ROZPOČET FAKTA & TRENDY 2017 Ministerstvo obrany České republiky
ÚVOD Cílem publikace je v souladu se zněním zákona č. 106/1999 Sb., o svobodném přístupu k informacím, ve znění pozdějších předpisů informovat veřejnost a partnerské země o základních parametrech státního rozpočtu České republiky kapitola 307 Ministerstvo obrany (dále jen rozpočet kapitoly MO) na rok 2017, vývojových trendech, počtu jednotlivých kategorií osob, nejvýznamnějších druzích výdajů a vnitřních proporcích mezi nimi. Přehled nejvýznamnějších dokumentů použitých při zpracování návrhu rozpočtu kapitoly MO na rok 2017: Zákon č. 457/2016 ze dne 7. prosince 2016, o státním rozpočtu České republiky na rok 2017; Usnesení vlády ČR č. 831 ze dne 21. září 2016 k návrhu zákona o státním rozpočtu České republiky na rok 2017 a k návrhům střednědobého výhledu státního rozpočtu České republiky na léta 2018 a 2019 a střednědobých výdajových rámců na léta 2018 a 2019; Návrh závěrečného účtu státního rozpočtu České republiky za rok 2016 kapitola 307 Ministerstvo obrany; Usnesení vlády ČR č. 563 ze dne 22. června 2016 k přípravě státního rozpočtu České republiky na rok 2017 a střednědobého výhledu na léta 2018 a 2019; Pracovní instrukce k sestavení návrhu státního rozpočtu na rok 2017 a ke střednědobému výhledu na léta 2018 a 2019 za rozpočtovou kapitolu 307 Ministerstvo obrany (čj. MF-23035/2016/1902-2 ze dne 28. června 2016); Usnesení vlády ČR č. 339 ze dne 18. dubna 2016 k návrhu na působení sil a prostředků resortu Ministerstva obrany v zahraničních operacích v letech 2017 a 2018 s výhledem na rok 2019; 1
Usnesení vlády ČR č. 276 ze dne 30. března 2016 k návrhu na působení leteckého poradního týmu resortu Ministerstva obrany v Irácké republice; Usnesení vlády ČR č. 877 ze dne 5. října 2016 k návrhu na působení sil a prostředků resortu Ministerstva obrany v Irácké republice v rámci podpory boje proti tzv. Islámskému státu. Ministerstvu obrany byly usnesením vlády ČR č. 563 ze dne 22. června 2016 primárně pro rok 2017 stanoveny základní rozpočtové limity následovně: celkové příjmy kapitoly ve výši 4 751,902 mil. Kč; celkové výdaje kapitoly ve výši 52 529,343 mil. Kč. Tyto limity byly v průběhu prací na přípravě zákona o státním rozpočtu na rok 2017 upřesňovány a s konečnou platností stanoveny usnesením vlády ČR č. 831 ze dne 21. září 2016 k návrhu zákona o státním rozpočtu České republiky na rok 2017 a k návrhům střednědobého výhledu státního rozpočtu České republiky na léta 2018 a 2019 a střednědobých výdajových rámců na léta 2018 a 2019 následovně: celkové příjmy kapitoly ve výši 4 853,113 mil. Kč; celkové výdaje kapitoly ve výši 52 535,044 mil. Kč. Návrh státního rozpočtu kapitoly MO na rok 2017 byl zpracován ve smyslu příslušných ustanovení zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů. Vychází ze stanovených rozpočtových limitů na rok 2017, vyhlášky č. 133/2013 Sb., o stanovení rozsahu a struktury údajů pro vypracování návrhu zákona o státním rozpočtu a návrhu střednědobého výhledu státního rozpočtu a lhůtách pro jejich předkládání, a úkolů stanovených usnesením vlády ČR č. 831 ze dne 21. září 2016. Rozpočet kapitoly MO na rok 2017 byl sestaven i s ohledem na požadavek na zvýšení transparentnosti ve využívání veřejných prostředků a poskytnutí informací, k plnění jakého cíle jsou veřejné prostředky vynakládány. Rozpočtování výdajů podle cílů a stanovených kritérií pro hodnocení jejich plnění je základním nástrojem pro zvýšení efektivnosti, hospodárnosti a účelnosti vynakládaných peněžních prostředků. 2
