Sirotčí 56, 703 00 Ostrava - Vítkovice PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE Hodnocení činnosti a hospodaření za rok 2010 Předkládá : Ing. Pavla Drabinová ředitelka organizace
OBSAH Strana Tabulková část - tabulky č.1-11 1-11 Úvod 12 Základní ukazatele 13 1. Náklady a výnosy příspěvkové organizace 15 2. Příspěvek provozní dotace 19 3. Investice 20 4. Zkrácená rozvaha 21 5. Hospodaření s fondy 23 6. Rozbor mezd 24 7. Vybrané ukazatele 25 8. Stav evidence žadatelů o službu 28 9. Individuální plánování služby 28 10. Informovanost o službě 28 11. Aktivizační činnosti 28 12. Dobrovolnictví 29 13. SQSS v roce 2010 29 14. Vzdělávání zaměstnanců 30 15. Informace o kontrolní činnosti 31 16. Informace o stížnostech 32 17. Plnění úkolů z hodnocení hospodaření a činnosti org.za r 2009 33 18. Návrh na rozdělení zlepšeného hosp. výsledku 33 Přílohy 34 Příloha č.1 Zápis z hodnocení hosp.a činnosti za rok 2009 Příloha č. 2 - Zápis z hodnocení hosp.a činnosti za 1.pol.2010 Příloha č. 3 Stanovisko odboru k zhodnocení plánu činnosti org. za rok 2010 1 vlastní hodnocení plánu 2
Příloha č. 4 Rozvaha Příloha č. 5 Výkaz zisku a ztrát Příloha č. 6 Příloha k účetní uzávěrce Příloha č. 7 - Inventarizační zápis 3
Hodnocení činnosti a hospodaření za r. 2010 Základní ukazatelé I. Náklady a výnosy příspěvkové organizace dle výkazu zisku a ztráty v tis.kč Ukazatelé Plán Skutečnost k % Porovnání 2010 hlavní hospodář. celkem plnění skutečnost index včetně úprav činnost činnost k 31.12.2009 rok celkem 2010/2009 Náklady celkem 30 685 31 225 258 31 483 102,60 31 948 0,98 Výnosy celkem bez příspěvku 15 340 15 621 295 15 916 103,75 16 532 0,96 Ztráta 15 345 15 604 15 567 101,45 15 416 1,01 Příspěvek na provoz 15 345 15 763 15 763 102,72 16 213 0,97 Zlepšený (zhoršený) HV * 159 37 196 797 0,24 %soběstačnosti (V/N x 100) x x 50,55 x 51,74 x v tis. Kč k 31.12.2009 k Hlavní Hospo- Hlavní Hospo- Název položky/řádek výkazu zisku a ztráty činnost dářská Celkem činnost dářská Celkem činnost činnost 1 2 3 1 2 3 1 Náklady celkem, z toho: 31 711 237 31 948 31 225 258 31 483 2 Spotřeba materiálu (ú.501) 3 475 158 3 633 3 101 165 3 266 3 Spotřeba energie (ú.502) 2 474 7 2 481 2 221 9 2 230 4 Opravy a udržování (ú.511) 1 011 1 1 012 839 2 841 5 Mzdové náklady včetně odvodů (účty 521-528) 21 544 67 21 611 21 690 78 21 768 6 Pokuty, penále, manka a škody (ú.541,542,547) 95 95 7 Odpisy dlouhodobého majetku (ú. 551) 1 001 4 1 005 1 116 4 1 120 Daň z příjmu a dodatečné odvody daně (ú. 8 591,595) 160 160 111 111 9 Ostatní náklady (5XX) 2 046 2 046 2 052 2 052 1
k 31.12.2009 k Hlavní Hospo- Hlavní Hospo- Název položky/řádek výkazu zisku a ztráty činnost dářská Celkem činnost dářská Celkem činnost činnost 1 2 3 1 2 3 10 Výnosy celkem, z toho: 32 457 287 32 744 31 384 295 31 679 11 Výnosy z prodeje služeb (ú. 602) 15 592 287 15 879 14 904 295 15 199 Výnosy z nároků na prostředky státního rozpočtu 12 (ú.671) 4 014 4 014 4 421 4 421 13 Výnosy z nároků na prostředky ÚSC (ú.672) 12 198 12 198 11 342 11 342 14 Výnosy z nároků na prostředky státních fondů (ú.673) 15 Výnosy z ostatních nároků (ú.674) 16 Ostatní výnosy (6XX) 653 653 717 717 17 Výsledek hospodaření po zdanění 746 50 796 159 37 196 ROK 2010 50 zákona 108/2006Sb. 11 Výnosy z prodeje služeb (ú. 602) 15 592 287 15 879 14 904 295 15 199 z toho: - strava a pobyt klientů 6 575 6 575 6 394 6 394 - za péči 8 085 8 085 7 691 7 691 - od zdravotních pojišťoven 629 629 540 540 -ostatní 303 287 590 278 295 573 12 Příspěvky a dotace na provoz (ú.691 v r. 2009) 16 212 16 212 0 0 0 13 Výnosy z nároků na prostředky státního rozpočtu (ú.671) 0 0 0 4 421 4 421 14 Výnosy z nároků na prostředky ÚSC (ú.672) 0 0 0 11 342 11 342 15 Výnosy z nároků na prostředky státních fondů (ú.673) 0 0 0 16 Výnosy z ostatních nároků (ú.674) 0 0 0 17 Ostatní výnosy (6XX) 653 653 717 717 18 Výsledek hospodaření po zdanění 746 50 796 159 37 196 2
Srovnání za období 2006-2008 (za PO celkem) v tis. Kč k 31.12.2006 k 31.12.2007 k 31.12.2008 Hlavní Hospo- Hlavní Hospo- Hlavní Hospo- Název položky/řádek výkazu zisku a ztráty činnost dářská Celkem činnost dářská Celkem činnost dářská Celkem činnost činnost činnost 1 2 3 1 2 3 1 2 3 1 Náklady celkem, z toho: 25 934 101 26 035 28 500 202 28 702 30 670 208 30 878 2 Spotřeba materiálu 3 956 95 4 051 4 446 109 4 555 5 763 143 5 906 3 Spotřeba energie 1 984 1 984 1 972 6 1 978 2 272 5 2 277 4 Opravy a udržování 510 510 876 876 285 1 286 5 Mzdové náklady včetně odvodů 17 743 17 743 19 327 78 19 405 19 754 55 19 809 6 Pokuty, penále, manka a škody 7 Odpisy dlouhodobého majetku 1 040 6 1 046 1 052 9 1 061 1 032 4 1 036 8 Daň z příjmu a dodatečné odvody daně 695 695 9 Ostatní náklady 701 701 827 827 869 869 1 0 Výnosy celkem, z toho: 26 160 208 26 368 29 708 242 29 950 30 552 262 30 814 11 Výnosy z prodeje služeb 6 834 208 7 042 12 703 242 12 945 15 917 262 16 179 12 Výnosy z nároků na prostředky státního rozpočtu 6 105 6 105 2 610 2 610 2 807 2 807 13 Výnosy z nároků na prostředky ÚSC 12 753 12 753 12 747 12 747 10 453 10 453 14 Výnosy z nároků na prostředky státních fondů 15 Výnosy z ostatních nároků 16 Ostatní výnosy 468 468 1 648 1 648 1 375 1 375 1 7 Výsledek hospodaření po zdanění 226 107 333 1 208 40 1 248-118 54-64 3
II. Neinvestiční příspěvek v Kč Příspěvek na provoz Plán 2010 Skutečnost rozdíl Porovnání včetně úprav k (a-b) skuteč. k index I.pol. přijato (a) čerpáno (b) 31.12.2009 2010/2009 od zřizovatele - na provoz 10 226 000 10 226 000 10 226 000 11 370 000 0,90 - na odpisy 469 000 469 000 466 347,05 2 652,95 502 847,42 0,93 - účelový 600 000 600 000 600 000 326 000 1,84 granty SMO ze SR dle různých účelů z krajského úřadu 50 000 50 000 50 000 upravený závazný ukazatel 11 345 000 11 345 000 11 342 347,05 12 198 847,42 0,93 od jiných subjektů 4 000 000 4 000 000 4 000 000 3 500 000 1,14 - úřad práce 354 860 420 860-66 000 513 638 0,82 Příspěvek celkem 15 345 000 15 699 860 15 763 207,05-63 347,05 16 212 485,42 0,97 Srovnání 2006-2009 (skutečně čerpáno) v Kč Příspěvek na provoz k 31.12.2006 k 31.12.2007 k 31.12.2008 k 31.12.2009 od zřizovatele - na provoz 11 706 800 12 093 000 8 803 000 11 370 000 - na odpisy 1 046 320,20 541 451,28 502 847,42 - účelový 654 000 1 108 178 326 000 granty SMO ze SR dle různých účelů z krajského úřadu od jiných subjektů-mpsv 5 954 250 2 380 000 2 453 000 3 500 000 - úřad práce 150 971 229 516 354 132 513 638 Příspěvek celkem 18 858 341,20 15 356 516 13 259 761,28 16 212 485,42 4
