PŘÍLOHA 5 FINANČNÍ ANALÝZA VZOROVÉHO PROJEKTU

PŘÍLOHA 5 FINANČNÍ ANALÝZA VZOROVÉHO PROJEKTU V AREÁLU BÝVALÉHO PIVOVARU SVĚTOVAR

FINANČNÍ ANALÝZA VZOROVÉHO PROJEKTU Typ projektu: Projekt nevytvářející příjmy podle článku 55 Nařízení Rady (ES) č. 183/26 o obecných ustanoveních o Evropském fondu pro regionální rozvoj, Evropském sociálním fondu a Fondu soudržnosti Forma financování: Dotace SF 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Cash flow projektu () 1. rok 2. rok 3. rok 4. rok 5. rok 6. rok 7. rok 8. rok 9. rok 1. rok 11. rok 12. rok 13. rok 14. rok 15. rok 16. rok 17. rok 18. rok 19. rok 2. rok Investiční výdaje 6 6-6 Provozní výdaje 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 Splátky úvěru/půjčky (jistina) Splátky úvěru/půjčky (úroky) Celkové výdaje 6 6 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319-28 681 Dotace SF 21 6 21 6 Vlastní zdroje na realizaci 38 4 38 4 Čerpání bankovního úvěru Čerpání půjčky JESSICA Provozní příjmy 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 Další zdroje na provoz 19 469 19 469 19 469 19 469 19 469 19 469 19 469 19 469 19 469 19 469 19 469 19 469 19 469 19 469 19 469 19 469 19 469 19 469 Celkové příjmy 6 6 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 FINANČNÍ UDRŽITELNOST PROJEKTU Čisté cash flow projektu Kumulované čisté CF projektu FINANČNÍ EFEKTIVNOST KAPITÁLU Čisté cash flow kapitálu -38 4-38 4-38 939-38 939-38 939-38 939-38 939-38 939-38 939-38 939-38 939-38 939-38 939-38 939-38 939-38 939-38 939-38 939-38 939 21 61 Diskontní faktor 1,,952,97,864,823,784,746,711,677,645,614,585,557,53,55,481,458,436,416,396 Čisté CF kapitálu - diskontované -38 4-36 571-35 319-33 637-32 35-3 51-29 57-27 673-26 355-25 1-23 95-22 767-21 683-2 65-19 667-18 73-17 838-16 989-16 18 8 335 Indikátor Jednotka Výsledek Čistá současná hodnota (FNPVk) Vnitřní míra výnosnosti (FIRRk) Index rentability (FNPVk/I) Diskontovaná doba návratnosti (DDN) tis. Kč -484 732 % záporná index -6,47 počet let nenávratný 1 5-5 Finanční efektivnost kapitálu - Dotace SF 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 11 12 13 14 15 16 17 18 19 2-1 -15-2 -25-3 -35-4 -45-5 -55 Čisté CF kapitálu - diskontované Čistá současná hodnota kapitálu (FNPVk) DOTACE

FINANCOVÁNÍ Z POHLEDU POSKYTOVATELE FINANČNÍCH PROSTŘEDKŮ Cash flow projektu () 1. rok 2. rok 3. rok 4. rok 5. rok 6. rok 7. rok 8. rok 9. rok 1. rok 11. rok 12. rok 13. rok 14. rok 15. rok 16. rok 17. rok 18. rok 19. rok 2. rok Poskytnuté dotace SF 21 6 21 6 Poskytnuté úvěry/půjčky Manažerský poplatek 648 648 Celkové výdaje 22 248 22 248 Počáteční alokace na projekt 43 2 Splátky úvěru/půjčky (jistina) Splátky úvěru/půjčky (úroky) Celkové příjmy 43 2 Čisté cash flow 2 952-22 248 Kumulované čisté cash flow 2 952-1 296-1 296-1 296-1 296-1 296-1 296-1 296-1 296-1 296-1 296-1 296-1 296-1 296-1 296-1 296-1 296-1 296-1 296-1 296 24 22 2 18 16 14 12 1 8 6 4 2-2 -4-6 -8-1 -12-14 -16-18 -2-22 -24 Financování z pohledu poskytovatele finančních prostředků - Dotace SF 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 11 12 13 14 15 16 17 18 19 2-1 296 Čisté cash flow Kumulované čisté cash flow DOTACE