V souladu se zákonem č. 218/2000 Sb. ve znění zákona č. 501/2012 Sb. a usnesením vlády ČR č. 563 ze dne 22. června 2016 byl návrh rozpočtu kapitoly MO pro rok 2017 a návrh střednědobého výhledu na roky 2018 a 2019 vypracován v Integrovaném informačním systému státní pokladny Rozpočtovém informačním systému, části Příprava rozpočtu (IISSP-RISPR). Výdaje a příjmy jsou vyjádřeny v souladu s platnou vyhláškou MF č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění pozdějších předpisů. Schválený rozpočet kapitoly MO na rok 2017 vytváří základní zdrojové předpoklady pro implementaci Koncepce výstavby Armády České republiky 2025, schválené vládou ČR dne 21. prosince 2015. Jedná se o klíčový strategický dokument definující požadavky na výstavbu AČR z hlediska dosažení konkrétních schopností, které jsou nezbytné ke splnění politicko-vojenských ambicí ČR a všech úkolů a závazků AČR do konce roku 2025 v kontextu kolektivní obrany. Naplňované priority jsou definovány ve Směrnici ministra obrany pro plánování činnosti a rozvoje resortu MO na roky 2018 2022 s upřesněním na rok 2017. Prioritně jsou ve schváleném rozpočtu zabezpečeny následující výdaje: výdaje mandatorního charakteru ve vztahu k osobám s předpokladem početního nárůstu personálu; výdaje k realizaci strategických projektů; výdaje související s plněním povinností vůči NATO, reprezentované realizací přijatých cílů (CT 2013) v oblasti obranného plánování; závazky vyplývající z členství ČR v mezinárodních organizacích; výdaje spojené s nasazením sil a prostředků AČR v zahraničních operacích. Rozpočtový limit výdajů státního rozpočtu kapitoly 307 Ministerstvo obrany na rok 2017 je oproti roku 2016 vyšší o 4 751,907 mil. Kč. Střednědobý výdajový rámec je pro rok 2018 stanoven ve výši 57 770,485 mil. Kč a pro rok 2019 ve výši 62 654,100 mil. Kč. Zákonem č. 457/2016 ze dne 7. prosince 2016, o státním rozpočtu České republiky na rok 2017, byl stanoven limit výdajů pro kapitolu MO ve výši 52 535,044 mil. Kč. Podíl schváleného rozpočtu kapitoly MO na predikovaném hrubém domácím produktu činí 1,08 % (MF ČR: Makroekonomická 3
predikce ČR, leden 2017), v roce 2016 činil 1,01 %. Celkové příjmy, které byly kapitole MO ve schváleném rozpočtu pro rok 2017 stanoveny ve výši 4 853,113 mil. Kč, jsou oproti roku 2016 nižší o 274,771 mil Kč. Daňové příjmy, které tvoří odvody pojistného na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti za vojáky z povolání, jsou stanoveny v celkové výši 3 977,951 mil. Kč. Ostatní daňové příjmy ve výši 0,203 mil. Kč představují příjmy z daní a poplatků z vybraných činností a služeb (např. poplatky za uložení odpadů). Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery v celkové výši 874,959 mil. Kč zahrnují nedaňové příjmy v celkové výši 506,883 mil. Kč (prostředky získané z vlastní činnosti, z pronájmu pozemků, nemovitostí a movitých věcí, převody z fondů státních podniků do státního rozpočtu, příjmy z prodeje majetku a ostatní nedaňové příjmy), kapitálové příjmy v celkové výši 330,596 mil. Kč (příjmy z prodeje pozemků, ostatních nemovitostí a ostatního hmotného dlouhodobého majetku) a přijaté transfery ze zdrojů EU v celkové výši 37,480 mil. Kč (neinvestiční převody z Národního fondu předfinancované a investiční převody z Národního fondu, původem z EU). Pro oblast výdajů vedených v informačním systému programového financování EDS/SMVS byl stanoven celkový limit výdajů ve výši 8 363,332 mil. Kč (včetně podílu EU ve výši 32 mil. Kč). Ve srovnání se schváleným rozpočtem na rok 2016 (5 048, 447 mil. Kč) došlo u výdajů státního rozpočtu na programové financování v roce 2017 (8 331, 332 mil. Kč do této částky není z důvodu porovnatelnosti údajů s předchozím obdobím započítán podíl EU ve výši 32 mil. Kč) k nárůstu o 3 282,885 mil. Kč, tj. o 65 %. Běžné výdaje (třída 5 rozpočtové skladby včetně běžných výdajů vedených v EDS/SMVS a běžných výdajů na výzkum, vývoj a inovace) představují částku 45 838,141 mil. Kč (tj. 87,3 % celkových výdajů kapitoly MO). Proti roku 2016 dochází ke zvýšení celkového limitu o 1 642,593 mil. Kč (index 2017/2016 činí 1,04). Výdaje na výzkum, vývoj a inovace nejsou od roku 2011 vedené v informačním systému programového 4