III. Investice v Kč Pořízené investice Plán 2010 Skutečnost rozdíl Porovnání z dotací včetně úprav k skuteč. k index I.pol. přijat.prostř. proinvestov. 31.12.2009 2010/2009 od zřizovatele 1 600 000 1 600 000 1 600 000 ze SR z kraj. úřadu uprav. závazný ukazatel c e l k e m 1 600 000 1 600 000 1 600 000 - - v tis.kč Pořízené investice Plán 2010 Skutečnost Skutečnost Index I.pol. z ost. zdrojů inv. fondu k k 31.12.2009 2010/2009 Komentář v textové části 517 650 0,79 Pořízené investice - srovnání 2006-2008 v Kč k 31.12.2006 k 31.12.2007 k 31.12.2008 z dotací - od zřizovatele 143 000 - ze SR - z kraj. úřadu z vlastních zdrojů (investiční fond) 870 675,35 331 540,90 873 734,70 c e l k e m 1 013 675,35 331 540,90 873 734,70 5
IV. Zkrácená rozvaha v tis. Kč Aktiva běžné období netto Dlouhodobý nehm.majetek 255,92 Oprávky k dl.nehm. maj. -255,92 Dlouhodobý hm.majetek 48 477,94 Oprávky k dl.hm. maj. -30 425,06 Zásoby celkem 236,1 Pohledávky celkem 560,02 v tom : - účet 346 66 - účet 348 Finanční majetek celkem 4 741,23 Ostatní Aktiva celkem 23 590,23 v tis.kč Pasiva běžné období netto Majetkové fondy celkem 18 933,09 Finanční a peněžní fondy 1 976,79 Výsledek hospodaření 195,94 Rezervy, dlouhodobé záv. Krátkodobé záv. celkem 2 484,41 v tom: - účet 347 27,99 - účet 349 2,65 Bank. výpomoci a půjčky Ostatní Pasiva celkem 23 590,23 Srovnání 2006-2009 v tis.kč Stav k 31.12.2006 k 31.12.2007 k 31.12.2008 k 31.12.2009 Aktiva celkem 23 159,81 23 241,71 21 861,31 22 443,05 - v tom pohledávky 639,07 903,73 544,94 545,48 Pasiva celkem 23 159,79 23 241,70 21 861,33 22 443,05 Výsledek hospodaření 333 1 248-64 797 6
V. Hospodaření s fondy v tis.kč Fond Fond odměn FKSP rezervní Investiční ú 413 ú 414 fond Zůstatek k 1.1.2010 117 350 269 101 245 Zdroje celkem: 239 317 557 60 2 220 v tom : ze zlepš. HV 239 557 z darů 60 z dotací 1 600 zákl. příděl 317 ostatní z odpisů 620 z jiných fondů Použití celkem : 277 32 2 189 v tom: k provoz.účelům 32 72 na účely FKSP 277 do jiných fondů na investice 2 117 odvod zřizovateli proúčtování odpisů * ostatní Zůstatek k 356 390 826 129 276 7
Srovnání 2006-2009 v tis.kč Fondy Fond odměn FKSP Fond Investiční rezervní fond zdroje celkem 166 256 795 1 789 použití celkem 282 208 719 1 759 stav k 31.12.2006 487 171 221 229 zdroje 280 421 1 211 použití 406 240 214 1 384 k 31.12.2007 81 211 428 56 zdroje 249 284 1 148 1 205 použití 213 195 1 225 873 k 31.12.2008 117 300 351 388 zdroje 318 116 507 použití 268 97 650 k 31.12.2009 117 350 370 245 8
VI. Rozbor mezd a) Ukazatel počtu zaměstnanců Počet zaměstnanců plánovaný skutečný evidenční průměrný evidenční přepočtený k 31.12.2006 67 76 70,5 k 31.12.2007 69 73 74,0 k 31.12.2008 69 73 72,8 k 31.12.2009 73 75 77,2 k 73 78 75,7 b) Ukazatel průměrné mzdy v tis.kč Členění mezd Plán 2010 Skutečnost k % plnění mzdy zaměstnanců 15 524 15 877 102,27 v tom z Úřadu práce 421 z Fondu odměn mzdy zaměstnanců celkem 15 524 15 877 102,27 OON 25 Kategorie zaměstnanců Prům. evid. počet Celkové mzdy Průměrná mzda v Kč zaměstnanců přep. v tis.kč 2006 2007 2008 2009 2010 zdravotníci 14,3 4 570 19 497 20 580 21 766 26 458 26 632 pracovníci v sociálních službách 32,1 5 615 13 718 13 497 13 902 15 020 14 577 sociální pracovníci 4,9 1 032 13 454 14 987 15 024 14 233 17 551 dělníci 20,4 3 294 11 160 10 924 11 994 13 477 13 456 zaměstnanci správy 4,0 1 391 22 133 25 421 25 167 29 333 28 980 celkem 75,7 15 902 15 158 15 794 16 568 17 269 17 506 9
VII. Vybrané ukazatelé A) Vybrané ukazatele za PO celkem v letech 2007-2010 k Ukazatelé celkem dle registr.služby Ukazatele 2007 2008 2009 2010 49 50 Kapacita kapacita zařízení celkem k 31.12.: 85 85 75 75 75 75 z počet toho kapacita uživatelů dle celkem registr.služby: 49 75 75 z toho: počet uživatelů s trvalým bydlištěm 50 v Ostravě 85 85 7552 75 52 celkem celkový uživatelé počet lůžkodnů podle stupně za dané PNP období st. I. 8 9 2711 328 10 27 328 počet přijatých uživatelů ve sledovaném st.ii. období 13 11 521 6 21 počet aktuálních žádostí k přijetí (přednostní st.iii. pořadník) 4 8 914 10 14 z toho: počet nově přijatých žádostí od st.iv. 1.1. sledovaného kalendářního 37 roku 45 4310 42 10 počet uživatelů podle bez PNP pohlaví celkem 22 10 775 7 75 průměrný z toho: muži měsíční výdaj na lůžko 0 0 (z nákladů ženy bez odpisů a účel.neinv.přísp.) 26 457 28 170 32 23575 33 015 75 % průměrný soběstačnost věk uživatelů organizace* 50,84 56,84 51,7481 50,55 81 uživatelé podle stupně PNP st.i. 10 10 st.ii. 6 6 B) Vybrané ukazatele dle registrovaných st.iii. služeb za rok 2010 10 10 st.iv. 42 42 počet uživatelů bez Ukazatele PnP 2010 2011** 2012** 7 2013** 7 Kapacita zcela imobilní zařízení celkem k 31.12.: 75 43 43 kapacita mobilní s dle pomocí registr.služby: druhé osoby popř.pomůcky 49 12 12 se počet zrakovým uživatelů postižením podle stupně PNP st.i. 19 19 se sluchovým postižením st.ii. 12 12 s demencí st.iii. 63 63 s psychiatrickou diagnózou st.iv. 20 20 s počet poruchou uživatelů intelektu bez PNP 5 5 průměrný měsíční výdaj na na lůžko (z nákladů bez odpisů a účel.neinv.přísp.) 33 015 33 015 (z nákladů bez odpisů a účel.neinv.přísp.) kapacita dle registr.služby: 50 75 počet uživatelů podle stupně PNP st.i. 10 st.ii. 6 st.iii. 10 st.iv. 42 počet uživatelů bez PNP 7 průměrný měsíční výdaj na lůžko 10 (z nákladů bez odpisů a účel.neinv.přísp.) 33 015 % soběstačnost organizace* 50,55
Úvod Organizace Domov pro seniory Magnolie (od 1.1.2011 Domov Magnolie), Ostrava Vítkovice, příspěvková organizace (dále jen DpS) funguje podle pravidel stanovených zákonem 108/2006 Sb. od 1.1.2007. Dle těchto pravidel je financování prováděno ze tří zdrojů: 1/ neinvestiční příspěvek na provoz od zřizovatele 2/ neinvestiční dotace z MPSV 3/ výnosy, které jsou tvořeny hlavně z příjmů od uživatelek za stravu a pobyt, příjmů z příspěvku na péči (PNP) a ostatních Organizace Domov pro seniory Magnolie, Ostrava Vítkovice, příspěvková organizace dosáhla za rok 2010 zlepšený výsledek hospodaření ve výši 195 938,08 Kč. z toho HV v hlavní činnosti 159 421,80 Kč HV ve vedlejší činnosti 36 516,28 Kč Zlepšený hospodářský výsledek v hlavní činnosti je způsoben zejména zvýšeným plněním výkonů v oblasti ošetřovatelské péče od pojišťoven. Od ledna 2010 proběhlo také navýšení cen úhrad za ubytování a stravu. Plnění dalších výnosových účtů bylo rovnoměrné dle stanoveného plánu výnosů. V hospodářské činnosti představují příjmy z podstatné části výnosy ze stravování cizích strávníků a praní prádla. Výnosy činí celkem 294 541,- Kč. Náklady k těmto výnosům činí 258 024,72 Kč a tvoří je spotřeba potravin, energie, mzdy, zákonné sociální pojištění a odpisy movitého majetku, který je využíván pro hospodářskou činnost. 12
