individuálně posuzované a běžné výdaje související včetně čerpání ostatních zdrojů Přehled čerpání neinvestičních příspěvků a investičních transferů poskytnutých příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO Přehled čerpání neinvestičních transferů poskytnutých podnikatelským subjektům na hospodaření v lesích Přehled čerpání transferů poskytnutých podnikatelským subjektům na výzkum a vývoj Přehled zálohových plateb na dodávky a práce investičního a neinvestičního charakteru, které nebyly v hodnoceném roce realizovány Stav Rezervního fondu k 31.12. za roky 2002-2012 Přehled právních předpisů Přehled zkratek

I. P R Ů V O D N Í Z P R Á V A

1.1. Ú V O D Hlavní úkoly Ministerstva obrany a Armády České republiky v roce 2012, stejně jako v letech předchozích, vycházely ze zákonných norem, zejména zákona č. 2/1969 Sb. 1), o zřízení ministerstev a jiných ústředních orgánů státní správy, ve znění pozdějších předpisů a zákona č. 219/1999 Sb. 22), o ozbrojených silách, ve znění pozdějších předpisů, kterým je zajišťování bezpečnosti České republiky. Vzhledem ke skutečnosti, že zajištění úplné a všestranné obrany území ČR je možné pouze v rámci sdílené odpovědnosti a vzájemné pomoci, je nadále uplatňována vzájemná pomoc v systému kolektivní obrany NATO. ČR rovněž podporuje vytváření vojenských schopností EU, a to v souladu s budováním schopností NATO. Členství v mezinárodních organizacích nesnímá z České republiky její prvotní odpovědnost za vlastní obranu. V souladu s touto premisou probíhá i nasazení ozbrojených sil mimo území České republiky v rámci širšího úsilí mezinárodního společenství a v celém spektru operací vedených NATO, EU, OSN nebo ad hoc koalicemi. Za stěžejní koncepční dokument o budoucnosti české armády ve vazbě na externí i interní vlivy, který byl v roce 2011 dokončen a publikován, je Bílá kniha o obraně. Bílou knihu schválila vláda svým Usnesením č. 369 77) dne 18. května 2011. Vzhledem k tomu, že otázky obrany, a to včetně způsobu vynakládání zdrojů z veřejných prostředků k jejímu zajištění, stejně jako problematika postavení ozbrojených sil ve společnosti, jsou záležitostí všech občanů, Bílá kniha v tomto ohledu podporuje informační otevřenost Ministerstva obrany a ozbrojených sil. Bílá kniha má snahu v širokém spektru vlivů ukazovat cesty, kterými se lze ubírat v době rozsáhlých rozpočtových škrtů. Předmětem dokumentu je identifikace klíčových a nezbytných schopností ozbrojených sil a jejich vazba na majetkové, personální i finanční zdroje. Hlavním zdrojem hospodaření kapitoly 307 - Ministerstvo obrany (dále jen kapitola MO) v roce 2012 byly prostředky vyčleněné státním rozpočtem na základě zákona č. 455/2011 Sb. 3), o státním rozpočtu ČR na rok 2012, který kapitole MO stanovil souhrnné, průřezové a specifické ukazatele příjmů a výdajů. Důvodem rozpočtových škrtů je především pokračující ekonomická krize v eurozóně a snaha vlády se této krizi vyhnout snižováním zadlužování a naplňováním 9

konvergenčního programu, tedy plánu na zlepšení hospodaření, který musejí předkládat všechny členské země Evropské unie, jež dosud nepřijaly euro. Dlouhodobý klesající trend schváleného rozpočtu pro resort Ministerstva obrany je zřejmý od roku 2008 jako důsledek propuknuvší finanční krize v USA v srpnu 2007, která se rozšířila i na ostatní kontinenty. Značný vliv na čerpání prostředků státního rozpočtu kapitoly MO v roce 2012 mělo Usnesení vlády č. 178 86) ze dne 21. března 2012, k návrhu opatření k dodržení schváleného deficitu státního rozpočtu na rok 2012, k omezení čerpání nároků organizačních složek státu nespotřebovaných výdajů v roce 2012 a k žádosti rozpočtovému výboru PSP ČR o vyslovení souhlasu se změnou závazného ukazatele státního rozpočtu kapitoly Akademie věd ČR na rok 2012, kterým byly v kapitole MO vázány rozpočtové prostředky roku 2012 v celkové výši 1 432 631 tis. Kč. Působení českých jednotek v Afghánistánu je z hlediska působení v zahraničních operacích považováno za klíčové. Mezinárodní společenství přitom počítá s tím, že v roce 2014 bude předána vláda v Afghánistánu místním autoritám a také bezpečnostním složkám, na jejichž výcviku se Češi podílejí. Největší počet příslušníků AČR působí v Afghánistánu v provinčním rekonstrukčním týmu. Dále pak příslušníci Ministerstva obrany působili v roce 2012 v operaci KFOR v Kosovu a v operaci Evropské unie (EU) v Bosně a Hercegovině. Mise v zahraničí jsou považovány za cenné jednak z hlediska profesního výcviku a v neposlední řadě je významná jejich stabilizační role. V souladu se střednědobou koncepcí působení České republiky v operacích v zahraničí bylo schváleno Usnesení vlády č. 722 69) ze dne 6. října 2010, k návrhu působení sil a prostředků resortu Ministerstva obrany v zahraničních operacích v letech 2011 a 2012 s výhledem na rok 2013. Toto usnesení vlády vyjma definování maximálního rámce pro počty osob Ministerstva obrany v jednotlivých zahraničních misích uložilo ministru obrany hradit finanční náklady související s působením sil a prostředků resortu Ministerstva obrany v zahraničních operacích v roce 2012 ve výši 1, 566 mld. Kč. V roce 2012 dosáhlo čerpání prostředků kapitoly MO v této oblasti výdajů 1, 550 mld. Kč. Mezi členskými zeměmi NATO se Česká republika za posledních 10 let v procentuálním vyjádření výdajů na obranu značně propadla ze 7. na 11. místo, kdy 10