financování EDS/SMVS. Na programy podpory výzkumu, vývoje a inovací je pro rok 2017 stanoven limit ve výši 434,652 mil. Kč. Proti roku 2016 dochází ke zvýšení celkového limitu o 3,865 mil. Kč (index 2017/2016 činí 1,01). V souladu s usnesením vlády ČR č. 339 ze dne 18. dubna 2016 k návrhu na působení sil a prostředků resortu Ministerstva obrany v zahraničních operacích v letech 2017 a 2018 s výhledem na rok 2019 byly stanoveny výdaje související s působením příslušníků resortu Ministerstva obrany v zahraničních operacích v roce 2017 v celkovém objemu 1 544,480 mil. Kč. Dále jsou ve schváleném rozpočtu kapitoly MO zahrnuty peněžní prostředky na plnění závazků vyplývajících z realizace mezinárodních bezpečnostních dokumentů, na zajištění součinnosti s orgány NATO, EU a OSN a věcně příslušnými orgány státní správy ČR, prostředky na společná cvičení NATO a EU, na akce a závazky vyplývající pro Českou republiku ze Severoatlantické smlouvy a ostatních mezinárodních smluvních závazků. Resort se dále zapojil do projektů realizovaných v rámci jednotlivých operačních programů EU. Na rok 2017 je na realizaci projektů programů EU v rozpočtu alokováno celkem 39,842 mil. Kč, přičemž účast státního rozpočtu je ve výši 2,362 mil. Kč a 37,480 mil. Kč tvoří prostředky EU. Limit počtu osob (bez 905 osob u příspěvkových organizací podléhajících regulaci MF) byl pro zpracování návrhu rozpočtu na rok 2017 stanoven na 32 516 osob. Oproti roku 2016 se limit celkového počtu zvýšil o 1 964 osob. Úpravy počtu systemizovaných míst byly realizovány v souvislosti se zpracovanou Koncepcí výstavby Armády České republiky do roku 2025, dále s organizačním zajištěním a rozvojem kybernetické bezpečnosti a ochrany (usnesení vlády ČR ze dne 29. července 2015 č. 642 ke zdrojovému zabezpečení schopnosti Vojenského zpravodajství na léta 2016 až 2021), ve vazbě na nový zákon o službě vojáků v záloze (zákon č. 45/2016 Sb.), ve vazbě na systemizaci Generálního štábu Armády České republiky, na základě usnesení vlády ČR ze dne 9. listopadu 2015 č. 928 o změně usnesení vlády ze dne 12. října 2015 č. 800 o nařízení vlády o Chráněné krajinné oblasti Brdy a na základě návrhu systemizace služebních a pracovních míst k 1. lednu 2017. 5
Vývoj státního rozpočtu kapitoly MO v letech 2013 až 2019 v mil. Kč 62 000 60 000 58 000 56 000 54 000 52 000 50 000 48 000 46 000 44 000 Limity pro přípravu rozpočtu na rok 2016 a střednědobého výhledu 2017 2018*) Schválené rozpočty MO a střednědobé výdajové rámce 2018 2019**) Limity pro přípravu rozpočtu na rok 2017 a střednědobého výhledu 2018 2019***) 42 000 40 000 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Limity pro přípravu rozpočtu na rok 2016 a střednědobého výhledu 2017 2018*) Schválené rozpočty MO a střednědobé výdajové rámce 2018 2019**) Limity pro přípravu rozpočtu na rok 2017 a střednědobého výhledu 2018 2019***) v mil. Kč 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 46 084 48 648 51 920 42 053 41 990 43 783 47 783 52 535 57 770 62 654 52 529 57 770 62 654 *) Usnesení vlády ČR č. 484 ze dne 24. června 2015 k přípravě státního rozpočtu ČR na rok 2016 a SV na léta 2017 a 2018 **) Zákon č. 457/2016 ze dne 7. prosince 2016, o státním rozpočtu České republiky na rok 2017 a střednědobé výdajové rámce na léta 2018 a 2019, schválené usnesením vlády ČR č. 831 ze dne 21. září 2016 ***) Usnesení vlády ČR č. 563 ze dne 22. června 2016 k přípravě státního rozpočtu České republiky na rok 2017 a SV na léta 2018 a 2019 6
