1. ÚVOD Jsme příspěvková organizace s právní subjektivitou, přímo řízená MŠMT a skládá se: IZO: 060 075 961 Spec. MŠ pro sluchově postižené IZO: 107 530 961 Spec. ZŠ pro sluchově postižené IZO: 110 150 210 Přípravný stupeň IZO: 110 028 538 Odborné učiliště pro sluchově postižené IZO: 110 028 503 Školní družina IZO: 110 028 511 Internát speciální školy IZO: 150 006 578 Dětský domov IZO: 110 028 520 Speciálně pedagogické centrum IZO: 102 463 425 Školní jídelna Hlavní činností našeho zařízení je vzdělávání a výchova sluchově postižených děti. Poskytuje předškolní vzdělání dětem se zdravotním postižením v mateřské škole pro sluchově postižené, základní vzdělání žákům se zdravotním postižením, v základní škole pro sluchově postižené, v základní škole praktické a v základní škole speciální poskytuje přípravu na vzdělání dětem s těžkým mentálním postižením,v přípravném stupni základní školy speciální, střední vzdělání studentům se zdravotním postižením v odborném učilišti pro sluchově postižené, poskytuje poradenské služby žákům se zdravotním postižením ve speciálně pedagogickém centru, poskytuje zájmové vzdělávání žákům ve školní družině, zajišťuje dětem, žákům a studentům ubytování v internátu, zajišťuje péči dětem a žákům v dětském domově a poskytuje stravování dětem, žákům a studentům ve školní jídelně. Organizace ve smyslu 119 zákona č. 561/2004 o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání, ve znění pozdějších předpisů, vedle stravování dětí, žáků a studentů, zajišťuje také závodní stravování zaměstnanců příspěvkové organizace. Naše organizace nevykonává jinou činnost ve smyslu 63 odst. 1 zákona č. 218/2000 Sb., a ve znění pozdějších předpisů o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů.
2. K O M E N T Á Ř E 2. Komentář k tab. č.2 a bodu 2. Hodnocení závazných ukazatelů Rozpočet NIV na rok 2010 byl celkem.29.014.000,- Kč Z toho mzdové. Prostředky 18.298.000,- Kč Z toho OON.. 90.000,- Kč Z toho zákonné odvody 6.221.000,- Kč Z toho FKSP 365.000,- Kč Z toho ONIV 4.130.000,- Kč Limit počtu zaměstnanců 66,83 Skutečnost čerpání mzdový prostředků v roce 2010.. 18.398.061,.- Kč Z toho prostředky na platy 18. 308.138,- Kč z toho FO 100.138,- Kč Z toho OON.. 89.923,- Kč Skutečně přepočtené počty pracovníků 61,346 (viz. komentář u Sumáře tab.č.2) Byl použit fond odměn v celkové částce 100.138,- Kč Komentář k 3299/D7: V rozpočtu na rok 2010 nám byly poskytnuty finanční prostředky na 3299/D7 na vybavení pro žáky 1. ročníků v celkové výši.. 1.000,- Kč pro 1 žáka, který nastoupil do 1. třídy. Byly nakoupeny nezbytné pomůcky. a na Kompenzační pomůcky od odboru 28 dle rozhodnutí č.j. 20821/2010-28 na nákup sluchové pomůcky v celkové výši 36.000,- Kč. Stav výnosů a nákladů. Náklady celkem v roce 2010 činily.30.656.632,26 Kč Výnosy.30.832.116,94 Kč Hospodářský výsledek 175.484,68 Kč
3. Komentář k bodu č. 3. a 4. Majetek a inventarizace Majetek, k němuž má naše organizace právo hospodaření, je vymezen jeho stavem v účetní a operativní evidenci. Od 18.11.2010 do 31.12.2010 probíhala řádná inventarizace. Skutečný stav veškerého majetku souhlasí s účetním stavem. Zápis byl proveden 8.1.2011 Stav majetku k 31.12.2010 : 013- Software 192.788,87 018- Software 73.925,- 021- Budovy 39.861.333,60 022- Sam.mov. věci 5.025.569,56 028- DHIM 7.927.353,08 031- Pozemky 4.346.779,80 032- Umělecká díla 21.000,- Komentář k tab. č.3 a bodu č. 5 a 6. I. Stav závazků krátkodobých k 31.12. 2010 1.908.558,- Kč V tom jsou :1.120.478,-.. závazky vůči zaměstnancům 646.030,- závazky ze soc. zab. a zdr. poj. 142.050,-. daně zaměstnanců Podmíněné závazky činí 255.793,- Kč. Jedná se o vkladní knížky ústavních dětí. Které jsou vedeny v podrozvahové evidenci. II. Přehled o pohledávkách k 31.12.2010. 114.218,42 Kč Účet 321 nevyplacené faktury Účet 311 - ošetřovné
4. Komentář k tab. ř. 4 a bodu č. 7 Celková částka poskytnuta v roce 2010 na 3299/D7 37.000,- Kč z toho kompenzační pomůcky 36.000,- Kč z toho vybavení pro žáky 1. ročníků 1.000,- Kč Byla zakoupena sluchová pomůcka v celkové výši 36.000,- a zakoupeny pomůcky pro 1 žáka v celkové výši 1.000,- Kč. Komentář k tab. č. 5 a bodu č. 8. Finanční prostředky na programy (projekty) spolufinancované z prostředků EU a z ostatních zahraničních programů jsme v roce 2010 nečerpali. Komentář k tab. č.6 a bodu č. 9 1. Prostředky z jiné činnosti. Jinou činnost neprovozujeme. 2. Fond odměn. V roce 2010 jsme z FO čerpali celkovou částku. 100.138,- Kč 3. Rezervní fond. V roce 2010 jsme použili z RF částku 569.654,50 Kč. Peněžní prostředky, které se nám daří sehnat využíváme dle zásad sponzorských smluv pro děti, žáky a studenty naší organizace. Tato částka byla použita na zájezdy, ozdravné pobyty, kulturu a dárky pro žáky. Z 414 RF byl nakoupen program pro sociální pracovnici v celkové částce 36.000,-. Nábytek pro SPC v celkové částce 68.160,- Kč. 4. Fond FRM. Tvorbu tohoto fondu vytváříme z účetních odpisů. V roce 2010 jsme použili částku 87.474,- Kč na opravy ve škole a v Radosticích.