Komentář k tabulkové části Základní ukazatelé Zastupitelstvo města Ostravy schválilo dne 16.12.2009 usnesením č. 2592/33 rozpočet pro organizaci Domov pro seniory Magnolie, Sirotčí 56, Ostrava-Vítkovice na rok 2010 takto: Neinvestiční příspěvek celkem z toho: na provoz na odpisy 10 695 tis. Kč 10 226 tis. Kč 469 tis. Kč Objem osobních nákladů byl stanoven ve výši 21 174 tis. Kč. Dále byla organizaci DpS poskytnuta z MPSV neinvestiční dotace ve výši 3 500 tis. Kč. Po naší další žádosti byla rozhodnutím č. 2 MPSV dotace navýšena o 500 tis. Kč. Celkem tedy dotace z MPSV činila 4 000 tis. Kč. V průběhu roku 2010 byla naší organizaci poskytnuta, na naši žádost, dotace z z Moravskoslezského kraje ve výši 50 tis. Kč., která byla určena na školení zaměstnanců o zavádění alternativních metod komunikace do praxe. Zastupitelstvo města Ostravy usnesením č. 3050/40 ze dne 30.6.2010 schválilo naší organizaci v návaznosti na rozdělení volných zdrojů úpravu závazných ukazatelů takto: organizaci byl navýšen neinvestiční příspěvek o 600 tis. Kč na řešení havarijního stavu podlah v pokojích uživatelek a některých dalších místnostech DpS a současně byla přiznána investiční dotace ve výši 1 600 tis. Kč na pořízení evakuačního výtahu. Rekapitulace neinvestičního příspěvku: na provoz: na odpisy dotace z MSK neinvestiční účelový příspěvek Celkem činí neinvestiční příspěvek 10 226 tis. Kč 469 tis. Kč 50 tis. Kč 600 tis. Kč 11 345 tis. Kč Neinvestiční příspěvek spolu se státní dotací z MPSV činí pro rok 2010 celkem 15 345 tis. Kč. Plán vlastních výnosů organizace byl po úpravě stanoven ve výši 15 340 tis. Kč, společně s upraveným příspěvkem zřizovatele a státní dotací /15 345 tis.kč/ činí finanční prostředky k zajištění provozu domova pro seniory v roce 2010 celkem 30 685 tis. Kč. Dále také investiční dotace ve výši 1 600 tis. Kč. Organizace uzavřela s ÚP celkem 7 smluv na vytvoření pracovních míst na veřejně prospěšné práce ( pomocnice v kuchyni, pracovník v sociálních službách pro aktivizační činnosti, pradlena-žehlířka ). 13
1/pomocnice v kuchyni od 4.5.2010 do 31.1.2011 2/pomocnice v kuchyni od 6.12.2010 do 31.8.2011 3/pracovník v soc. službách pro aktivizační činnosti od 1.3.2010 do 31.10.2010 4/pracovník v soc. službách pro aktivizační činnosti od 15.9.2010 do 31.5.2011 5/pracovník v soc. službách pro aktivizační činnosti od 15.9.2010 do 31.5.2011 6/pracovník v soc. službách pro aktivizační činnosti od 6.12.2010 do 31.8.2011 7/pradlena žehlířka od 7.7.2010 do 30.6.2011 Výsledek hospodaření za hlavní i vedlejší činnosti celkem: Třída 5 Náklady Třída 6 Výnosy Výsledek hospodaření 31 483 172,27 Kč 31 679 110,35 Kč 195 938,08 Kč 14
1/ Náklady a výnosy příspěvkové organizace K jednotlivým nákladům Účet 501 Spotřeba materiálu celkem 3 266 tis. Kč Z uvedené částky činí nejvyšší položku tohoto nákladového účtu potraviny 2 235 tis. Kč. Další náklady představuje drogistické zboží 387 tis. Kč, ochranné pracovní pomůcky a oděvy 48 tis. Kč, kancelářské potřeby 129 tis. Kč ( kde nejvyšší náklady představují tonery), odborné časopisy a knihy 35 tis. Kč, zdravotnický materiál 20 tis.kč, atd. Drobný dlouhodobý hmotný majetek vedený v účetní evidenci na účtu 028 od 3 tis. Kč do 40 tis. Kč byl pořízen v hodnotě 201 tis. Kč. Jedná se o nákup PC, zdravotního křesla Zdislava pro uživatelky, tiskárny, kancelářského křesla, šicího stroje LADA do prádelny DpS, síťových vaků ke zvedákům, atd. Během roku 2010 docházelo v našem DpS pouze ke zcela nutným nákupům materiálu, který byl pro naši organizaci nezbytný a tím také došlo k úspoře na tomto nákladovém účtu 367 tis. Kč. Účet 502 Spotřeba energie celkem 2 230 tis. Kč Vynaložené náklady dle jednotlivých druhů energií činí: - vodné, stočné 197 tis. Kč - elektrická energie 987 tis. Kč - plyn 1 046 tis. Kč Naše organizace již při sestavování rozpočtu počítala s mírným nárůstem cen energií. Podařilo se nám však díky snaze o minimalizaci spotřeby energií tuto nákladovou položku snížit ve srovnání s rokem 2009 cca o 250 tis. Kč zejména u elektrické energie. Účet 511 - Opravy a udržování celkem 841 tis. Kč Analytické členění účtu je následující : oprava budovy, strojů a zařízení, osobního vozidla, údržba výtahů. Na opravu strojů a zařízení byla vynaložena částka 91 tis. Kč opravy praček, mandlu, kuchyňského vybavení, kopírky apod. Tento účet vykazuje vyšší procento plnění oproti plánu na rok 2010 a to hlavně z důvodu oprav podlah na pokojích uživatelek, havárie střechy (zatékání) a opravy kuchyňského sporáku, které byly značně finančně náročné a nepředpokládané. Ve druhém pololetí roku 2010 byl naší organizaci poskytnut neinvestiční účelový příspěvek od zřizovatele ve výši 600 tis. Kč., který byl určen na opravu havarijního stavu podlah v našem DpS. Šlo o náročné opravy podlah zejména v 1. poschodí domova, kde bylo nutno odstranit staré dřevěné podlahy pod kterými bylo velké množství sutě, poté musela být vytvořena nová betonová podlaha, která byla pokryta linem. Příspěvek byl plně vyčerpán. Organizace rovněž prováděla opravy podlah v přízemí budovy, které nebyly již tak náročné, protože zde pod linem byla již betonová podlaha. K těmto opravám bylo využito čerpání investičního fondu ve výši cca 72 tis. Kč,. Souvztažným zaúčtováním čerpání investičního fondu do výnosů organizace nebyl ovlivněn hospodářský výsledek. Organizace se snaží chovat maximálně hospodárně, proto byly v rámci oprav řešeny pouze havarijní stavy, jak již vyplývá z předchozího textu. Úspory jsou patrné rovněž z porovnání čerpání účtu 511 za rok 2010(841 tis.kč) a 2009(1012 tis. Kč). 15
Účet 521 528 Mzdové náklady včetně odvodů celkem 21 768 tis. Kč Účet 521 Mzdové náklady - celkem 15 902 tis. Kč Dle analytického členění je čerpání mzdových prostředků následující: - mzdy zaměstnanců 15 877 tis. Kč - ostatní osobní náklady (OON) 25 tis. Kč Plánovaný objem prostředků vynakládaných na mzdy činil 15 524 tis. Kč, čerpání mzdových prostředku v roce 2010 bylo 15 877 tis. Kč. K překročení plánu však nedošlo, neboť mzdy, které nám byly poskytnuty úřadem práce na zaměstnání pracovníků pro veřejně prospěšné práce ve výši 402 tis. Kč nebyly zahrnuty(v souladu se stanovenou metodikou) do plánu mzdových prostředků. Když je tedy odečteme od čerpaných prostředků, tj. 15 877tis. 402 tis. dostáváme se k částce 15 475 tis. Kč a z ní je patrné, že plán mzdových prostředků byl dodržen. Účet 524 Zákonné sociální pojištění celkem 5 415 tis. Kč Zákonné sociální pojištění, analyticky členěno na: Zdravotní pojištění 1 525 tis. Kč Sociální pojištění 3 890 tis. Kč Plnění tohoto nákladového účtu navazuje na čerpání mzdových prostředků organizace. Účet 525 Jiné sociální pojištění - 68 tis. Kč Jedná se o povinné pojištění zaměstnavatelů u pojišťovny Kooperativa. Toto pojištění je hrazeno čtvrtletně ve výši 4,2 promile z objemu hrubých mezd, vyplacených v předcházejícím čtvrtletí. Účet 527 Zákonné sociální náklady celkem 317 tis. Kč Jedná se o náklady vynaložené na základní příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb. Tento příděl činil 2% z objemu hrubých mezd, vyplacených v daném roce. Příděl je poukazován na účet FKSP v měsíčních zálohách a vyúčtování je provedeno na základě skutečného čerpání mzdových prostředků za dané účetní období. Účet 528 Jiné sociální náklady 66 tis. Kč Zde se projevily náklady organizace na úhradu prvních 14 dní PN, náklady na závodní preventivní péči, ochranné pracovní prostředky. Účet 542 Jiné pokuty a penále 95 tis. Kč Naší organizaci bylo finančním úřadem(fú) vyměřeno penále za pozdní úhrady daně z příjmů právnických osob (zaviněno daňovou poradkyní). Organizace požádala o prominutí penále příslušný FÚ. Z části nám bylo vyhověno a penále prominuto, zbývající částku organizace předepsala k úhradě daňové poradkyni, která zapříčinila tuto skutečnost. Daňová poradkyně předepsané penále uhradila, k tíži organizace tedy nezůstala žádná finanční částka. 16