Výchozí parametry finančního modelu : Referenční období: 2 let Diskontní sazba pro finanční analýzu: 5, % Cenová úroveň: stále ceny INVESTICE Investiční výdaje: 12, mil. Kč Zbytková hodnota investice: 6, mil. Kč 5% investice FINANCOVÁNÍ Dotace SF: 43,2 mil. Kč 36,% investice Vlastní zdroje: 76,8 mil. Kč 64,% investice PROVOZNÍ PŘÍJMY Druh příjmu Jednotka 1. rok provozu 2. rok provozu 3. rok provozu 4. rok provozu 5. rok provozu kursovné / 5 využívaných studií a ateliérů pronájmy prostor kavárna / pronájem pronájmy sály 4x4 CF příjmy kulturní hub suterén rezidenční dům sály rezidenční dům / 5 studií v pronájmu ostatní služby prodej vstupenek celostátní a mezinárodní sítě produkční a kulturní služby, ostatní reklama a sponzoři tis. Kč 5 25 5 25 5 25 5 25 5 25 Kč/rok 3 75 3 75 3 75 3 75 3 75 Kč/rok 1 5 1 5 1 5 1 5 1 5 tis. Kč 4 48 4 48 4 48 4 48 4 48 Kč/rok 48 48 48 48 48 Kč/rok 2 4 2 4 2 4 2 4 2 4 Kč/rok 4 4 4 4 4 Kč/rok 48 48 48 48 48 Kč/rok 72 72 72 72 72 tis. Kč 2 12 2 12 2 12 2 12 2 12 Kč/rok 8 8 8 8 8 Kč/rok 6 6 6 6 6 Kč/rok 1 44 1 44 1 44 1 44 1 44 tis. Kč 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 PROVOZNÍ VÝDAJE Druh výdaje Jednotka 1. rok provozu 2. rok provozu 3. rok provozu 4. rok provozu 5. rok provozu osobní výdaje materiál a suroviny energie nájemné opravy a udržování nákup služeb reinvestice ostatní tis. Kč 9 552 9 552 9 552 9 552 9 552 tis. Kč 99 99 99 99 99 tis. Kč 3 6 3 6 3 6 3 6 3 6 tis. Kč tis. Kč 5 5 5 5 5 tis. Kč 15 217 15 217 15 217 15 217 15 217 tis. Kč tis. Kč 2 2 2 2 2 tis. Kč 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 DOTACE

FINANČNÍ ANALÝZA VZOROVÉHO PROJEKTU Typ projektu: Projekt nevytvářející příjmy podle článku 55 Nařízení Rady (ES) č. 183/26 o obecných ustanoveních o Evropském fondu pro regionální rozvoj, Evropském sociálním fondu a Fondu soudržnosti Forma financování: Půjčka nástroje FI JESSICA 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Cash flow projektu () 1. rok 2. rok 3. rok 4. rok 5. rok 6. rok 7. rok 8. rok 9. rok 1. rok 11. rok 12. rok 13. rok 14. rok 15. rok 16. rok 17. rok 18. rok 19. rok 2. rok Investiční výdaje 6 6-6 Provozní výdaje 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 Splátky úvěru/půjčky (jistina) 3 944 4 23 4 15 4 187 4 272 4 358 4 446 4 536 4 627 4 721 4 816 4 913 5 13 5 114 5 217 5 322 5 43 5 539 Splátky úvěru/půjčky (úroky) 96 1 92 1 884 1 84 1 723 1 64 1 556 1 47 1 382 1 292 1 2 1 17 1 12 914 815 714 611 56 398 289 Celkové výdaje 6 96 61 92 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147-22 853 Dotace SF Vlastní zdroje na realizaci 12 12 Čerpání bankovního úvěru Čerpání půjčky JESSICA 48 48 Provozní příjmy 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 Další zdroje na provoz 96 1 92 25 297 25 297 25 297 25 297 25 297 25 297 25 297 25 297 25 297 25 297 25 297 25 297 25 297 25 297 25 297 25 297 25 297 25 297 Celkové příjmy 6 96 61 92 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 37 147 FINANČNÍ UDRŽITELNOST PROJEKTU Čisté cash flow projektu Kumulované čisté CF projektu FINANČNÍ EFEKTIVNOST KAPITÁLU Čisté cash flow kapitálu -13 92-15 84-5 595-5 595-5 595-5 595-5 595-5 595-5 595-5 595-5 595-5 595-5 595-5 595-5 595-5 595-5 595-5 595-5 595 9 45 Diskontní faktor 1,,952,97,864,823,784,746,711,677,645,614,585,557,53,55,481,458,436,416,396 Čisté CF kapitálu - diskontované -13 92-15 86-45 891-43 75-41 624-39 642-37 754-35 957-34 244-32 614-31 61-29 582-28 173-26 831-25 554-24 337-23 178-22 74-21 23 3 722 Indikátor Jednotka Výsledek Čistá současná hodnota (FNPVk) Vnitřní míra výnosnosti (FIRRk) Index rentability (FNPVk/I) Diskontovaná doba návratnosti (DDN) tis. Kč -568 527 % záporná index -24,27 počet let nenávratný 1 5-5 Finanční efektivnost kapitálu - Půjčka nástroje FI JESSICA 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 11 12 13 14 15 16 17 18 19 2-1 -15-2 -25-3 -35-4 -45-5 -55-6 Čisté CF kapitálu - diskontované Čistá současná hodnota kapitálu (FNPVk) JESSICA