Porovnání základních makroekonomických ukazatelů 2016 2017 Index 2017/2016 Hrubý domácí produkt v běžných cenách (v mld. Kč) 4 719,00*) 4 885,00*) 1,05 Výdaje státního rozpočtu ČR (v mld. Kč) 1 219,84 1 309,27 1,05 Průměrná míra inflace 0,7 %*) 2,0 %*) 4,00 Podíl výdajů kapitoly MO (stanovený rozpočet) na HDP 1,01 % 1,08 % 1,05 Podíl výdajů kapitoly MO na výdajích státního rozpočtu ČR 3,92 % 4,01 % 1,05 Základní makroekonomické ukazatele zdroj: *) Makroekonomická predikce České republiky, vydáno MF ČR, leden 2017 7
Základní údaje o státním rozpočtu kapitoly MO Výdaje (v mil. Kč) Schválený rozpočet Rok 2016 Rok 2017 Index 2017/2016 I. Kapitálové výdaje celkem 3 587,6 6 696,9 1,87 II. Běžné výdaje celkem 44 195,5 45 838,1 1,04 II.1. Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci 11 924,6 13 460,5 1,13 II.2. Důchody a ostatní sociální dávky 6 991,0 6 908,0 0,99 II.3. Povinné pojistné placené zaměstnavatelem a příděl do FKSP 4 942,4 5 607,5 1,13 II.4. Neinvestiční transfery příspěvkovým a podobným organizacím 1 690,7 1 563,7 0,92 II.5. Neinvestiční transfery podnikatelským subjektům 222,9 377,9 1,70 II.6. Ostatní věcné neinvestiční výdaje 18 423,9 17 920,5 0,97 III. Celkové výdaje kapitoly MO (součet I. a II.) 47 783,1 52 535,0 1,10 Výdaje kapitoly MO ČR (ve stálých cenách roku 2011) 46 011,9 51 294,1 1,11 Příjmy (v mil. Kč) IV.1. Příjmy z pojistného a daňové příjmy 3 761,8 3 978,1 1,06 IV.2. Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté dotace 1 366,1 875,0 0,64 IV. Celkové příjmy kapitoly MO (součet IV.1. a 2.) 5 127,9 4 853,1 0,95 VÝSLEDNÉ SALDO ROZPOČTU 42 655,2 47 681,9 1,12 8
Porovnání výdajů podle metodiky OSN v letech 2016 a 2017 Kód OSN Výdaje (v mil. Kč) Schválený rozpočet Rok 2016 Rok 2017 Rozdíl (2017 2016) Index 2017/2016 1. Osoby 27 145,2 29 510,7 2 365,5 1,09 2. Provoz a údržba 13 704,5 12 807,4-897,1 0,93 3. Nákup a výstavba 6 479,6 9 700,8 3 221,2 1,50 3.1. Nákup 5 093,1 7 766,6 2 673,5 1,52 3.2. Výstavba 1 386,5 1 934,3 547,8 1,40 4. Výzkum a vývoj 430,8 434,7 3,8 1,01 5. CELKEM (1 + 2 + 3 + 4) 47 760,1 52 453,6 4 693,5 1,10 6. Nevojenské výdaje 23,0 81,4 58,4 3,54 7. CELKEM výdaje MO (5 + 6) 47 783,1 52 535,0 4 751,9 1,10 9
Výdaje kapitoly MO v roce 2017 podle metodiky OSN (v členění podle druhů sil) Kód OSN Výdaje (v mil. Kč) Pozemní síly Vzdušné síly Ostatní síly Centrální zabezpečení, administrativa a velení Nerozděleno CELKEM 1. Osoby 9 039,4 3 381,1 454,1 9 776,1 6 860,0 29 510,7 2. Provoz a údržba 1 066,8 2 086,3 28,6 9 625,7 0,0 12 807,4 3. Nákup a výstavba 1 643,4 4 607,9 0,0 3 449,6 0,0 9 700,8 3.1. Nákup a výstavba 694,6 4 294,7 0,0 2 777,2 0,0 7 766,6 3.2. Výstavba 948,8 313,2 0,0 672,3 0,0 1 934,3 4. Výzkum a vývoj 0,0 0,0 434,7 0,0 434,7 5. CELKEM (1 + 2 + 3 + 4) 11 749,6 10 075,3 482,7 23 286,1 6 860,0 52 453,6 6. Nevojenské výdaje 0,0 0,0 0,0 81,4 0,0 81,4 7. CELKEM výdaje MO (5 + 6) 11 749,6 10 075,3 482,7 23 367,5 6 860,0 52 535,0 10
Podíl kategorií výdajů kapitoly MO v letech 2013 až 2017 v mil. Kč 35 000 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 Kapitálové výdaje (třída 6 dle rozpočtové skladby) Osobní mandatorní výdaje Ostatní běžné výdaje 5 000 0 2013 2014 2015 2016 2017 rok Kategorie výdajů (v mil. Kč) Skutečnost (vč. mimorozpočtových zdrojů) Schválený rozpočet 2013 2014 2015 2016 2017 Kapitálové výdaje (třída 6 dle rozpočtové skladby) 4 033,6 3 175,9 4 339,2 3 587,6 6 696,9 Osobní mandatorní výdaje 23 868,0 24 155,1 24 929,3 26 750,5 29 004,1 Ostatní běžné výdaje 13 562,3 13 738,4 18 073,5 17 445,0 16 834,0 11
Vývoj příjmů státního rozpočtu kapitoly MO v letech 2013 až 2017 v mil. Kč 5 000 5 127,9 4 853,1 4 000 3 000 3 162,6 3 833,8 3 568,1 Příjmy daňové a nedaňové*) 2 000 1 000 Příjmy z pojistného 0 2013 2014 2015 2016 2017 rok 2013 2014 2015 2016 2017 Příjmy celkem 3 162,6 3 833,8 3 568,1 5 127,9 4 853,1 Příjmy z pojistného 2 924,1 2 971,3 3 333,5 3 761,6 3 978,1 Příjmy daňové a nedaňové*) 238,5 862,5 234,6 1 366,3 875,0 *) bez příjmů z povinného pojistného na sociální zabezpečení a státní politiku zaměstnanosti a pojistného na úrazové pojištění 12