v roce 2003 byl podíl vojenských výdajů na HDP ve výši 2% a v roce 2012 už pouze 1,13 %. Během posledních let se v důsledku škrtů v rozpočtu a z nich plynoucích odkladů investic nadále hromadí deficit ve výzbroji, technice a nemovité infrastruktuře. Přehled o rozpočtu schváleném, po změnách a čerpání v oblasti programového financování za roky 2002 2012 je znázorněn v následujícím grafickém vyjádření. 25 000 Porovnání rozpočtu schváleného, rozpočtu po změnách a čerpání prostředků v oblasti programového financování za roky 2002-2012 23 899 23 149 (v mil. Kč) 22 000 19 000 16 000 13 948 14 362 14 977 17 575 18 530 16 849 16 364 17 609 14 248 18 097 13 998 12 468 13 000 10 000 11 900 14 972 13 435 12 405 12 543 13 776 13 045 11 608 10 334 12 216 11 296 10 626 9 135 8 228 11 177 9 303 9 131 7 812 7 800 7 000 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Rozpočet schválený Rozpočet po změnách Čerpání V oblasti programového financování nebyl oproti roku 2011 propad přidělených zdrojů příliš dramatický, ale alokované zdroje do této oblasti byly v roce 2012, stejně jako v roce 2011, použity především ke krytí již uzavřených smluvních vztahů, jako je například pořízení lehkých a kolových obrněných vozidel a pronájem nadzvukových letounů. K uzavření těchto smluvních vztahů však došlo za zcela odlišné představy o vývoji zdrojového rámce pro Ministerstvo obrany. Rovněž v souvislosti s udržením hladiny mandatorních výdajů do výše max. 50% celkových výdajů kapitoly bylo nezbytné přistoupit i v roce 2012 ke snížení počtů osob, a sice o 303. Z níže uvedeného grafu prezentujícího vývoj počtů osob za poslední dekádu je v dlouhodobém horizontu zřejmý pokles počtů osob resortu Ministerstva obrany. V oblasti počtu zaměstnanců došlo mezi roky 2002 až 2012 k poklesu zaměstnanců o 15 004 osob, tj. o 33,18 %. Vývoj počtu zaměstnanců za roky 2002 až 2012 je uveden v následujícím grafu. 11

Přehled o počtu zaměstnanců za roky 2002-2012 50 000 45 000 40 000 35 000 30 000 25 000 45 397 45 223 24 025 22 991 40 257 39 012 22 008 22 748 38 633 24 089 37 398 24 524 35 654 24 447 34 582 24 362 32 040 30 522 30 219 22 368 20 000 15 000 10 000 5 000 22 406 21 198 18 249 16 264 12 874 14 544 11 207 10 220 23 253 8 787 8 154 22 096 8 123 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Celkový počet zaměstnanců Občanští zaměstnanci Vojáci z povolání Zákonem č. 455/2011 Sb. 3) byl stanoven kapitole MO rozpočet výdajů na rok 2012 v celkové výši 43 474 131 tis. Kč. Oproti roku 2011 došlo ke snížení schváleného rozpočtu o 404 286 tis. Kč, tj. o 0,93 %. V průběhu roku 2012 byl schválený rozpočet upraven externími rozpočtovými opatřeními na konečnou částku 43 798 893 tis. Kč. Oproti roku 2011 došlo ke snížení rozpočtu po změnách o 319 649 tis. Kč, tj. o 0,73 %. V roce 2012 se ukazatele schváleného rozpočtu, rozpočtu po změnách a dosaženého čerpání dostaly hluboko pod úroveň roku 2003. V meziročním srovnání mezi roky 2009 a 2012 došlo k poklesu stanoveného rozpočtu o 12,510 mld. Kč, u rozpočtu po změnách došlo k poklesu o 10,828 mld. Kč a u dosaženého čerpání došlo k poklesu o 16,791 mld. Kč. Přehled o vývoji v oblasti stanoveného rozpočtu, rozpočtu po změnách a dosaženém čerpání za roky 2002 až 2012 je uveden v následujícím grafu. 12

Přehled vývoje rozpočtu a výdajů - čerpání prostředků za roky 2002-2012 (v mil. Kč) 62 000 63 105 61 338 59 726 58 445 57 000 52 000 47 000 42 000 55 694 55 984 54 989 54 363 53 981 53 194 52 827 52 481 54 337 54 167 54 627 53 906 52 953 52 896 50 845 52 320 51 469 48 924 50 726 49 143 48 777 48 867 45 708 47 506 43 799 44 119 43 878 43 474 42 935 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Rozpočet schválený Rozpočet po změnách Čerpání Celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO za rok 2012 dosáhlo výše 42 935 482 tis. Kč, tj. 98,03 % rozpočtu po změnách, a to včetně výdajů z mimorozpočtových zdrojů, nároků z nespotřebovaných výdajů, prostředků od NATO a prostředků z přijatých pojistných událostí. Celkové dosažené příjmy a výdaje kapitoly MO lze ve srovnání se základními makroekonomickými ukazateli shrnout následovně: 1. Celkové výdaje státního rozpočtu kapitoly MO 42 935 mil. Kč z toho: Kapitálové výdaje 5 837 mil. Kč Platy, OPPP, pojistné, příděl do FKSP a sociální dávky 21 622 mil. Kč Ostatní neinvestiční výdaje 15 476 mil. Kč 2. Celkové příjmy 3 951 mil. Kč 3. Výsledné saldo 38 984 mil. Kč 4. Podíl výdajů kapitoly MO na HDP (predikce HDP od MF 3 820 mld. Kč)* 1,13 %* 5. Podíl výdajů kapitoly MO na výdajích stát. rozpočtu ČR (1 152 mld. Kč)* 3,73 %* 6. Index roku 12/11 celkových výdajů kapitoly MO 0,94 * údaje za rok 2012 byly zpracovány na základě predikce zveřejněné MF a ČSÚ Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kapitoly MO za roky 2009 2012 a podílu výdajů na HDP a státním rozpočtu ČR jsou uvedeny v části IV. Tabulkové a ostatní grafické přílohy, Příloha č. 1. Porovnání celkového čerpání kapitoly MO za roky 2009-2012 je uvedeno v části IV. Tabulkové a ostatní grafické přílohy, Příloha č. 2. 13