Účet 551 Odpisy dlouhodobého majetku celkem 1 120 tis. Kč Analyticky sleduje organizace zvlášť odpisy movitého majetku a zvlášť odpisy nemovitého majetku, rovněž pak odpisy z hospodářské činnosti. Vyúčtování odpisů provádí organizace vždy ke konci účetního období, dle metodického pokynu zřizovatele. Vyšší plnění proti odpisovému plánu je způsobeno proúčtováním zůstatkové ceny vyřazeného výtahu, který nebyl zcela odepsán. Účet 591 Daň z příjmů 111 tis. Kč Na tomto účtu je promítnuta daňová povinnost organizace za rok 2010. Seskupení účtů 5xx Ostatní náklady celkem 2 052 tis. Kč Tento souhrn obsahuje účty: Účet 512 Cestovné celkem 50 tis. Kč Náklady jsou spojeny především s účastí zaměstnanců DpS na odborných seminářích, kurzech. Účet 513 - Náklady na reprezentaci celkem 2 tis. Kč Tyto náklady jsou vynaloženy na drobné pohoštění služebních návštěv v našem domově. Účet 518 Ostatní služby celkem 1 871 tis.kč Tento nákladový účet je podrobně analyticky členěn a sleduje výdaje na nejrůznější služby, nutné pro chod domova. Telefonní poplatky 83 tis.kč, odvoz a likvidace odpadu 120 tis.kč, školení zaměstnanců DpS- 135 tis. Kč, revize - 102 tis. Kč. Mezi další nákladové položky tohoto účtu patří např. nájemné počítačového programu Cygnus, který využívá sociální a útvar sociálně zdravotní péče, televizní a rozhlasové poplatky, servisní poplatky, právní podpora, poradenství, náklady na strážní službu 1 000 tis. Kč apod. Vysoké plnění vykazuje zejména analytika účtu čištění a deratizace z důvodu častého ucpávání kanalizace, kdy musí být k pročištění pozván tlakový vůz. V 1. pololetí 2010 to bylo 4x. Rovněž byly na tomto proúčtovány náklady spojené s úpravami účetního programu firmy GORDIC, což si vyžádala reforma účetnictví od 1.1.2010. Účet 549 Ostatní náklady z činnosti 56 tis. Kč Zde se zachycují náklady, které naše organizace vynaložila na kulturní akce uživatelek DpS. Tyto akce byly financovány z darů, které jsme obdrželi do rezervního fondu a souvztažně jsou účtovány na výnosový účet 648- zúčtování fondů. Tyto náklady proto neovlivňují hospodářský výsledek organizace. Z tohoto účtu byl také hrazen poplatek Asociaci poskytovatelů soc. služeb na rok 2010. Rovněž je z této nákladové položky uhrazena částka cca 28 tis. Kč, která se týká odvodu do SR náhradní plnění za osoby se ZPS. 17
Účet 538 - Jiné daně a poplatky 2 tis. Kč Zde je zachycen nákup dálniční známky. Účet 557 Náklady z odepsaných pohledávek 45 tis. Kč Na základě souhlasu 143. Rady města ze dne 21.9.2010 byl na tomto účtu proúčtován odpis nedobytných pohledávek z roku 2006,2007,2008, které se týkaly neuhrazených služeb v našem DpS. Uživatelky zemřely, pohledávky byly uplatněny v dědických řízeních, Okresní soudy v Ostravě a Opavě však tato řízení zastavila a k našim pohledávkám nebylo přihlédnuto. Účet 569 - Ostatní finanční náklady - 26 tis. Kč Zde jsou účtovány bankovní poplatky, které organizace hradí finančním ústavům u kterých jsou vedeny její účty. K jednotlivým výnosům : 602 Tržby z prodeje služeb celkem 15 198 tis. Kč Celkové úhrady za stravu a pobyt činily 6 394 tis. Kč, příspěvek na péči činil 7 691 tis. Kč. Další výnosy tohoto účtu tvoří především příjmy od zdravotní pojišťovny, tržby za stravné našich zaměstnanců a cizích strávníků, tržby za praní. Výnosy v roce 2010 jsou nižší než v roce 2009, protože v roce 2009 došlo k postupnému snížení počtu uživatelek z 85 na 75. Převážnou část roku 2009 tedy byl počet uživatelek ještě vyšší než 75, což se projevilo na úhradách za pobyt a stravu i příspěvku na péči. 6xx Ostatní výnosy celkem 718 tis. Kč Tento souhrn obsahuje tyto účty: Účet 624 Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 3 tis. Kč Ve prospěch účtu 624 byla naúčtována mzda našich zaměstnanců, kteří se podíleli na technickém zhodnocení hlavní budovy instalace systému obsazeno volno. Účet 642 Jiné pokuty a penále celkem 95 tis. Kč Na tomto účtu je proúčtován předpis úhrady penále daňové poradkyni a prominutého penále Finančním úřadem. Toto je podrobně komentováno u účtu 542. Účet 648- Čerpání fondů- celkem 105 tis. Kč Jedná se o neplánované výnosy. Plnění vyjadřuje použití rezervního fondu na kulturní akce obyvatelek. Také zde bylo souvztažně proúčtováno čerpání investičního fondu, který naše organizace použila na opravu majetku, který používá. 18
Účet 649 Ostatní výnosy z činnosti celkem 513 tis. Kč Zde je promítnuto proúčtování nepokrytého investičního fondu ve výši odpisů z nemovitého majetku dle metodického pokynu zřizovatele ve výši 499 tis. Kč, dále přeplatky energií z minulých období. Účet 662 Úroky - celkem 2 tis. Kč Jedná se o přijaté úroky od finančních ústavů, které vedou účty naší organizace. Srovnání nákladů a výnosů za období 2006-2008 Čerpání nákladů za toto období je rovnoměrné. Růst nákladů je způsoben hlavně valorizací mezd v jednotlivých létech. Zvýšené čerpání účtu spotřeba materiálu v roce 2008 je způsobeno poskytnutím účelového neinvestičního příspěvku od zřizovatele na elektrická polohovací lůžka a teleskopické závěsy pro uživatelky. Také plnění výnosů je srovnatelné. V roce 2007 vešel v platnost zákon 108/2006 Sb. což se projevilo v čerpání prostředků státního rozpočtu. Do 31.12.2006 nám byla poskytována tzv. stání dotace na lůžko, od 1.1. 2007 byl vytvořen institut příspěvku na péči, který je vyplácen uživatelkám, a v tabulce je zahrnut v řádku č. 11, výnosy z prodeje služeb spolu s úhradami za pobyt a služby. 2/ Příspěvek provozní dotace, účetní skupina 67. Příspěvek byl pro rok 2010 členěn analyticky takto: - provozní neinvestiční příspěvek 10 226 tis. Kč - neinvestiční příspěvek na odpisy 469 tis. Kč - účelový neinv. příspěvek havarijní stav podlah 600 tis. Kč - státní dotace z MPSV 4 000 tis. Kč - dotace z MSK 50 tis. Kč Celkem 15 345 tis. Kč K jednotlivým příspěvkům Provozní neinvestiční příspěvek, příspěvek z ÚP, státní dotace z MPSV, vlastní příjmy organizace DpS byly použity k pokrytí nákladů DpS. Neinvestiční účelový příspěvek Naší organizaci bylo schváleno poskytnutí neinvestičního účelového příspěvku na opravu havarijního stavu podlah v objektu DpS ve výši 600 tis. Kč. Neinvestiční příspěvek na odpisy Příspěvek na odpisy DHM byl pro rok 2010 stanoven na 469 tis. Kč. Jedná se o příspěvek na odpisy dlouhodobého hmotného movitého majetku. Skutečně vytvořené odpisy z movitého majetku 469 957,- Kč 19