FINANCOVÁNÍ Z POHLEDU POSKYTOVATELE FINANČNÍCH PROSTŘEDKŮ Cash flow projektu () 1. rok 2. rok 3. rok 4. rok 5. rok 6. rok 7. rok 8. rok 9. rok 1. rok 11. rok 12. rok 13. rok 14. rok 15. rok 16. rok 17. rok 18. rok 19. rok 2. rok Poskytnuté dotace SF Poskytnuté úvěry/půjčky 48 48 Manažerský poplatek 96 96 Celkové výdaje 48 96 48 96 Počáteční alokace na projekt 96 Splátky úvěru/půjčky (jistina) 3 944 4 23 4 15 4 187 4 272 4 358 4 446 4 536 4 627 4 721 4 816 4 913 5 13 5 114 5 217 5 322 5 43 5 539 Splátky úvěru/půjčky (úroky) 96 1 92 1 884 1 84 1 723 1 64 1 556 1 47 1 382 1 292 1 2 1 17 1 12 914 815 714 611 56 398 289 Celkové příjmy 96 96 1 92 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 Čisté cash flow 48-47 4 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 5 828 Kumulované čisté cash flow 48 96 6 788 12 616 18 443 24 271 3 99 35 927 41 754 47 582 53 41 59 238 65 66 7 893 76 721 82 549 88 377 94 24 1 32 15 86 13 12 11 1 9 8 7 6 5 4 3 2 1-1 -2-3 -4-5 -6 Financování z pohledu poksytovatele finančních prostředků - Půjčka nástroje FI JESSICA 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 11 12 13 14 15 16 17 18 19 2 15 86 Čisté cash flow Kumulované čisté cash flow JESSICA

Výchozí parametry finančního modelu : Referenční období: 2 let Diskontní sazba pro finanční analýzu: 5, % Cenová úroveň: stále ceny INVESTICE Investiční výdaje: 12, mil. Kč Zbytková hodnota investice: 6, mil. Kč 5% investice FINANCOVÁNÍ Vlastní zdroje: 24, mil. Kč 2,% investice JESSICA půjčka: 96, mil. Kč 8,% investice Úroková sazba: 2, % p.a. Splatnost půjčky: 2 let v pravidelných splátkách (po zprovoznění) PROVOZNÍ PŘÍJMY Druh příjmu Jednotka 1. rok provozu 2. rok provozu 3. rok provozu 4. rok provozu 5. rok provozu kursovné / 5 využívaných studií a ateliérů pronájmy prostor kavárna / pronájem pronájmy sály 4x4 CF příjmy kulturní hub suterén rezidenční dům sály rezidenční dům / 5 studií v pronájmu ostatní služby prodej vstupenek celostátní a mezinárodní sítě produkční a kulturní služby, ostatní reklama a sponzoři tis. Kč 5 25 5 25 5 25 5 25 5 25 Kč/rok 3 75 3 75 3 75 3 75 3 75 Kč/rok 1 5 1 5 1 5 1 5 1 5 tis. Kč 4 48 4 48 4 48 4 48 4 48 Kč/rok 48 48 48 48 48 Kč/rok 2 4 2 4 2 4 2 4 2 4 Kč/rok 4 4 4 4 4 Kč/rok 48 48 48 48 48 Kč/rok 72 72 72 72 72 tis. Kč 2 12 2 12 2 12 2 12 2 12 Kč/rok 8 8 8 8 8 Kč/rok 6 6 6 6 6 Kč/rok 1 44 1 44 1 44 1 44 1 44 tis. Kč 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 PROVOZNÍ VÝDAJE Druh výdaje Jednotka 1. rok provozu 2. rok provozu 3. rok provozu 4. rok provozu 5. rok provozu osobní výdaje materiál a suroviny energie nájemné opravy a udržování nákup služeb reinvestice ostatní tis. Kč 9 552 9 552 9 552 9 552 9 552 tis. Kč 99 99 99 99 99 tis. Kč 3 6 3 6 3 6 3 6 3 6 tis. Kč tis. Kč 5 5 5 5 5 tis. Kč 15 217 15 217 15 217 15 217 15 217 tis. Kč tis. Kč 2 2 2 2 2 tis. Kč 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 JESSICA