1.2. VÝVOJ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ ROZPOČTU Zákonem č. 455/2011 Sb. 3) byly pro kapitolu MO stanoveny na rok 2012 souhrnné, průřezové a specifické ukazatele výdajů, souhrnné a specifické ukazatele příjmů, jejichž plnění je uvedeno v části III. Tabulkové přílohy, Tabulka č. 2. V roce 2012 bylo externími rozpočtovými opatřeními provedeno 51 úprav schváleného státního rozpočtu kapitoly MO. V porovnání s rokem 2011 bylo provedeno o 2 úpravy schváleného rozpočtu méně. Přehled všech schválených úprav státního rozpočtu kapitoly MO je uveden v části IV. Ostatní tabulkové a grafické přílohy, Příloha č. 5. Uskutečněné úpravy státního rozpočtu kapitoly MO v roce 2012 v oblasti výdajů představovaly v souhrnném saldovém vyjádření zvýšení rozpočtu o 324 762 tis. Kč, z toho celkové snížení rozpočtu ve výši 28 850 tis. Kč a celkové navýšení rozpočtu ve výši 353 612 tis. Kč. V oblasti příjmů státního rozpočtu kapitoly MO nebyla provedena žádná úprava. V členění po oblastech výdajů se jednalo o následující navýšení státního rozpočtu kapitoly MO: převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny k zabezpečení přípravy sportovní reprezentace v působnosti MO v celkové výši 178 000 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na úhradu výdajů spojených se zabezpečením výplaty dávek důchodového pojištění v celkové výši 50 000 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v jiných kapitolách (jednalo se zejména o Grantovou agenturu, Ministerstvo průmyslu a obchodu, Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy, Ministerstvo zdravotnictví, Ministerstvo vnitra a Technologickou agenturu) do rozpočtu kapitoly MO na financování projektů výzkumu, vývoje a inovací v celkové výši 34 217 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na úhradu výdajů spojených s aplikací 14

zákona č. 262/2011 Sb. 80), v celkové výši 33 000 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny pro Univerzitu obrany na zabezpečení studia studentů, kteří nejsou vojáky v činné službě a jsou studenty studijních programů zabezpečovaných v oblasti bezpečnostních studií v celkové výši 24 741 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva zdravotnictví do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny k úhradě služeb spojených se zajišťováním nepřetržitého provozu systému letecké záchranné služby v celkové výši 23 014 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na úhradu výdajů spojených s účastí zaměstnanců resortu MO v pozorovatelské misi EU v Gruzii (EUMM Georgia) a v Belgii (ESVA) v celkové výši 3 802 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva zdravotnictví do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na dotační program Rezidenční místa, jehož prostředky byly vyčleněny na podporu specializačního vzdělávání lékařských a nelékařských zdravotnických pracovníků v celkové výši 3 200 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na úhradu výdajů spojených se zajištěním předávání informací pro monitorování a řízení veřejných financí u vybraných účetních jednotek podle Usnesení vlády č. 159 85) ze dne 14. března 2012, k použití prostředků Vládní rozpočtové rezervy na rok 2012 na částečné pokrytí nákladů spojených se zajištěním předávání informací pro monitorování a řízení veřejných financí u dotčených vybraných účetních jednotek v celkové výši 1 055 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva vnitra do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na úhradu výdajů souvisejících s prováděním toxikologických laboratorních analýz biologických vzorků zajišťovaných p.o. ÚVN - VoFN Praha (dále jen p.o. ÚVN Praha) v celkové výši 780 tis. Kč, 15

převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na úhradu výdajů souvisejících s likvidací požáru lesního porostu v Bzenci v souladu se zákonem č. 239/2000 Sb. 87) v celkové výši 506 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva kultury do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na projekt Historie a vojenství v dobových písemnostech a projekt Historie a vojenství v dobovém tisku pro Vojenský historický ústav v celkové výši 502 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva zdravotnictví do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny pro p.o. ÚVN na provozní výdaje Krizového transfuzního centra a na provoz dispečinku Ústředního informačního a logistického centra v celkové výši 460 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Národní bezpečnostní úřad do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na pokrytí výdajů v oblasti distribuce kryptografického materiálu NATO v ČR v celkové výši 250 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na úhradu výdajů spojených se zabezpečením voleb na teritoriu vojenských újezdů v celkové výši 85 tis. Kč, Úpravy, kterými došlo ke snížení státního rozpočtu kapitoly MO se týkaly: převodu peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy jako vratku nevyčerpané systémové investiční dotace, která byla určena na sportovní reprezentaci v celkové výši 22 075 tis. Kč, převodu peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva zahraničních věcí, které byly určeny na úhradu výdajů spojených s činností Vojenského zpravodajství na zastupitelských úřadech ČR v zahraničí ve výši 3 220 tis. Kč, převodu peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva kultury, které byly určeny na úhradu výdajů spojených s financováním oficiálních státních aktů konaných v Národním památníku na Vítkově a u Hrobu neznámého vojína v celkové výši 2 000 tis. Kč, převodu peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Českého úřadu zeměměřičského a katastrálního, které byly určeny na úhradu výdajů spojených 16

s přípravou a realizací leteckého měřického snímkování území ČR v celkové výši 1 422 tis. Kč, převodu peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva vnitra, které byly určeny na úhradu výdajů spojených se zajišťováním leteckých činností a s tím spojených organizačně technických ujednání ve výši 100 tis. Kč, převodu peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva zdravotnictví, které byly určeny na dotační program Rezidenční místa vratka nespotřebovaných peněžních prostředků ve výši 33 tis. Kč. 17