Odpisový plán, příspěvek zřizovatele 469 000,- Kč Dokrytí zřizovatelem 957,- Kč Odpisy z hospodářské činnosti / odvod zřizovateli / - 3 609,95 Kč Celkem odvod zřizovateli 2 652,95 Kč účet 349 Dotace z Moravskoslezského kraje (dále jen MSK) Naše organizace, na základě žádosti, obdržela v r. 2010 dotaci z MSK ve výši 50 000,- Kč. Prostředky z této dotace byly použity na vzdělávání zaměstnanců konkrétně na třídenní kurz pro všechny pracovníky přímé péče s názvem Zavádění alternativních metod komunikace do praxe. Kurz byl zaměřen na praktické i teoretické vzdělávání v oblasti této komunikace s uživateli naší služby. Finanční prostředky organizace plně vyčerpala, vyúčtování předložila MSK. Příspěvek z Úřadu práce na aktivní politiku zaměstnanosti Naše organizace s ÚP uzavřela 7 smluv na pracovní místa. K máme nárok vůči ÚP ve výši 66 000,- Kč. Jedná se mzdy za 12/2010, které nám ÚP uhradí v lednu 2011. Tato částka také tvoří zůstatek účtu 346. 3/ Investice Pro rok 2010 byla naší organizaci schválena zřizovatelem investiční dotace ve výši 1 600 tis. Kč na pořízení evakuačního výtahu. Akce byla realizována ve druhém pololetí roku 2010. 1/ Účet 022 - Samostatné movité věci - zdravotnické lehátko 47 060,- Kč 2/ Účet 021 - Stavby 2 070 197,16 Kč Investice navýšení hodnoty účtu 021 Stavby se týkalo především technického zhodnocení hlavní budovy. Základní položkou je pořízení evakuačního výtahu v ceně 1 600 000,60 Kč na který nám byla poskytnuta investiční dotace od zřizovatele v hodnotě 1 600 tis. Kč. Od září r. 2010 rovněž probíhalo v našem domově další rozšiřování dveří u pokojů uživatelek a některých dalších místností. Tyto úpravy jsou velice důležité jednak pro snadnější manipulaci personálu v přímé obslužné péči s uživatelkami, které nejsou pohyblivé (snadnější průjezd dveřmi s lůžky uživatelek, např. při vyvážení z pokojů na zahradu, při různých opravách v pokojích, havarijních situacích apod.), ale také pro uživatelky samy (snadnější manipulace s invalidními vozíky, berlemi apod.) Pro zajištění intimity uživatelek byl nainstalován u koupelen světelný systém obsazeno volno, který signalizuje aktuální stav koupelny. Dodavatel: ad 1/ Inter Meta Ostrava ad 2/ Stapas, Ostrava - Kunčice, Kone Praha 20
Čerpání investičního fondu na pořízení investic 2 117 257,16 Kč. U zakázky na evakuační výtah organizace oslovila tři možné dodavatele prostřednictvím výzvy a ustavená komise vybrala firmu Kone, která nejlépe vyhovovala našim podmínkám z hlediska ekonomického i provozního. Ostatní dodavatelé (Inter Meta, Stapas) byli rovněž vybráni v souladu s pokyny zákona č. 137/2006 Sb. v platném znění a dále v souladu s interními předpisy organizace. 4/ Zkrácená rozvaha AKTIVA Přehled přírůstků a úbytků majetku k / v tis. Kč/ Účet PS k 1.1.2010 přírůstky úbytky KS k 018 DDNM 255,92 255,92 021 Stavby 22 308,55 2 070,19 221,50 24 157,24 022 Sam.movité věci 7 986,26 47,06 69,67 7 963,63 028 DDHM 10 037,34 204,77 67,53 10 174,58 031 Pozemky 6 128,81 6 128,81 032 Kulturní předměty 53,68 53,68 Celkem 46 770,56 2 322,02 358,70 48 733,86 Přírůstky účtu 021 Stavby jsou podrobně komentovány v bodě 3/Investice. Jedná se o technické zhodnocení hlavní budovy a pořízení evakuačního výtahu. Úbytek představuje vyřazení předcházejícího výtahu, který již nevyhovoval z hlediska funkčnosti a bezpečnosti užívání. Přírůstky účtu 022 Samostatné movité věci jedná se o pořízení zdravotnického lehátka. Úbytek tvoří vyřazení automatické pračky, které bylo schváleno usnesením RM ze dne 7.12.2010, výpisem 247/RM 1014/5. Přírůstky účtu 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek pořízení tohoto majetku je podrobně komentováno v bodě 1/Náklady a výnosy, komentář k účtu 501 spotřeba materiálu jedná se především o nákup PC, tiskáren, zdravotního křesla Zdislava, atd. Úbytky účtu 028 jedná se o vyřazení neupotřebitelných a neopravitelných předmětů nábytku, fotoaparátu, zdravotních pomůcek, servírovacího vozíku atd.. Vyřazení el. předmětů je vždy doloženo odborným posudkem. Zásoby analyticky rozlišené dle jednotlivých druhů činí k 236,10 tis. Kč Sklad potravin 179,28 tis. Kč Sklad drogerie 46,32 tis. Kč Sklad textilu 8,27 tis. Kč Sklad PHM 2,23 tis. Kč O zásobách je účtováno způsobem A s použitím účtu 111 pořízení materiálu. 21
Pohledávky celková výše k činí k 560,02 tis. Kč a dle jednotlivých druhů se jedná o tyto účty: Účet 311 Odběratelé 166,86 tis. Kč vyúčtování výkonů za ošetřovatelské úkony pro zdravotní pojišťovnu, fa za praní prádla, fa za odběr polévek Charita Ostrava, Účet 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy 0,9 tis. Kč záloha firmě SEVT Finanční zpravodaj Účet 335 Pohledávky za zaměstnanci 64,9 tis. Kč Nejvyšší částku tvoří zůstatek půjček FKSP 56,07 tis. Kč, návratnost je zajištěna srážkou ze mzdy, příspěvek FKSP na stravné, pohledávka za soukromé telefony zaměstnanců Účet 341 Daň z příjmů 9,13 tis. Kč záloha na daň z příjmů r. 2010 Účet 346 - Pohledávky za SR 66 tis. Kč tento účet jsme již komentovali v bodě 2/ Neinvestiční příspěvek Účet 377- Ostatní krátkodobé pohledávky 16,39 tis. Kč jedná se o pohledávky za uživatelkami pobyt a služby, PNP, vyúčtování přídělu FKSP za rok 2010, Účet 381 Náklady příštích období 36,68 tis. Kč zůstatek účtu představuje předplatné novin a časopisů na rok 2010, užívání programu Profidata, Účet 385 Příjmy příštích období 183,16tis. Kč zde jsou naúčtovány náklady, které byly vyplaceny zaměstnancům za pracovní úrazy, nyní nám budou tyto náklady uhrazeny pojišťovnou Kooperativa Účet 388 Dohadné účty aktivní - 16 tis. Kč zůstatek tohoto účtu představuje předpokládané navýšení úhrad PNP pro naše uživatelky na základě žádostí, které naše organizace podala v roce 2010 a do konce roku 2010 tyto žádosti nebyly vyřízeny Finanční majetek - v celkové výši 4 741,03 tis. Kč zahrnuje zůstatky účtu běžného, FKSP, depozitního. Rovněž peněžní hotovost v provozní pokladně, pokladně pro stravování, depozitní pokladně. PASIVA Zůstatek majetkových fondů představuje zůstatkovou cenou dlouhodobého majetku. Finanční fondy jsou komentovány v bodě 5/ Hospodaření s fondy Závazky v celkové výši 2 484,41 tis. Kč jsou tvořeny zůstatky těchto účtů: Účet 321 Dodavatelé 247,35 tis. Kč jedná se o faktury za služby a dodávky v měsíci prosinci 2010, které budou uhrazeny v měsíci lednu 2011 Účet 331 Zaměstnanci 23,07 tis. Kč závazky vůči zaměstnancům mzdy, které budou uhrazeny v lednu 2011 22