5. Komentář k tab. č.7 a bodu 10. Vyhodnocení HV za rok 2010 V roce 2010 jsme dosáhli kladného hospodářského výsledku. 175.484,68 Po schválení rozborů za rok 2010 od MŠMT máme návrh na rozdělení : do FO. 80.000,- Kč do RF.. 95.484,68 Kč Komentář k tab. č.8 a bodu č. 11 411- Fond odměn Stav k 1.1.2010 70.000,- Příděl. 100.000,- Čerpání 100.138,- Konečný stav k 31.12.2010 69.862,- Příděl byl z kladného HV za rok 2009. 412- Fond FKSP Stav k 1.1.2010 75.893,39 Tvorba 366.163,- Čerpání.. 301.780,- KS 31.12.2010.. 140.276,39 Tvorbu fondu vytváříme 2% ze mzdových prostředků. Tento fond využíváme především na rekreace zaměstnanců a jejich děti, příspěvek pro zaměstnance na obědy, na příspěvky na letní tábory pro děti zaměstnanců, peněžní a nepeněžní dary k životním a pracovním výročím zaměstnanců. 413- Rezervní fond Stav k 1.1.2010. 22.886,29 Tvorba.. 210.847,10 Čerpání. 227.301,- KS k 31.12.2010.. 6.432,30
6. 414- Rezervní fond Stav k 1.1.2010.. 862.572,62 Tvorba.. 474.743,29 Čerpání. 574.540,79 KS k 31.12.2010. 762.775,12 Tvorbu rezervního fondu se nám daří vytvářet z darů od sponzorů a z přídělů z kladného hospodářského výsledku. V roce 2010 jsme čerpali z tohoto fondu na zájezdy, ozdravné pobyty žáků, dárky pro žáky. 416- Fond FRM Stav k 1.1.2010. 604.949,20 Tvorba.. 297.512,- Čerpání. 87.474,- KS k 31.12.2009.. 814.987,20 Tvorbu tohoto fondu vytváříme z účetních odpisů. Komentář k tab. č.9 a bodu 12. I. Účelově určené finanční prostředky na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN jsem v r. 2010 neměli. II. V roce 2010 jsme použili FRM na menší opravy ve škole a na Radosticích v celkové výši 87.474,- Kč. Komentář k tab. č. 10 a bodu 13. a 14. Nejsme členem žádné mezinárodní organizace. Žádné zahraniční cesty v roce 2010 jsme neuskutečnili. Komentář k tab. č. 11 a bodu 15. Vnější kontroly v roce 2010. V roce 2010 se u nás uskutečnila kontrola z ČŠI. Byla zaměřena na veřejnoprávní a státní kontrolu za rok 2008 a 2009. Tato kontrola probíhala ve dnech 2.3.- 8.3.2010. Byla uložena sankce v celkové výši 121,-Kč. Tato sankce byla odvedena na FÚ v Českých Budějovicích.
7. Komentář k bodu č. 16 Kontroly dle zákona č. 320/2001 Sb. a pozdějších předpisů o finanční kontrole v roce 2010 byly provedeny. Žádná opatření nebyla přijata. Nemáme zavedenou funkci interního auditora. Tuto funkci přebírá ČŠI, která k nám chodí každý rok. Zprávu z kontroly jsme předložili i kontrolnímu odboru MŠMT. Závěr Provoz a hospodaření našeho zařízení proběhl v roce 2010 jak po stránce provozní, tak po stránce ekonomické dobře. Dosáhli jsme kladný hospodářský výsledek.