FINANČNÍ ANALÝZA VZOROVÉHO PROJEKTU Typ projektu: Projekt nevytvářející příjmy podle článku 55 Nařízení Rady (ES) č. 183/26 o obecných ustanoveních o Evropském fondu pro regionální rozvoj, Evropském sociálním fondu a Fondu soudržnosti Forma financování: Komerční bankovní úvěr 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Cash flow projektu () 1. rok 2. rok 3. rok 4. rok 5. rok 6. rok 7. rok 8. rok 9. rok 1. rok 11. rok 12. rok 13. rok 14. rok 15. rok 16. rok 17. rok 18. rok 19. rok 2. rok Investiční výdaje 6 6-6 Provozní výdaje 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 Splátky úvěru/půjčky (jistina) 3 269 3 395 3 526 3 663 3 84 3 951 4 14 4 263 4 428 4 599 4 777 4 962 5 153 5 353 5 56 5 775 5 998 6 23 Splátky úvěru/půjčky (úroky) 1 824 3 648 3 591 3 465 3 334 3 197 3 56 2 99 2 756 2 597 2 432 2 261 2 83 1 899 1 77 1 57 1 3 1 85 862 63 Celkové výdaje 61 824 63 648 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18-21 82 Dotace SF Vlastní zdroje na realizaci 12 12 Čerpání bankovního úvěru 48 48 Čerpání půjčky JESSICA Provozní příjmy 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 Další zdroje na provoz 1 824 3 648 26 33 26 33 26 33 26 33 26 33 26 33 26 33 26 33 26 33 26 33 26 33 26 33 26 33 26 33 26 33 26 33 26 33 26 33 Celkové příjmy 61 824 63 648 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 38 18 FINANČNÍ UDRŽITELNOST PROJEKTU Čisté cash flow projektu Kumulované čisté CF projektu FINANČNÍ EFEKTIVNOST KAPITÁLU Čisté cash flow kapitálu -15 648-19 296-52 659-52 659-52 659-52 659-52 659-52 659-52 659-52 659-52 659-52 659-52 659-52 659-52 659-52 659-52 659-52 659-52 659 7 341 Diskontní faktor 1,,952,97,864,823,784,746,711,677,645,614,585,557,53,55,481,458,436,416,396 Čisté CF kapitálu - diskontované -15 648-18 377-47 763-45 489-43 323-41 26-39 295-37 424-35 642-33 945-32 328-3 789-29 323-27 926-26 596-25 33-24 124-22 975-21 881 2 95 Indikátor Jednotka Výsledek Čistá současná hodnota (FNPVk) Vnitřní míra výnosnosti (FIRRk) Index rentability (FNPVk/I) Diskontovaná doba návratnosti (DDN) tis. Kč -596 532 % záporná index -25,46 počet let nenávratý 1 5-5 Finanční efektivnost kapitálu - Komerční bankovní úvěr 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 11 12 13 14 15 16 17 18 19 2-1 -15-2 -25-3 -35-4 -45-5 -55-6 -65 Čisté CF kapitálu - diskontované Čistá současná hodnota kapitálu (FNPVk) ÚVĚR