1.3. REZERVNÍ FOND Zdrojem rezervního fondu byly příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO, přijaté peněžité dary, prostředky přijaté ze zahraničí určené na financování programů bezpečnostních investic NATO. Vývoj stavu rezervního fondu v letech 2009 až 2012 (k 31.12. příslušného roku) je uveden v této tabulce: (v tis. Kč) Druh zdroje/rok 2009 2010 2011 2012 Prostředky ze zahraničí a peněžité dary Prostředky z prodeje majetku, se kterým je příslušné hospodařit MO 176 518 161 169 8 171 83 857 1 114 242 1 310 742 948 358 1 376 673 Celkem 1 290 760 1 471 911 956 529 1 460 530 K 1.1.2012 byl počáteční stav rezervního fondu 956 529 tis. Kč, z toho: a) nepoužité prostředky poskytnuté ze zahraničí 4 166 tis. Kč, b) nepoužité prostředky na peněžité dary 4 005 tis. Kč, c) nepoužité příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO 948 358 tis. Kč. V roce 2012 činily příjmy tohoto fondu celkem 1 129 012 tis. Kč, z toho: a) příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO ve výši 1 044 131 tis. Kč, z toho: příjmy z prodeje krátkodobého a drobného dlouhodobého majetku příjmy z prodeje dlouhodobého majetku 62 684 tis. Kč, 981 447 tis. Kč. b) prostředky přijaté ze zahraničí poskytnuté na stanovený účel ve výši 84 881 tis. Kč, z toho: prostředky poskytnuté ze zahraničí prostředky komunitárního programu ERASMUS 81 416 tis. Kč, 1 779 tis. Kč, 18

účelové peněžité dary 1 686 tis. Kč. V meziročním srovnání s rokem 2011 došlo k navýšení příjmů na tomto fondu o 504 001 tis. Kč (tj. o 52,69 %), a to zejména vlivem navýšení příjmů z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO ve výši 428 315 tis. Kč (tj. o 45,17 %) a účelových příjmů ze zahraničí o 75 686 tis. Kč (tj. o 926,28 %). V roce 2012 bylo do příjmů z rezervního fondu na úhradu rozpočtově nezajištěných potřeb zapojeno celkem 624 674 tis. Kč. Z toho příjmy: a) z prostředků ze zahraničí a peněžitých darů 9 017 tis. Kč, v tom: prostředky komunitárního programu Erasmus prostředky poskytnuté ze zahraničí prostředky poskytnuté formou peněžitých darů b) z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO, určené na reprodukci majetku 1 727 tis. Kč, 5 256 tis. Kč, 2 034 tis. Kč, 615 657 tis. Kč. Uvedené prostředky rezervního fondu byly převedeny na příjmové rozpočtové účty OSS MO a formou povoleného překročení rozpočtu výdajů, kterým nedochází ke změně závazných ukazatelů, byly použity ve výdajové části státního rozpočtu především na reprodukci majetku. Použití prostředků rezervního fondu podle jednotlivých programů je zhodnoceno v části 1.7.11. V hodnoceném období byly použity prostředky z rezervního fondu v celkové výši 625 011 tis. Kč, z toho: a) z prostředků ze zahraničí 9 017 tis. Kč, b) z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO, určené na reprodukci majetku 615 657 tis. Kč, c) použité jiným způsobem vrácené poskytovateli 337 tis. Kč, v tom: peněžité dary prostředky poskytnuté ze zahraničí 14 tis. Kč, 164 tis. Kč, prostředky z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO 159 tis. Kč. Ve srovnání s rokem 2011 došlo ke snížení použití prostředků z tohoto fondu celkem o 399 357 tis. Kč (tj. o 38,99 %), a to zejména vlivem použití prostředků 19

z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO o 298 989 tis. Kč (tj. o 32,69 %), prostředků poskytnutých ze zahraničí o 56 268 tis. Kč (tj. o 86,19 %) a prostředků použitých jiným způsobem ve výši 44 100 tis. Kč (tj. o 99,24 %). Do roku 2013 byly převedeny zdroje rezervního fondu v celkové výši 1 460 530 tis. Kč, z toho prostředky: a) ze zahraničí a peněžitých darů ve výši 83 857 tis. Kč, v tom: prostředky komunitárního programu Erasmus prostředky poskytnuté ze zahraničí peněžité dary 1 087 tis. Kč, 80 162 tis. Kč, 2 608 tis. Kč, b) z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO 1 376 673 tis. Kč. Přehled o převodu prostředků do rezervního fondu za kapitolu MO za roky 2002 2013 je uveden v části IV. Ostatní tabulkové a grafické přílohy, Příloha č. 12. 20

1.4. NÁROKY Z NESPOTŘEBOVANÝCH VÝDAJŮ Názvy jednotlivých oblastí výdajů jsou používány v souladu s výkazem Nar 1-12U předkládaným do Integrovaného informačního systému Státní pokladny. 1.4.1. NÁROKY Z NESPOTŘEBOVANÝCH VÝDAJŮ K 1.1.2012 V souladu s 47 zákona č. 218/2000 Sb. 2) byly vypočteny k 1.1.2012 nároky z nespotřebovaných výdajů v celkové výši 715 426 tis. Kč v tomto členění: l. Profilující výdaje 676 787 tis. Kč z toho: a) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU 328 320 tis. Kč, v tom programy: financované z národních prostředků 191 043 tis. Kč, předfinancované z prostředků EU 137 277 tis. Kč, b) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od NATO 264 366 tis. Kč, c) na programy podle 13 odst. 3 rozpočtových pravidel 50 659 tis. Kč, Přehled jednotlivých programů reprodukce majetku je uveden v následující tabulce: (v tis. Kč) číslo programu název programu celkem 107 030 Zvyšování schopností operačně taktických systémů velení a řízení 16 107 050 Pořízení lehkých obrněných vozidel 793 107 170 Zajištění zájmových oblastí MO v letech 2011-2012 400 107 190 Zachování a obnova historických hodnot 1 129 107 200 Výstavba a rekonstrukce nemovité infrastruktury MO 682 107 210 Rozvoj pozemních sil 45 118 107 230 Rozvoj vojenského zpravodajství II. 1 531 107 310 Zvyšování schopností vzdušných sil - II. část 36 207 860 Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel 954 celkem 50 659 d) na programy výzkumu a vývoje 31 578 tis. Kč, z toho: účelové programy výzkumu a vývoje 14 453 tis. Kč, institucionální programy výzkumu a vývoje 17 125 tis. Kč, e) účelově určené podle 21 odst. 3 a 4 rozpočtových pravidel 1 864 tis. Kč, z toho: na pozorovatelskou misi EU v Gruzii 507 tis. Kč, na sčítání lidu v roce 2011 1 090 tis. Kč, na leteckou přepravu z Japonska 213 tis. Kč, 21