Trend vývoje proporcí mezi hlavními skupinami výdajů kapitoly MO v letech 2014 až 2017 Skutečné výdaje rok 2014 Skutečné výdaje rok 2015 Schválené výdaje rok 2016 Schválené výdaje rok 2017 30 % 8 % 32 % 11 % 33 % 11 % 29 % 16 % 62 % 57 % 56 % 55 % Skutečné výdaje*) Schválený NR 2014 2015 2016 2017 Výdaje programového financování vedené v EDS/SMVS 3 246,7 4 787,4 5 048,4 8 363,3 Osobní mandatorní výdaje 24 020,3 24 861,9 26 750,5 29 004,0 Ostatní běžné výdaje 11 790,2 13 724,4 15 984,2 15 167,7 *) bez mimorozpočtových zdrojů a nároků z nespotřebovaných výdajů 13
Schválený státní rozpočet kapitoly MO na rok 2017 členěný podle cílů první úrovně (výdajových bloků) Zajištění ostatních sociálních dávek 5,1 % Zajištění dávek důchodového zabezpečení 8,1 % Zajištění podpory prezidenta republiky ve funkci vrchního velitele ozbrojených sil 1,1 % Zajištění strategického zpravodajství 5,3 % Vytváření a rozvoj systému obrany státu 16,5 % Zajištění státní sportovní reprezentace 0,5 % Zajištění obrany ČR silami AČR 63,4 % v tis. Kč Cíl první úrovně Schválený Podíl limit z limitu Zajištění obrany ČR silami AČR 33 324 364 63,4 % Vytváření a rozvoj systému obrany státu 8 674 671 16,5 % Zajištění strategického zpravodajství 2 784 097 5,3 % Zajištění podpory prezidenta republiky ve funkci vrchního 578 875 1,1 % velitele ozbrojených sil Zajištění dávek důchodového zabezpečení 4 250 000 8,1 % Zajištění ostatních sociálních dávek 2 658 000 5,1 % Zajištění státní sportovní reprezentace 265 037 0,5 % Celkem 52 535 044 100,0 % 14
VÝDAJE PROGRAMOVÉHO FINANCOVÁNÍ VEDENÉ V EDS/SMVS Zákonem č. 457/2016 ze dne 7. prosince 2016, o státním rozpočtu České republiky na rok 2017,byl pro oblast výdajů vedených v informačním systému programového financování EDS/SMVS schválen limit ve výši 8 363,332 mil. Kč (tj. 15,92 % celkových výdajů), z toho kapitálové výdaje činí 6 490,502 mil. Kč a běžné výdaje 1 872,830 mil. Kč. Výdaje jsou na rok 2017 plánovány v rámci 18 programů reprodukce majetku. V rámci dotačních titulů (modul EDS evidenční dotační systém) jsou alokovány zdroje v objemu 8 mil. Kč, v rámci výdajových titulů (modul SMVS správa majetku ve vlastnictví státu) v objemu 8 355,332 mil. Kč. Celkově jsou výdaje vedené v EDS/SMVS rozděleny v základním druhovém členění dle rozpočtové skladby následovně: kapitálové výdaje 6 490,502 mil. Kč, tj. 77,6 % z celkových výdajů; běžné výdaje 1 872,830 mil. Kč, tj. 22,4 % z celkových výdajů (v tom je 92 % limitu za pronájem letounu JAS-39 Gripen). Nově zahajované investiční akce tvoří v celkovém limitu programového financování 48,9 %, zbývající část výdajů programového financování v rozsahu 51,1 % představují pokračující akce zahájené v minulých letech. V oblasti modernizačních projektů vyzbrojování byla na realizaci 10 rozhodujících akcí v rámci jednotlivých programů reprodukce majetku vyčleněna částka 4 456,368 mil. Kč, tj. 53,3 % z celkového objemu výdajů na programy reprodukce majetku. 15
Jedná se o tyto programy: Zajištění kompatibility mobilních komunikačních prostředků velení a řízení pozemních sil AČR; Udržení a rozvoj schopností vzdušných sil AČR; Udržení a rozvoj schopností nadzvukového letectva; Udržení a rozvoj schopností logistiky AČR; Zajištění komunikační a informační podpory a rozvoje KIS v AČR; Udržení a rozvoj schopností pozemních sil AČR. Souhrn veškerých peněžních prostředků určených na financování programů reprodukce majetku byl k 1. lednu 2017 stanoven v celkovém objemu 9 892,162 mil. Kč. V tom jsou kromě rozpočtových zdrojů kapitoly MO vedených v EDS/SMVS ve výši 8 331,332 mil. Kč zahrnuty zdroje z dotací fondů NATO v částce 39,473 mil. Kč, zdroje ze strukturálních fondů Evropské unie v částce 32 mil. Kč, mimorozpočtové zdroje OSS v částce 1 462,833 mil. Kč a vlastní zdroje účastníka programu (tyto finanční prostředky jsou vytvářeny vlastní činností ekonomického subjektu a nejsou součástí státního rozpočtu kapitoly MO) ve výši 26,524 mil. Kč. 16