FINANCOVÁNÍ Z POHLEDU POSKYTOVATELE FINANČNÍCH PROSTŘEDKŮ Cash flow projektu () 1. rok 2. rok 3. rok 4. rok 5. rok 6. rok 7. rok 8. rok 9. rok 1. rok 11. rok 12. rok 13. rok 14. rok 15. rok 16. rok 17. rok 18. rok 19. rok 2. rok Poskytnuté dotace SF Poskytnuté úvěry/půjčky 48 48 Manažerský poplatek Celkové výdaje 48 48 Počáteční alokace na projekt 96 Splátky úvěru/půjčky (jistina) 3 269 3 395 3 526 3 663 3 84 3 951 4 14 4 263 4 428 4 599 4 777 4 962 5 153 5 353 5 56 5 775 5 998 6 23 Splátky úvěru/půjčky (úroky) 1 824 3 648 3 591 3 465 3 334 3 197 3 56 2 99 2 756 2 597 2 432 2 261 2 83 1 899 1 77 1 57 1 3 1 85 862 63 Celkové příjmy 97 824 3 648 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 Čisté cash flow 49 824-44 352 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 6 86 Kumulované čisté cash flow 49 824 5 472 12 332 19 192 26 52 32 912 39 772 46 633 53 493 6 353 67 213 74 73 8 933 87 793 94 653 11 513 18 373 115 233 122 93 128 954 15 14 13 12 11 1 9 8 7 6 5 4 3 2 1-1 -2-3 -4-5 Financování z pohledu poskytovatele finančních prostředků - Komerční bankovní úvěr 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 11 12 13 14 15 16 17 18 19 2 128 954 Čisté cash flow Kumulované čisté cash flow ÚVĚR

Výchozí parametry finančního modelu : Referenční období: 2 let Diskontní sazba pro finanční analýzu: 5, % Cenová úroveň: stále ceny INVESTICE Investiční výdaje: 12, mil. Kč Zbytková hodnota investice: 6, mil. Kč 5% investice FINANCOVÁNÍ Vlastní zdroje: 24, mil. Kč 2,% investice Bankovní úvěr: 96, mil. Kč 8,% investice Úroková sazba: 3,8 % p.a. Splatnost úvěru: 2 let v pravidelných splátkách (po zprovoznění) PROVOZNÍ PŘÍJMY Druh příjmu Jednotka 1. rok provozu 2. rok provozu 3. rok provozu 4. rok provozu 5. rok provozu kursovné / 5 využívaných studií a ateliérů pronájmy prostor kavárna / pronájem pronájmy sály 4x4 CF příjmy kulturní hub suterén rezidenční dům sály rezidenční dům / 5 studií v pronájmu ostatní služby prodej vstupenek celostátní a mezinárodní sítě produkční a kulturní služby, ostatní reklama a sponzoři tis. Kč 5 25 5 25 5 25 5 25 5 25 Kč/rok 3 75 3 75 3 75 3 75 3 75 Kč/rok 1 5 1 5 1 5 1 5 1 5 tis. Kč 4 48 4 48 4 48 4 48 4 48 Kč/rok 48 48 48 48 48 Kč/rok 2 4 2 4 2 4 2 4 2 4 Kč/rok 4 4 4 4 4 Kč/rok 48 48 48 48 48 Kč/rok 72 72 72 72 72 tis. Kč 2 12 2 12 2 12 2 12 2 12 Kč/rok 8 8 8 8 8 Kč/rok 6 6 6 6 6 Kč/rok 1 44 1 44 1 44 1 44 1 44 tis. Kč 11 85 11 85 11 85 11 85 11 85 PROVOZNÍ VÝDAJE Druh výdaje Jednotka 1. rok provozu 2. rok provozu 3. rok provozu 4. rok provozu 5. rok provozu osobní výdaje materiál a suroviny energie nájemné opravy a udržování nákup služeb reinvestice ostatní tis. Kč 9 552 9 552 9 552 9 552 9 552 tis. Kč 99 99 99 99 99 tis. Kč 3 6 3 6 3 6 3 6 3 6 tis. Kč tis. Kč 5 5 5 5 5 tis. Kč 15 217 15 217 15 217 15 217 15 217 tis. Kč tis. Kč 2 2 2 2 2 tis. Kč 31 319 31 319 31 319 31 319 31 319 ÚVĚR