na zabezpečení dopravy po dobu stávky 54 tis. Kč. 2. Neprofilující výdaje 38 639 tis. Kč, z toho: rozpočtové prostředky 38 333 tis. Kč, nepoužité prostředky vyvedené z evidence roku 2011 172 tis. Kč, nepoužité prostředky z přijatých pojistných událostí 134 tis. Kč. 1.4.2. NÁROKY Z NESPOTŘEBOVANÝCH VÝDAJŮ POVOLENÉ PŘEKROČENÍ VÝDAJŮ V ROCE 2012 V roce 2012 bylo rozhodnuto překročit rozpočet výdajů, kterým nedochází ke změně závazných ukazatelů, o nároky z nespotřebovaných výdajů v celkové výši 423 610 tis Kč, z toho: 1. Profilující výdaje 384 971 tis. Kč z toho: a) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU 172 242 tis. Kč, v tom programy: financované z národních prostředků 39 248 tis. Kč, předfinancované z prostředků EU 132 994 tis. Kč, b) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od NATO 129 897 tis. Kč, c) na programy podle 13 odst. 3 rozpočtových pravidel 49 415 tis. Kč, Přehled jednotlivých programů reprodukce majetku je uveden v následující tabulce: číslo programu název programu (v tis. Kč) snížení nároků z nespotřebovaných výdajů o částky určené na překročení programy, rozpočtu celkem které výdajů nepoužije 107 190 Zachování a obnova historických hodnot 1 128 1 1 129 107 200 Výstavba a rekonstrukce infrastruktury MO 683 683 107 210 Rozvoj pozemních sil 45 118 45 118 107 230 Rozvoj vojenského zpravodajství II. 1 531 1 531 207 860 Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel 954 954 Celkem 49 414 1 49 415 22

d) na programy výzkumu a vývoje 31 578 tis. Kč, v tom: účelové programy výzkumu a vývoje 14 453 tis. Kč, institucionální programy výzkumu a vývoje 17 125 tis. Kč, e) na účelově určené podle 21 odst. 3 a 4 rozpočtových pravidel 1 839 tis. Kč. 2. Neprofilující výdaje 38 639 tis. Kč. z toho na překročení výdajů v oblasti: platů 2 816 tis. Kč, ostatních plateb za provedenou práci 5 038 tis. Kč, pojistného placeného zaměstnavatelem 334 tis. Kč, přídělu do fondu kulturních a sociálních potřeb 24 tis. Kč, ostatních rozpočtově nezajištěných běžných výdajů 30 427 tis. Kč. V částce 423 610 tis. Kč jsou zahrnuty i prostředky, které kapitola MO již nepoužije a u kterých pominul účel v celkové výši 55 786 tis. Kč, z toho: 1. Profilující výdaje 55 786 tis. Kč, z toho: a) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU 51 479 tis. Kč, v tom programy: předfinancované z prostředků EU 51 479 tis. Kč, b) na programy podle 13 odst. 3 rozpočtových pravidel 1 tis. Kč, c) na programy výzkumu a vývoje 2 949 tis. Kč, účelové programy výzkumu a vývoje 2 934 tis. Kč, institucionální programy výzkumu a vývoje 15 tis. Kč, d) na účelově určené podle 21 odst. 3 a 4 rozpočtových pravidel 1 357 tis. Kč. Po odečtení této částky činilo povolené překročení výdajů v roce 2012 částku 367 824 tis. Kč. 1.4.3. ČERPÁNÍ NÁROKŮ Z NESPOTŘEBOVANÝCH VÝDAJŮ V ROCE 2012 V roce 2012 bylo z nároků z nespotřebovaných výdajů ve výši 367 824 tis. Kč čerpáno celkem 263 870 tis. Kč, z toho: 23

1. Profilující výdaje 225 231 tis. Kč, z toho: a) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU 21 449 tis. Kč, v tom programy: financované z národních prostředků 4 382 tis. Kč, předfinancované z prostředků EU 17 067 tis. Kč, b) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od NATO 129 893 tis Kč, c) na programy podle 13 odst. 3 rozpočtových pravidel 48 834 tis. Kč, Přehled jednotlivých programů reprodukce majetku je uveden v následující tabulce: číslo programu název programu překročení rozpočtu výdajů výdaje celkem % výdajů k překročení rozpočtu (v tis. Kč) převod zůstatku do roku 2013 107 190 Zachování a obnova historických hodnot 1 128 1 078 96% 50 107 200 Výstavba a rekonstrukce infrastruktury MO 683 153 22% 530 107 210 Rozvoj pozemních sil 45 118 45 118 100% 0 107 230 Rozvoj vojenského zpravodajství II. 1 531 1 531 100% 0 207 860 Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel 954 954 100% 0 Celkem 49 414 48 834 99% 580 d) na programy výzkumu a vývoje 24 606 tis. Kč, v tom: účelové programy výzkumu a vývoje 11 518 tis. Kč, (převod prostředků do roku 2013 ve výši 1 tis. Kč) institucionální programy výzkumu a vývoje 13 088 tis. Kč, (převod prostředků do roku 2013 ve výši 4 022 tis. Kč). e) na účelově určené podle 21 odst. 3 a 4 rozpočtových pravidel 449 tis. Kč. 24