Porovnání výdajů na programy reprodukce majetku vedené v EDS/SMVS v letech 2013 až 2017 v mil. Kč 7 500 5 000 2 500 0 2013 2014 2015 2016 2017 rok v mil. Kč Skutečnost*) Schválený rozpočet 2013 2014 2015 2016 2017 Kapitálové výdaje 3 617,8 1 975,4 2 278,4 3 383,3 6 490,5 Běžné výdaje 1 275,8 1 271,2 2 509,0 1 665,1 1 872,8 Celkem 4 893,6 3 246,6 4 787,4 5 048,4 8 363,3 *) bez mimorozpočtových zdrojů a nároků z nespotřebovaných výdajů 17
Rozdělení výdajů v programech reprodukce majetku vedených v EDS/SMVS v roce 2017 Výdaje na nemovitou infrastrukturu 13,5 % Výdaje na pořízení výzbroje, zvýšení a udržení operační schopností a další 86,5 % v mil. Kč Výdaje na pořízení výzbroje, zvýšení a udržení operačních schopností a podobně 7 235,9 86,5 % Výdaje na nemovitou infrastrukturu 1 127,4 13,5 % Celkem 8 363,3 100,0 % 18
BĚŽNÉ VÝDAJE Běžné výdaje kapitoly MO (včetně souvisejících běžných výdajů vedených v EDS/SMVS a běžných výdajů na výzkum, vývoj a inovace) byly na rok 2017 schváleny v celkovém objemu 45 838,141 mil. Kč, což představuje 87,25 % celkových výdajů kapitoly MO. V rámci běžných výdajů je rozpočtovaný limit na osobní mandatorní výdaje. Osobní mandatorní výdaje zahrnují prostředky na platy, ostatní platby za provedenou práci, povinné pojistné placené zaměstnavatelem a příděl do FKSP, odměny za užití duševního vlastnictví, mzdové náhrady, sociální dávky, náhrady mezd v době nemoci, stipendia studentů a doktorandů, kapesné žáků, služební příspěvek na bydlení a stabilizační příspěvek. Na pokrytí potřeb byly vyčleněny prostředky v celkové výši 29 004,089 mil. Kč, tj. 63,27 % běžných výdajů. Z této částky dosahují výdaje pro OSS MO na platy zaměstnanců, ostatní platby za provedenou práci, povinné pojistné placené zaměstnavatelem a příděl do FKSP celkem 19 068,053 mil. Kč. Z této částky činí prostředky na platy 12 628,707 mil. Kč, na ostatní platby za provedenou práci celkem 831,801 mil. Kč, na povinné pojistné placené zaměstnavatelem jsou stanoveny výdaje v celkové výši 5 354,971 mil. Kč a na příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb 252,574 mil. Kč. Ve schváleném rozpočtu jsou v členění dle rozpočtové skladby alokovány peněžní prostředky (mimo EDS/SMVS) na nákup materiálu ve výši 3 189,374 mil. Kč, na nákup služeb ve výši 3 297,389 mil. Kč, na nákup vody, paliv a energií (včetně pohonných hmot) ve výši 1 129,389 mil. Kč, na zabezpečení údržby a oprav ve výši 2 724,124 mil. Kč a na cestovné tuzemské i zahraniční ve výši 571,428 mil. Kč. 19
Struktura běžných výdajů rozpočtu kapitoly MO v roce 2017 mil. Kč Rozpočet 52 535,0 Kapitálové výdaje 6 696,9 Běžné výdaje*) 45 838,1 I. Osobní mandatorní výdaje 29 004,0 1.Platové prostředky, OPPP a přímo související výdaje 19 068,0 a) Platové prostředky VzP a zaměstnanců (vč. státních úředníků) 12 628,7 b) Ostatní platby za provedenou práci 831,8 c) Pojistné 5 354,9 d) Převody FKSP 252,6 2. Ostatní mandatorní výdaje 9 936,0 a) Sociální dávky 6 908,0 b) Služební příspěvek na bydlení 924,5 c) Stabilizační příspěvek 2 066,0 d) Ostatní (stipendia apod.) 37,5 II. Ostatní výdaje 16 834,1 1. Zabezpečení běžného provozu 13 719,0 2. Transfery a dotace 2 710,6 3. Další běžné výdaje 404,5 *) včetně souvisejících běžných výdajů zařazených do EDS/SMVS a výzkumu, vývoje a inovací 20