Účet 336 Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění - 687,11 tis. Kč, jedná se o předpis závazků vůči těmto institucím, které budou uhrazeny v 1/2011 Účet 342 Jiné přímé daně 127,33 tis. Kč - jedná se o daň ze závislé činnosti zaměstnanců, která bude Finančnímu úřadu uhrazena v 1/2011 Účet 347 Závazky ke SR 27,98 - zde je zaúčtován odvod nákladů do SR - jedná se o platbu za náhradní plnění osoby se ZPS Účet 349 Závazky k rozpočtům ÚSC 2,65 tis. Kč zůstatek tohoto účtu představuje nárok zřizovatele vyúčtování neinvestičního příspěvku na odpisy Účet 383 Výdaje příštích období - 12,75 tis. Kč jedná se o doúčtování přídělu FKSP Účet 389 Dohadné účty pasivní 17 tis. Kč - dohadné položky na energie a služby, které se týkají r. 2010 Účet 378 Ostatní krátkodobé závazky 1 339,17 tis. Kč závazky vůči zaměstnancům, depozitům 5/ Hospodaření s fondy Organizace účtuje o těchto fondech: 411 Fond odměn stav k 356 114,68 Kč 412 FKSP stav k 389 574,80 Kč 413 Rezervní fond tvořený ze zlep. výsled. hospod. stav k 826 598,24 Kč 414 Rezervní fond z ostatních titulů stav k 128 791,58 Kč 416 Fond reprodukce majetku, investiční fond stav k 275 719,06 Kč K jednotlivým fondům 411 Fond odměn Je tvořen rozdělením ze zlepšeného výsledku hospodaření v uplynulých letech. Zastupitelstvo města schválilo svým usnesením č. 3049/40 ze dne 30.6.2010 příděl ve výši 238 968,92 Kč ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2009. 412 Fond kulturních a sociálních potřeb Je tvořen přídělem z vyplaceného objemu hrubých mezd za daný rok ve výši 2%. Za rok 2010 tvořil celkový příděl do FKSP 317 tis. Kč. Čerpání: Příspěvek na stravování 92 tis. Kč Dary k životním a pracovním jubileím 48 tis. Kč Kultura a sport 103 tis. Kč Péče o zaměstnance (rekreace) 34 tis. Kč Hospodaření s fondem se řídí vyhláškou č. 114/2002 Sb. a vnitřními Zásadami o hospodaření s FKSP. 23
Mimo toto čerpání byly z fondu poskytnuty půjčky na bytové účely a půjčky sociální v celkové výši 55 tis. Kč. Na základě smluv je návratnost zajištěna srážkou ze mzdy. 413 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Fond je tvořen přídělem ze zlepšeného výsledku hospodaření v uplynulých letech. Příděl z výsledku hospodaření za rok 2009 činil 557 594,16 Kč a byl schválen na zasedání ZMO dne 30.6.2010 usnesením č. 3049/40. 414- Rezervní fond z ostatních titulů Tento fond vznikl na základě reformy účetnictví k 1.1.2010. Byl vytvořen přesunem finančních prostředků ve výši cca 101. tis. Kč z původního rezervního fondu, který byl rozdělen na rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření a rezervní fond z ostatních titulů. Finance komentovaného fondu se týkají např. darů, které naše organizace obdržela od fyzických i právnických osob. Čerpání tohoto fondu tvoří náklady, které organizace vynaloží např. na kulturní akce uživatelek, pro které byly tyto dary určeny. 416 Fond reprodukce majetku, investiční fond Je tvořen odpisy DHM z movitého majetku, které byly za rok 2010 vytvořeny ve výši 620 tis. Kč a investiční dotací, kterou poskytl zřizovatel ve výši 1 600 tis. Kč. Celkové čerpání investičního fondu činilo 2 189 tis. Kč. Podrobně je čerpání fondu komentováno v bodě 3/Investice. Rozdíl ve výši 72 tis. Kč činí použití investičního fondu na opravu majetku, který organizace užívá. 6/ Rozbory mezd 6 a) Ukazatel počtu zaměstnanců Z příslušné tabulky vyplývá, že byl překročen počet zaměstnanců k v evidenčním stavu o 5 zaměstnanců. Jednalo se především o přijímání zaměstnanců prostřednictvím ÚP na veřejně prospěšné práce. Někteří zaměstnanci ukončili pracovní poměr ve zkušební době a byli za ně přijati noví zaměstnanci, což ovlivnilo evidenční počet zaměstnanců. Průměrný evidenční přepočtený stav zaměstnanců také ovlivňuje počet zaměstnanců na dlouhodobé nemocenské. V ukazateli průměrného evidenčního počtu zaměstnanců došlo v roce 2009 k navýšení oproti minulým letům. Příčinou je navýšení o 7 zaměstnanců PSS, 2 sociálních pracovnic a 1 fyzioterapeuta, čímž jsme dosáhli zlepšení kvality služby pro naše uživatelky. V tomto roce také došlo ke snížení počtu zaměstnanců na pozici telefonní manipulant vrátný. Tuto službu pro nás začala poskytovat firma Langer Samiro dodavatelsky. 6 b) Ukazatel průměrné mzdy Výše průměrné mzdy ve srovnávaných letech je vcelku rovnoměrná. Nejvyšší nárůst signalizuje kategorie zdravotníků. Nárůst byl způsoben úpravou mzdových tarifů zaměstnanců, které proběhlo v roce 2009 ve třech etapách nařízení vlády č. 74/2009 Sb. od 1.4.2009, č. 130/2009 Sb. od 1.6.2009, č. 138/2009 Sb. platné od 1.7.2009. Průměrná mzda je rovněž ovlivněna sníženou nemocností, zejména na sociálně zdravotním útvaru. 24
7/ Vybrané ukazatelé Graf č. 9.1 Vybrané ukazatele - Zdravotní stav uživatelek k V tomto grafu přinášíme přehled o zdravotním stavu uživatelek. Sledované ukazatele můžeme shrnout do několika základních kategorií: mobilita uživatelek, smyslové postižení, demence, psychiatrické diagnózy, poruchy intelektu. Mobilita uživatelek ke konci roku 2010 bylo v našem zařízení celkem 43 uživatelek (57 %), které byly zcela imobilní. Jsou zde i uživatelky, které jsou schopny se pohybovat jen za pomoci pomůcky (invalidní vozík, chodítko ) nebo za pomoci jiné osoby. Ke konci sledovaného období počet uživatelek, které jsou částečně mobilní činil 12 uživatelek ( 16%). Smyslové postižení z tabulky i následně z grafu je patrné, že 19 uživatelek (25 %) má zrakové postižení a 13 uživatelek (17%) sluchové postižení na základě lékařského vyšetření. Tento údaj je nutno považovat za nezcela úplný, protože značná většina našich uživatelek není schopna vzhledem ke svému zdravotnímu a mentálnímu stavu toto vyšetření absolvovat nebo by toto vyšetření nemělo žáden smysl. Konečné číslo by ale bylo zcela jistě daleko vyšší. Demence ke konci roku jsme v našem zařízení evidovali celkem 63 uživatelek což představuje 84 % uživatelek s demencí, nejčastěji smíšenou, tj. Alzheimerova choroba + vaskulární demence. Psychiatrické diagnózy do této kategorie by náleželo zahrnout také demence, protože se jedná o psychiatrickou diagnózu. V tomto ukazateli jsou však zařazeny všechny ostatní psychiatrické diagnózy kromě demencí, kterými trpí 20 uživatelek (27%). 25