2. Neprofilující výdaje ve výši 38 639 tis. Kč, z toho: název oblasti překročení rozpočtu výdajů výdaje celkem (v tis. Kč) převod zůstatku do roku 2013 platy 2 816 2 816 0 ostatní platby za provedenou práci (zvláštní příplatek v zahraničí a odstupné) 5 038 5 038 0 pojistné placené zaměstnavatelem 334 334 0 příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb 24 24 0 ostatní neinvestiční výdaje 30 427 30 427 0 z toho např. nákup materiálu 2 210 2 210 0 nákup vody, paliv a energie 37 37 0 nákup služeb 149 149 0 ostatní nákupy na opravy a udržování majetku 4 669 4 669 0 neinvestiční transfery příspěvkovým organizacím 23 362 23 362 0 Celkem 38 639 38 639 0 V roce 2012 nebyly kapitolou MO čerpány nároky z nespotřebovaných výdajů v celkové výši 103 954 tis. Kč. 1.4.4. NÁROKY Z NESPOTŘEBOVANÝCH VÝDAJŮ NEČERPANÉ V ROCE 2012 Prostředky nároků z nespotřebovaných výdajů vyvedené z evidence roku 2012 nebyly použity v oblasti profilujících výdajů v celkové výši 103 954 tis. Kč, z toho: a) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU 99 314 tis. Kč, v tom programy: financované z národních prostředků 34 866 tis. Kč, předfinancované z prostředků EU 64 448 tis. Kč, b) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od NATO 4 tis. Kč, c) na programy podle 13 odst. 3 rozpočtových pravidel 580 tis. Kč, d) na programy výzkumu a vývoje 4 023 tis. Kč, v tom: účelové programy výzkumu a vývoje 1 tis. Kč, institucionální programy výzkumu a vývoje 4 022 tis. Kč, e) na účelově určené podle 21 odst. 3 a 4 rozpočtových pravidel 33 tis. Kč. 25

Stav nároků z nespotřebovaných výdajů z minulých let Zůstatek nároků z nespotřebovaných výdajů z minulých let k 31.12.2012 činil celkem 291 816 tis. Kč, z toho: 1. Profilující výdaje 291 816 tis. Kč, z toho prostředky: a) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU 156 078 tis. Kč, v tom programy: financované z národních prostředků 151 795 tis. Kč, předfinancované z prostředků EU 4 283 tis. Kč, b) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od NATO 134 469 tis. Kč, c) na programy podle 13 odst. 3 rozpočtových pravidel 1 244 tis. Kč, d) na účelově určené podle 21 odst. 3 a 4 rozpočtových pravidel 25 tis. Kč. 1.4.5. ZŮSTATEK PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ KAPITOLY MO PRO VÝPOČET NÁROKŮ Z NESPOTŘEBOVANÝCH VÝDAJŮ K 31.12.2012 V rámci státního rozpočtu kapitoly MO činil k 31.12.2012 podle 47 odst. 1) zákona č. 218/2000 Sb. 2) zůstatek nevyčerpaných peněžních prostředků pro výpočet nároků z nespotřebovaných výdajů z roku 2012 částku 813 953 tis. Kč, z toho: 1. Profilující výdaje ve výši 575 901 tis. Kč, z toho prostředky: a) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU 297 249 tis. Kč, v tom: financované z národních peněžních prostředků 192 140 tis. Kč, spolufinancované z prostředků EU 105 109 tis. Kč, b) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od NATO 193 433 tis. Kč, c) na programy podle 13 odst. 3 rozpočtových pravidel 8 902 tis. Kč, 26

Přehled jednotlivých programů reprodukce majetku je uveden v následující tabulce: (v tis. Kč) číslo programu název programu zůstatek z min. let RP 2012 nečerpáno 2012 celkem 107 030 Zvyšování schopoností operačně taktických systémů velení a řízení 16 16 107 050 Pořízení lehkých obrněných vozidel 793 2 795 107 170 Zajištění zájmových oblastí MO v letech 2011-2012 400 400 107 190 Zachování a obnova historických hodnot 0 730 51 781 107 200 Výstavba a rekonstrukce nemovité infrastruktury MO 0 5 725 529 6 254 107 230 Rozvoj vojenského zpravodajství II. 0 115 115 107 310 Zvyšování schopností vzdušných sil - II. část 35 35 107 850 Přezbrojování AČR obrněnými transportéry 0 470 470 207 860 Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel 0 36 36 celkem 1 244 7 078 580 8 902 d) na programy výzkumu a vývoje 51 141 tis. Kč, e) na účelově určené podle 21 odst. 3 a 4 rozpočtových pravidel 15 433 tis. Kč, f) sociální dávky 9 743 tis. Kč. 2. Neprofilující výdaje 238 052 tis. Kč z toho: rozpočtové prostředky roku 2012 237 861 tis. Kč, nepoužité prostředky z přijatých pojistných událostí 191 tis. Kč. 1.4.6. NÁROKY Z NESPOTŘEBOVANÝCH VÝDAJŮ VYPOČTENÉ K 1.1.2013 Do nároků z nespotřebovaných výdajů k 1.1.2013 byly převedeny nevyčerpané peněžní prostředky v celkové výši 804 210 tis. Kč (po odpočtu nevyčerpaných rozpočtových prostředků sociálních dávek ve výši 9 743 tis. Kč), z toho: 1. Profilující výdaje 566 158 tis. Kč, z toho prostředky: a) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU 297 249 tis. Kč, v tom: financované z národních peněžních prostředků 192 140 tis. Kč, spolufinancované z prostředků EU 105 109 tis. Kč, b) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od NATO 193 433 tis. Kč, c) na programy podle 13 odst. 3 rozpočtových pravidel 8 902 tis. Kč, d) na programy výzkumu a vývoje 51 141 tis. Kč, e) na účelově určené podle 21 odst. 3 a 4 rozpočtových pravidel 15 433 tis. Kč. 27

2. Neprofilující výdaje 238 052 tis. Kč. Nároky z nespotřebovaných výdajů, o které byl v souladu s 25 odst. 1 písm. b) zákona č. 218/2000 Sb. 2) překročen rozpočet výdajů, kterým nedochází ke změně závazných ukazatelů, mají od roku 2008, kdy byly po novele citovaného zákona zavedeny, klesající tendenci. Tento trend vyplývá jednak z nižšího rozpočtu kapitoly MO v jednotlivých letech, tak také ze skutečnosti, že peněžní prostředky jsou účelněji využívány a jejich nedočerpání, ze kterého jsou nároky z nespotřebovaných výdajů vypočteny, je stabilizováno, což dokládá následující graf. Porovnání nároků z nespotřebovaných výdajů v jednotlivých letech: Vypočtený stav nároků z nespotřebovaných výdajů k 1.1. roku 2010-2013 2 837 105 (v tis. Kč) 3 000 000 2 000 000 1 019 095 715 426 804 210 1 000 000 0 2010 2011 2012 2013 Přehled nároků z nespotřebovaných výdajů kapitoly MO v roce 2012 je uveden v části IV. Ostatní tabulkové a grafické přílohy, Příloha č. 13. 28