Vývoj počtů zaměstnanců a objemu platových prostředků v kapitole MO v letech 2013 až 2017 počet zaměstnanců celkem 35 000 30 000 25 000 20 000 8 955 9 280 10 046 11 165 12 628 2013 2014 2015 2016 2017 rok 13 000 12 000 11 000 10 000 9 000 8 000 7 000 6 000 mil. Kč Počty zaměstnanců celkem Objem platových prostředků (v mil. Kč) Skutečnost Schválený rozpočet Kategorie osob / Rok 2013 2014 2015 2016 2017 Počty vojáků z povolání 21 894 21 074 21 530 22 959 24 684 Počty zaměstnanců v pracovním poměru 7 923 7 359 7 071 6 354 6 550 Počty zaměstnanců na služebních místech dle zák. o státní službě*) 0 0 332*) 1 239 1 282 Počty osob celkem 29 817 28 433 28 933 30 552 32 516 Objem platových prostředků (v mil. Kč) 8 955 9 280 10 046 11 165 12 628 *) Počty zaměstnanců na služebních místech dle zákona o státní službě v roce 2015 byly naplněny na pololetí v souvislosti s účinností zákona o státní službě od 1. července 2015 21
Vývoj počtu jednotlivých kategorií osob kapitoly MO v letech 2013 až 2017 počet osob 30 000 29 817 28 433 28 933 30 552 32 516 25 000 21 894 21 074 21 530 22 959 24 684 20 000 15 000 10 000 5 000 0 7 923 7 359 Skutečnost *) Počty zaměstnanců na služebních místech dle zákona o státní službě v roce 2015 byly naplněny na pololetí v souvislosti s účinností zákona o státní službě od 1. července 2015 22 Počty plánované Kategorie osob / Rok 2013 2014 2015 2016 2017 Počty vojáků z povolání 21 894 21 074 21 530 22 959 24 684 Počty zaměstnanců v pracovním poměru 7 923 7 359 7 071 6 354 6 550 Počty zaměstnanců na služebních místech dle zák. o státní službě*) 0 0 332*) 1 239 1 282 Celkem 29 817 28 433 28 933 30 552 32 516 7 071 0 0 332 6 354 6 550 1 239 2013 2014 2015 2016 2017 Vojáci z povolání Zaměstnanci v pracovním poměru Zaměstnanci na služebních místech Celkem 1 282
v mil. Kč 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 Podíl výdajů na důchody a ostatní sociální dávky na celkových běžných výdajích kapitoly MO v letech 2013 až 2017 18,6 % 18,4 % (schválené rozpočty) 17,5 % 15,8 % 15,1 % 20% % 15% % 10% % 5% 5 % 0 2013 2014 2015 2016 2017 0% 0 % rok Běžné výdaje*) Důchody a ostatní sociální dávky Podíl důchodů a ostatních sociálních dávek na běžných výdajích 2013 2014 2015 2016 2017 Běžné výdaje*) 37 625,0 38 344,7 39 875,1 44 195,5 45 838,1 Důchody a ostatní sociální dávky 6 999,1 7 048,8 6 997,0 6 991,0 6 908,0 Podíl důchodů a ostatních sociálních dávek na běžných výdajích 18,6 % 18,4 % 17,5 % 15,8 % 15,1 % *) včetně souvisejících výdajů vedených v EDS/SMVS a výzkumu, vývoji a inovacích 23
Porovnání hlavních druhů výdajů v rámci běžných výdajů v letech 2016 a 2017 (schválené rozpočty mimo výdaje vedené v EDS/SMVS) Celkem 10 911,7 11 848,8 Nákup materiálu 3 189,4 3 428,4 Nákup vody, paliv a energie (včetně pohonných hmot a maziv) 1 129,4 1 569,9 Opravy a udržování movitého a nemovitého majetku 2 724,1 2 979,3 2017 Cestovné tuzemské i zahraniční 571,4 462,3 2016 Nákup služeb 3 297,4 3 408,9 24 0 2 000 4 000 6 000 8 000 10 000 12 000 14 000 v mil. Kč
Porovnání věcné skladby výdajů na nákup materiálu v letech 2016 a 2017 (schválené rozpočty, podseskupení položek 513 mimo výdaje vedené v EDS/SMVS) v mil. Kč 3 500 3 428,4 3 189,4 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 29,7 115,3 253,6 1 617,3 400,0 517,0 451,3 44,2 19,3 114,0 302,9 1 053,2 251,8 743,5 653,6 51,1 2016 2017 Ostatní materiál*) Léky a zdravotnický materiál Materiál pro provoz, údržbu a opravy Munice, rakety a zbraně Drobný hmotný majetek Náhradní díly Prádlo, oděv, obuv Potraviny rok *) ochranné pomůcky, učebnice, knihy a bezplatně poskytované školní potřeby, tisk 25