Poruchy intelektu v tomto ukazateli jsou zařazeny uživatelky, které mají snížený intelekt v důsledku mentálního postižení. V našem zařízení je 5 uživatelek s poruchou intelektu. Komentář k poskytování sociálně - zdravotní péče V našem zařízení poskytujeme sociálně - zdravotní péči celkem 75 uživatelkám na 2 ošetřovatelských úsecích, kde přímou obslužnou péči zajišťují v roce 2010 2 úsekové sestry, 8 všeobecných sester, 28 pracovníků v sociálních službách a 2 fyzioterapeutky na úseku odborné doplňkové péče. Lékařská péče je zajišťována lékařem Městské záchranné služby na Varenské ul. Spolupracujeme také s dalšími odbornými lékaři. Do našeho zařízení dochází také psychiatr, kožní lékař, diabetoložka, rehabilitační lékařka a podle potřeby také zubní lékař. Seznámení s ošetřovatelskými úseky V této části bychom Vás chtěli alespoň stručně seznámit s charakteristikou jednotlivých ošetřovatelských úseků, aby jste si mohli udělat obrázek o povaze práce s uživatelkami a struktuře pracovníků. 1.úsek- 23 uživatelek Na tomto úseku bydlí uživatelky, které jsou až na 1 výjimku zcela imobilní. U všech je diagnostikována inkontinence, zejména třetího stupně. Valná většina uživatelek je postižena demencí různých forem a stupňů, v důsledku čeho vyžadují převážně komplexní ošetřovatelskou péči. Personál vykonává odborné činnosti na základě ordinace lékaře a pomoc při úkonech, které si nejsou uživatelky bez pomoci druhé osoby schopny zajistit samy, např. příjem stravy, polohování, osobní hygiena, oblékání. Pracovníci v sociálních službách jsou rovněž důvěrníky uživatelek pro individuální plánování sociální služby (IPPSS). Účastní se na zjišťování potřeb a přání uživatelek, při naplňování cílů. V rámci IPPSS úzce spolupracují s klíčovým sociálním pracovníkem. Práce je náročná pro pracovníky fyzicky z důvodu imobility uživatelek, ale také psychicky, protože jen málo uživatelek zde je schopno s personálem komunikovat. Personál musí včas a správně odhadnout jejich potíže a potřeby, které vzhledem ke svému špatnému zdravotnímu stavu nejsou schopny uživatelky samy signalizovat. Na tomto úseku pracuje16 pracovníků: o o o 1 úseková sestra (všeobecná sestra registrovaná) 4 všeobecné sestry registrované 11 PSS (pracovník v sociálních službách) 2.úsek 52 uživatelek Na tomto úseku také ve větší míře bydlí uživatelky imobilní nebo částečně imobilní a v menším počtu také uživatelky mobilní. Většina však je inkontinentní, s různou formou a stupněm demence, což se často projevuje zmateností, dezorientací, agresivitou a blouděním. Péče o tyto uživatelky vyžaduje ze strany personálu zvýšenou pozornost, protože hrozí nebezpečí úrazu, zabloudění a vznikají také konflikty ze strany ostatních uživatelek, které nemají pro tyto pochopení. Personál i zde vykonává odborné výkony na základě ordinace 26
lékaře, uspokojuje základní životní potřeby uživatelek, které tuto pomoc potřebují, řeší vzniklé konflikty. Personál také uživatelky aktivizuje, pomáhá jim při běžných denních činnostech nebo jejich nácviku, v čem úzce spolupracuje s fyzioterapeutkou a aktivizačními pracovníky. Pracovníci v sociálních službách jsou rovněž důvěrníky uživatelek pro individuální plánování sociální služby (IPPSS), stejně jako na 1. úseku. Účastní se na zjišťování potřeb a přání uživatelek, při naplňování cílů. V rámci IPPSS úzce spolupracují s klíčovým sociálním pracovníkem. Práce personálu na tomto úseku je náročná fyzicky, ale hlavně psychicky. Na tomto úseku pracuje 22 pracovníků: o o o 1 úseková sestra (všeobecná sestra registrovaná) 4 všeobecné sestry registrované 17 PSS (pracovník v sociálních službách) Úroveň poskytované sociálně - zdravotní péče Kvalitní péči se snažíme zajistit dostatkem vybavení, zdravotnické techniky, spotřebním zdravotnickým materiálem. V roce 2010 byly zakoupeny například tyto věci: o o Geriatrické křeslo Zdislava Ubrusy na pokoje uživatelek Zaměstnanci útvaru sociálně zdravotní péče se podílejí systematicky na zvyšování kvality poskytovaných služeb. Tak jako v předchozích létech i v roce 2010 se účastnili pravidelných schůzek Standardové skupiny v jejíž rámci se podílejí na vytváření a revizích metodik ke standardům. Na těchto schůzkách (i mimo ně) svými nápady, připomínkami a názory, aktivně napomáhají zvyšování kvality služeb v našem zařízení. V rámci předinspekční přípravy se jejich participace na zvyšování kvality ještě znásobila, prohloubila se sounáležitost s organizací a pocit spoluzodpovědnosti za úroveň poskytovaných služeb. Zaměstnancům je rovněž umožněno vzdělávání, aby si prohloubili znalosti nebo dovednosti potřebné pro práci s cílovou skupinou. Za velmi významné považujeme zmínit vzdělávací modul Zavádění alternativních metod komunikace, kterého se zúčastnili všichni zaměstnanci přímé péče. Podrobnější výčet vzdělávání zaměstnanců je uveden v plnění plánu vzdělávání organizace na rok 2010, který je přílohou tohoto materiálu O tom, že se pracovníci snaží pracovat co možná nejlépe svědčí slova uznání od lidí, kteří jsou v příbuzenském nebo přátelském vztahu s našimi uživatelkami nebo naše zařízení navštívili z nejrůznějších důvodů. Oceňují vzornou péči a profesionální chování pracovníků. 27
8/ Stav evidence žadatelů o službu V období od 01.01.2010 do jsme v našem zařízení zaregistrovali celkem 77 nových žádostí o umístění. Z tohoto počtu je 50 žádostí aktivních (kdy žadatelky čekají na umístění), z nichž 14 žadatelek je v přednostním pořadníku. Celkem jsme umístili 21 žadatelek-v prvním pololetí 2010 to bylo 9 žadatelek, ve druhém pololetí 12 žadatelek. Příspěvek na péči 42 10 6 10 7 I. II. III. IV. bez PNP Počet 10 6 10 42 7 Příspěvek na péči ke Ke má z celkového počtu 75 uživatelek celkem 68 uživatelek přiznán příspěvek na péči. Bez příspěvku na péči je 7 uživatelek, z toho tři uživatelky byly v zařízení umístěny před rokem 2007. 9/ Individuální plánování služby Prvořadým úkolem v poskytování našich služeb je i nadále individuální přístup k uživatelkám našich služeb. V zařízení pracují tři sociální pracovnice na pozici klíčový pracovník uživatelky. Vedou tři skupiny důvěrníků, kterými jsou pracovnice v sociálních službách. Společně se podílejí na naplňování osobních potřeb, přání a osobních cílů uživatelek. 10/ Informovanost o službě V květnu 2010 jsme uskutečnili tradiční schůzku s rodinami uživatelek, dne 6. října proběhl Den otevřených dveří v rámci celorepublikového Týdne sociálních služeb. V závěru roku jsme spustili nové a plně aktualizované internetové stránky, na kterých mohou zájemci, kromě jiného, shlédnout virtuální prohlídku domova. V souvislosti se změnou názvu jsme vydali aktuální brožuru o domově. 11/ Aktivizační činnosti V domově se uživatelkám věnují pracovníci sociální péče pro aktivizační činnosti. V letošním roce jedna z těchto pracovnic získala certifikát Trenér paměti II. stupně. Již od roku 2005 vychází pro uživatelky pravidelně každé pondělí časopis Pondělníček, jedná se o dvoustránkový zábavný informátor. 28