1.5. SPECIFICKÉ UKAZATELE - PŘÍJMY 1.5.1. VÝVOJOVÉ TENDENCE PŘÍJMŮ STÁTNÍHO ROZPOČTU grafu: Vývoj hlavních druhů příjmů v letech 2009 až 2012 je uveden v následujícím (v tis. Kč) Porovnání příjmů za období 2009-2012 8 000 000 6 000 000 4 000 000 2 000 000 0 2009 2010 2011 2012 Příjmy z pojistného 2 486 437 2 351 518 2 169 303 2 846 353 Příjmy nedaňové * 3 812 632 816 366 1 631 665 1 104 369 Příjmy celkem 6 299 069 3 167 884 3 800 968 3 950 722 * nedaňové a kapitálové příjmy a přijaté transfery Zákonem č. 455/2011 Sb. 3) byly pro kapitolu MO na rok 2012 stanoveny příjmy v celkové výši 3 206 467 tis. Kč. V hodnoceném období nebyla ze strany MF provedena úprava závazného ukazatele příjmů státního rozpočtu kapitoly MO. Celkové příjmy byly za hodnocený rok splněny na 123,21 % a dosáhly výše 3 950 722 tis. Kč, z toho Vojenský vlečkový úřad Praha dosáhl příjmů z vlastní činnosti v celkové výši 1 708 tis. Kč. 29

Přehled o plnění závazných ukazatelů příjmů roku 2012 je uveden v následující tabulce: (v tis. Kč) Stanovené Upravené Plnění příjmů % plnění příjmy příjmy Daňové příjmy 10 587 10 587 13 446 127,00 Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti z toho: pojistné na důchodové pojištění pojistné na nemocenské pojištění a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti 2 954 945 2 954 945 2 832 907 95,87 2 626 618 2 626 618 2 518 172 95,87 328 327 328 327 314 735 95,86 Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery 240 935 240 935 1 104 369 458,37 Celkem 3 206 467 3 206 467 3 950 722 123,21 Porovnání plnění příjmů s rokem 2011 je uvedeno v následujícím přehledu: (v tis. Kč) Plnění příjmů rozdíl 2011 2012 (2012-2011) Daňové příjmy 10 848 13 446 2 598 Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní 2 169 303 2 832 907 663 604 politiku zaměstnanosti z toho: pojistné na důchodové pojištění 1 928 267 2 518 172 589 905 pojistné na nemocenské pojištění a příspěvek na státní politiku 241 036 314 735 73 699 zaměstnanosti Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery 1 620 817 1 104 369-516 448 Celkem 3 800 968 3 950 722 149 754 Proti roku 2011 byly příjmy v roce 2012 vyšší zejména z důvodu vyššího plnění v oblasti pojistného na sociální zabezpečení, příspěvku na státní politiku zaměstnanosti a veřejného zdravotního pojištění, a to o 663 604 tis. Kč z důvodu zvýšení procentního odvodu z platů zaměstnanců. Naopak nedaňové a kapitálové příjmy a přijaté transfery byly ve srovnání s rokem 2011 nižší o 516 448 tis. Kč, a to snížením přijatých transferů zejména souvisejících s povoleným překročením rozpočtu výdajů, kterým nedochází ke změně závazných ukazatelů kapitoly MO, a to: 30

a) prostředky poskytnuté ze zahraničí a peněžní dary v celkové výši 9 017 tis. Kč především určené na financování programů NSIP a dále ostatních běžných výdajů, b) prostředky z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO, v celkové výši 615 657 tis. Kč určené na financování programů reprodukce majetku, c) prostředky poskytnuté od NATO v celkové výši 97 798 tis. Kč určené na financování programů a ostatních běžných výdajů související s plněním smluv. V hodnoceném období byly přijaty prostředky z přijatých plnění pojistných událostí k úhradě vzniklých škod v celkové výši 1 061 tis. Kč. Výše uvedené mimorozpočtové zdroje rezervního fondu, prostředky poskytnuté od NATO a prostředky z přijatých plnění pojistných událostí byly použity ve výdajové části státního rozpočtu kapitoly MO formou zvýšení limitu výdajů a povoleného překročení závazných ukazatelů. 1.5.2. DANĚ A DAŇOVÉ POPLATKY Z VYBRANÝCH ČINNOSTÍ Závazný ukazatel Daňové příjmy ve výši 10 587 tis. Kč dosáhl v roce 2012 celkem 13 446 tis. Kč a byl splněn na 127,00 %. Na vyšším plnění o 2 859 tis. Kč se podílely poplatky a odvody z oblasti životního prostředí o 2 832 tis. Kč poplatky za uložení odpadů 2 731 tis. Kč a znečišťování ovzduší 101 tis. Kč). 1.5.3. PŘÍJMY Z POJISTNÉHO NA SOCIÁLNÍ ZABEZPEČENÍ A PŘÍSPĚVKU NA STÁTNÍ POLITIKU ZAMĚSTNANOSTI (v tom Závazný ukazatel Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti ve výši 2 954 945 tis. Kč dosáhl v roce 2012 částky 2 832 907 tis. Kč (průměrná výše připadající na jednoho zaměstnance vojáka z povolání činí 10,68 tis. Kč) a byl splněn na 95,87 %. K 31. prosinci 2012 nebylo vyměřeno penále ani pokuty. Přirážky k pojistnému nebyly uplatněny. 31