VÝDAJE NA PODPORU VÝZKUMU, VÝVOJE A INOVACE Výdaje na podporu obranného výzkumu, vývoje a inovací pro resort Ministerstva obrany byly pro rok 2017 na základě usnesení vlády ČR č. 563 k přípravě návrhu státního rozpočtu České republiky na rok 2017 a střednědobého výhledu na léta 2018 a 2019 ze dne 22. června 2016 a usnesení vlády České republiky č. 477 o návrhu výdajů státního rozpočtu České republiky na výzkum, experimentální vývoj a inovace na rok 2017 se střednědobým výhledem na léta 2018 a 2019 a dlouhodobým výhledem do roku 2021 ze dne 30. května 2016 vyčleněny peněžní prostředky ve výši 434,652 mil. Kč. Oproti roku 2016 dochází ke zvýšení výdajů o 3,865 mil. Kč (index 2017/2016 činí 1,01). Tyto zdroje umožní zabezpečit financování tří pokračujících programů. Na účelovou podporu na program obranný aplikovaný výzkum, experimentální vývoj a inovace jsou vyčleněny finanční prostředky v celkové výši 93,000 mil. Kč. Na účelovou podporu obranného výzkumu a vývoje jsou v rámci programu ve schváleném rozpočtu alokovány peněžní prostředky ve výši 240,000 mil. Kč. Hlavním cílem programu je rozvoj schopností ozbrojených sil ČR v klíčových oblastech nezbytných k zajištění obrany země a deklarovaných politicko- -vojenských ambicí. V oblasti institucionální podpory jsou v programu na rozvoj výzkumných pracovišť resortu obrany vyčleněny peněžní prostředky v objemu 101,652 mil. Kč. Z toho je na institucionální podporu výzkumných organizací stanovena částka ve výši 89,778 mil. Kč, na zabezpečení výzkumu, experimentálního vývoje a inovací je vyčleněna částka ve výši 3,340 mil. Kč. Na zabezpečení účasti v mezinárodních projektech pod záštitou Evropské obranné agentury jsou vyčleněny peněžní prostředky ve výši 8,534 mil. Kč. 26
PŘEHLED POUŽITÝCH ZKRATEK AČR EDS/SMVS EU FKSP HDP IISSR-RISPR KIS MF MO NATO OPPP OSN OSS Armáda České republiky Evidenční dotační systém / Správa majetku ve vlastnictví státu Evropská unie Fond kulturních a sociálních potřeb Hrubý domácí produkt Integrovaný informační systém státní pokladny Rozpočtový informační systém, část Příprava rozpočtu Komunikační a informační systémy Ministerstvo financí Ministerstvo obrany, Ministerstvo obrany České republiky North Atlantic Treaty Organization (Organizace Severoatlantické smlouvy) Ostatní platby za provedenou práci Organizace spojených národů Organizační složka státu 27
28 POZNÁMKY
29
OBSAH ÚVOD 1 Vývoj státního rozpočtu kapitoly MO v letech 2013 až 2019 6 Porovnání základních makroekonomických ukazatelů 7 Základní údaje o státním rozpočtu kapitoly MO 8 Porovnání výdajů podle metodiky OSN v letech 2016 a 2017 9 Výdaje kapitoly MO v roce 2017 podle metodiky OSN (v členění podle druhů sil) 10 Podíl kategorií výdajů kapitoly MO v letech 2013 až 2017 11 Vývoj příjmů státního rozpočtu kapitoly MO v letech 2013 až 2017 12 Trend vývoje proporcí mezi hlavními skupinami výdajů kapitoly MO v letech 2014 až 2017 13 Schválený státní rozpočet kapitoly MO na rok 2017 členěný podle cílů první úrovně (výdajových bloků) 14 VÝDAJE PROGRAMOVÉHO FINANCOVÁNÍ VEDENÉ V EDS/SMVS 15 Porovnání výdajů programového financování vedených v EDS/SMVS v letech 2013 až 2017 17 Rozdělení výdajů programového financování vedených v EDS/SMVS v roce 2017 18 BĚŽNÉ VÝDAJE 19 Struktura běžných výdajů rozpočtu kapitoly MO v roce 2017 20 Vývoj počtů zaměstnanců a objemu platových prostředků v kapitole MO v letech 2013 až 2017 21
Vývoj počtů jednotlivých kategorií osob kapitoly MO v letech 2013 až 2017 22 Podíl výdajů na důchody a ostatní sociální dávky na celkových běžných výdajích kapitoly MO v letech 2013 až 2017 23 Porovnání hlavních druhů výdajů v rámci ostatních běžných výdajů v letech 2016 a 2017 24 Porovnání věcné skladby výdajů na nákup materiálu v letech 2016 a 2017 25 VÝDAJE NA PODPORU VÝZKUMU, VÝVOJe A INOVACE 26 PŘEHLED POUŽITÝCH ZKRATEK 27 POZNÁMKY 28
Ing. Eva Strządałová Rozpočet fakta & trendy 2017 Vydalo Ministerstvo obrany České republiky Vojenský historický ústav Praha (VHÚ) U Památníku 2, 135 00 Praha 3 www.vhu.cz, www.army.cz Zlom: Adéla Zemanová Dáno do tisku: duben 2017 Tisk: odbor prezentační a produkční VHÚ 1. vydání Kopírovat, překládat a rozmnožovat publikaci bez souhlasu vydavatele je zakázáno NEPRODEJNÉ Ministerstvo obrany České republiky VHÚ Praha, 2017 ISBN 978-80-7278-711-1 ISBN 978-80-7278-712-8 (anglické vydání)