12/ Dobrovolnictví Ke 31. 12. 2010 k nám docházelo šest dobrovolníků z dobrovolnické organizace ADRA. Našim uživatelkám se věnovali v roce 2010 celkem 2157 hodin. 13/ Standardy kvality sociálních služeb v roce 2010 V lednu 2010 proběhl dvoudenní cvičný audit kvality poskytovaných služeb, který provedl tým auditorů ve složení Mgr. Martina Chlápková a Mgr. Hana Mazalová. Smyslem auditu bylo poskytnou zařízení informace o aktuálním stavu naplňování standardů kvality, o vzdělávacích potřebách zaměstnanců, poskytnout zařízení podporu v procesu naplňování standardů kvality a podpořit je v definování plánu dalšího rozvoje služby. Závěry auditu byly zapracovány do závěrečné zprávy, která vycházela ze studia vnitřních směrnic zařízení, osobní dokumentace uživatelů, rozhovorů s respondenty a referujícími pracovníky, pozorování, rozhovorů s vedením a pracovníky v přímé péči. Pracovní skupina zavádějící standardy kvality do praxe se scházela v prvním pololetí každý měsíc (celkem 6 schůzek). Harmonogram cílů a úkolů na 1 pololetí 2010 byl vypracován na základě závěrečné zprávy z lednového auditu. Z této zprávy členové skupiny vybrali celkem 13 nejzásadnějších připomínek a metodický pracovník je zpracoval ve formě cílů a úkolů. Následovalo rozdělení jednotlivých úkolů mezi členy skupiny, rozfázování úkolů a přidělení termínů. Vzhledem k tomu, že samotné rozdělení úkolů proběhlo až v březnu 2010, posunuli jsme konečné termíny plnění až k 31. 8. 2010. Cíle pro I. pololetí 2010: 1) Aktualizovat metodický pokyn upravující oblast poslání, cílů a principů služby. 2) Stanovit konkrétní cíle uživatelek na rok 2010. 3) Aktualizovat metodický pokyn k ochraně práv a střetům zájmu. 4) Revidovat pravidla pro přijímání malých darů. 5) Revidovat metodický pokyn k jednání se zájemcem o službu včetně jeho příloh. 6) Aktualizovat metodický pokyn k uzavírání smluv včetně smlouvy. 7) Aktualizovat metodický pokyn k individuálnímu plánování. 8) Aktualizovat metodický pokyn k vedení dokumentace o uživateli služby. 9) Aktualizovat metodický pokyn ke stížnostem. 10) Aktualizovat metodický pokyn k organizačnímu zajištění služby. 11) Aktualizovat metodický pokyn ke zvyšování kvalifikace zaměstnanců. 12) Aktualizovat metodický pokyn k havarijním a nouzovým situacím. 13) Aktualizovat metodický pokyn ke zvyšování kvality služby. 14) Seznámit všechny pracovníky s aktualizovanými metodickými pokyny ústně i písemně. V druhé části roku jsme si jako hlavní úkol stanovili zavádění alternativních metod komunikace do praxe služby. V rámci tohoto úkolu jsme chtěli především navázat na školení v oblasti alternativní komunikace. Doporučení více se věnovat této oblasti jsme dostali rovněž z auditu, který proběhl v lednu 2010. Ve skupině zavádějící standardy kvality do praxe jsme se shodli na tom, že vzhledem k plánovaným organizačním změnám v naší službě, bychom měli do harmonogramu zařadit především ty úkoly, o nichž si myslíme, že se jich plánované změny víceméně nedotknou. Cíle pro II. pololetí roku 2010 byly následující: 1) Propojit alternativní komunikaci s individuálním plánováním služby. 29
2) Sjednotit postupy, které pracovníci užívají v přístupu u jednotlivých uživatelek (způsob komunikace, poskytování služby). 3) Vypracovat stručnou metodiku pro zavádění alternativní komunikace do praxe (kdy začínám zavádět alternativní komunikaci, postup při zavádění, užívané metody, kdo + co, materiál bude metodický postup a zároveň výukový materiál). 4) Aktualizovat obrázkový vnitřní řád. 5) Vytvořit poslání služby v obrázcích. 6) Vytvořit nový obrázkový informační materiál o službě pro jednání se zájemcem. 7) Aktualizovat alternativní verzi smlouvy jako podklad pro jednání se zájemcem. 8) Katalog, v němž je přehled návazných služeb na náš domov. 9) Aktualizace obrázkového materiálu k nouzovým a havarijním situacím. 14/ Vzdělávání zaměstnanců V roce 2010 jsme pokračovali v projektu občanského sdružení Proutek s názvem Standardy kvality sociálních služeb v praxi (financován ze zdrojů Evropského sociálního fondu v rámci Operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost), jehož realizace začala v červenci 2009. V rámci projektu bylo proškoleno 40 zaměstnanců v oblasti standardů kvality na třídenním školení (od října 2009 do ledna 2010). Součástí projektu občanského sdružení Proutek byla realizace workshopů k sebehodnocení služby. Z naší organizace se této vzdělávací akce zúčastnila ředitelka organizace a metodický pracovník (únor 2010). Dalším krokem k úspěšnějšímu a efektivnějšímu zavádění standardů kvality do praxe bylo proškolení 8 zaměstnanců v oblasti manažerských dovedností, které jsou potřebné k zavádění SQSS do praxe (březen 2010). V květnu jsme začali spolupracovat s konzultantkou kvality paní Miroslavou Honzíkovou. Počátkem naší společné spolupráce bylo nastavení plánu implementace. Jedním z hlavních bodů tohoto plánu byla realizace semináře na téma Ochrana práv uživatel, kterého se účastnilo 37 pracovníků domova pro seniory v rozsahu 3 vyučovacích hodin. Tento projekt občanského sdružení Proutek pokračuje až do roku 2011. Dalším rozsáhlým vzdělávacím projektem bylo školení zavádění alternativní komunikace do praxe. V rámci uvedeného projektu proběhly celkem tři třídenní kurzy, ve kterých byli pracovníci seznámeni s alternativními a augmentativními komunikačními metodami a také s metodikou jejich zavádění a využívání v praxi. Projektu se účastnilo celkem 45 pracovníků na pozicích: ředitelka organizace, vedoucí sociálně zdravotního útvaru, vedoucí sociálního útvaru, 20 pracovníků v sociálních službách, 3 sociální pracovnice, 4 pracovnice v sociálních službách pro aktivizační činnosti, 1 účetní pro sociální útvar, 9 všeobecných sester. Každý z těchto pracovníků absolvoval celkem 24 hodin vzdělávání v této oblasti. Projekt byl realizován formou workshopů a konzultací. Koncem roku proběhlo v organizaci proškolení pracovníků v sociálních službách v metodách sociální práce. Školení organizovaly a také lektorovaly dvě sociální pracovnice zařízení. Celkem se školení účastnilo 26 zaměstnanců, kteří byli rozděleni do čtyř malých skupin. Každý z těchto zaměstnanců byl proškolen v rozsahu tří vyučovacích hodin. Školení bylo realizováno jako seminář, jehož hlavním tématem byla cílová skupina naší organizace a metody práce s těmito osobami. Na závěr školení dostali účastníci certifikát o jeho absolvování. Podrobnější výčet vzdělávání zaměstnanců je uveden v plnění plánu vzdělávání organizace na rok 2010, který je přílohou tohoto materiálu 30