1.5.3.1. Pojistné na důchodové pojištění Ze závazného ukazatele příjmů na pojistné na důchodové pojištění ve výši 2 626 618 tis. Kč bylo v roce 2012 přijato 2 518 172 tis. Kč, z toho na pojistné na důchodové pojištění od zaměstnavatele 1 933 596 tis. Kč a na pojistné na důchodové pojištění od zaměstnanců 584 576 tis. Kč (průměrná výše připadající na jednoho zaměstnance - vojáka činí 9,50 tis. Kč). 1.5.3.2. Pojistné na nemocenské pojištění a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti Ze závazného ukazatele příjmů na nemocenské pojištění a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti ve výši 328 327 tis. Kč bylo v roce 2012 přijato celkem 314 735 tis. Kč, z toho příjmů na nemocenské pojištění 206 813 tis. Kč (průměrná výše připadající na jednoho zaměstnance - vojáka činí 0,78 tis. Kč) a příjmů na státní politiku zaměstnanosti 107 922 tis. Kč (průměrná výše připadající na jednoho zaměstnance - vojáka činí 0,41 tis. Kč). 1.5.4. NEDAŇOVÉ PŘÍJMY, KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY A PŘIJATÉ TRANSFERY Závazný ukazatel Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery ve výši 240 935 tis. Kč dosáhl v roce 2012 částky 1 104 369 tis. Kč a byl splněn na 458,37 %. Na plnění těchto příjmů se podílely: prostředky z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO, určené na financování programů reprodukce majetku (615 657 tis. Kč), přijaté transfery ze zahraničí spojené s účastí ČR v NATO, zejména určené na financování programu NSIP (97 798 tis. Kč), nedaňové a kapitálové příjmy a ostatní převody z vlastních fondů (389 853 tis. Kč), přijaté pojistné náhrady (1 061 tis. Kč). 32

1.5.4.1. Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy v roce 2012 činily celkem 365 295 tis. Kč. Oproti roku 2011 se objem nedaňových příjmů zvýšil celkem o 64 852 tis. Kč (tj. o 21,59 %), zejména vlivem zvýšení příjmů z: pronájmu majetku 72 553 tis. Kč (tj. o 143,04 %), ostatní nedaňové příjmy 62 803 tis. Kč (tj. o 78,53 %), a snížením příjmů z: výnosů z finančního majetku 35 325 tis. Kč (tj. o 59,30 %), přijatých sankčních plateb a vratek transferů 33 986 tis. Kč (tj. o 97,21 %), příjmů z vlastní činnosti 3 990 tis. Kč (tj. o 5,42 %). Příjmy z vlastní činnosti a odvody přebytků organizací s přímým vztahem v roce 2012 činily celkem 217 185 tis. Kč, z toho: z vlastní činnosti 69 662 tis. Kč, z pronájmu majetku 123 273 tis. Kč, z úroků a realizace finančního majetku 24 250 tis. Kč. Na plnění příjmů z vlastní činnosti se podílely příjmy z: provozu nemovitého majetku 8 247 tis. Kč, poskytovaných ostatních služeb a výrobků 25 917 tis. Kč, výkonů zdravotní péče 29 165 tis. Kč, vojenských stravovacích zařízení 2 263 tis. Kč, ostatních činností 4 070 tis. Kč. Na plnění příjmů z pronájmu majetku se podílely příjmy z: pronájmu pozemků 15 582 tis. Kč, pronájmu ostatních nemovitostí (bytových a nebytových prostorů) a jejich části 107 488 tis. Kč, pronájmu movitých věcí a ostatního majetku 203 tis. Kč. Na plnění příjmů z úroků a realizace finančního majetku se podílely příjmy z: úroků 305 tis. Kč, kurzových zisků 23 945 tis. Kč. Přijaté sankční platby, příjmy z prodeje krátkodobého a drobného dlouhodobého majetku a vratky transferů v roce 2012 činily celkem 5 336 tis. Kč, z toho činily přijaté sankční platby (pokuty a poplatky z prodlení za pozdní dodávky majetku a služeb) 33

3 137 tis. Kč, příjmy z prodeje krátkodobého a drobného dlouhodobého majetku 1 224 tis. Kč a vratky důchodů a ostatních transferů činily 975 tis. Kč. Ostatní nedaňové příjmy činily celkem 142 775 tis. Kč a představovaly přijaté: neinvestiční dary 1 240 tis. Kč, pojistné náhrady 1 061 tis. Kč, nekapitálové příspěvky a náhrady 33 750 tis. Kč, které zahrnují vratky záloh z minulých let za tepelnou energii, vodu, plyn, náhrady škod na spravovaném majetku od právnických a fyzických osob, náhrady za studium apod. ostatní nedaňové a neidentifikované příjmy 106 724 tis. Kč, které zahrnují například vrácení penále za porušení rozpočtové kázně z minulých let (52 736 tis Kč), ostatní příjmy za neuhrazené platby z minulých let a úroky z prodlení (16 839 tis. Kč), příjmy za smluvní pokuty a penále (12 559 tis. Kč), úhrady za čerpání paliva vzdušných sil NATO (17 093 tis. Kč), propadlé peněžní jistiny z výběrových řízení, náhrady za telefonní hovory, úhrady výdajů v souvislosti s realizací veřejných obchodních soutěží, vratky daní z minulých let, poplatky studentů za přijímací pohovory apod. 1.5.4.2. Kapitálové příjmy Závazný ukazatel nebyl pro rok 2012 stanoven. Realizované kapitálové příjmy činily v roce 2012 celkem 794 tis. Kč a byly plněny pouze z přijatého kapitálového peněžitého daru, který poskytl Jihomoravský kraj na pořízení hudebních nástrojů, zvukové a osvětlovací aparatury pro Vojenský umělecký soubor Ondráš. Oproti roku 2011 byly nižší o 4 332 tis. Kč, tj. o 84,52 %. 1.5.4.3. Přijaté transfery Přijaté transfery v roce 2012 činily celkem 738 280 tis. Kč. Oproti roku 2011 se objem transferů snížil celkem o 576 968 tis. Kč, tj. o 43,87 %, zejména vlivem snížení transferů od mezinárodních institucí (NATO) a cizích států o 277 887 tis. Kč (z toho neinvestičních o 87 507 tis. Kč a investičních o 190 380 tis. Kč), převodů z vlastních fondů o 301 209 tis. Kč (tj. o 32,68 %) a zvýšení transferů z Národního fondu o 2 128 tis. Kč. 34