Závěrečný účet Obce Červenka za rok 2010 Pro obsáhlost materiálů je v plném rozsahu Závěrečný účet obce za rok 2010 vyvěšen na elektronické úřední desce obce Červenka (www.obeccervenka.cz) a dále k nahlédnutí na obecním úřadě (včetně příloh) v úřední dny pondělí a středa v době od 07:00-17:00 hodin. Vyvěšeno na úřední desce dne: 11.5.2011 Vyvěšeno na elektronické úřední desce dne: 11.5.2011 Sňato dne: 8.6.2011 1
Závěrečný účet obce Červenka za rok 2010 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2010 Rozpočet obce Červenka byl na rok 2010 schválen zastupitelstvem obce jako schodkový - schodek ve výši 2.239,874 tis.kč byl uhrazen kladným zůstatkem hospodaření minulých let. Během roku byl upravován rozpočtovými opatřeními (viz následující tabulka). Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2010 (údaje jsou v tis.kč) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření Upravený rozpočet Plnění k 31.12.2010 % plnění k upravenému rozpočtu Třída 1 - Daňové příjmy 11 731-17 11 714 11 460 97,83 Třída 2 - Nedaňové příjmy 3 382 426 3 808 3 462 90,91 Třída 3 - Kapitálové příjmy 2 350-21 2 329 2 296 98,58 Třída 4 - Přijaté dotace 1 994 818 2 812 2 797,00 99,46 Příjmy celkem 19 457 1 206 20 663 20 015 96,86 Třída 5 - Běžné výdaje 12 586 1 200 13 786 11 097 80,49 Třída 6 - Kapitálové výdaje 9 111 6 9 117 2 617 28,70 Výdaje celkem 21 697 1 206 22 903 13 714 59,87 Saldo: Příjmy - Výdaje -2 240 0-2 240 6 301 281,29 Třída 8 - Financování Přijaté úvěry a půjčky 0 0 0 Splátka hypoteč.úvěru-jistina -466 - -466-465 99,78 BÚ-změna stavu bank.prostředků 2 706-2 706-5 836 215,66 Operace konce rokudepoz.mezd 0-0 0 Financování celkem 2 240 0 2 240-6 301 281,29 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na obecním úřadě (výkaz FIN 2-12, čerpání příjmů a výdajů) příloha č.1. 2
Komentář: Příjmová část rozpočtu: Daňové příjmy třída I byly na rok 2010 rozpočtovány metodou přírůstkovou na základě skutečností minulých let ve výši 11.731.000,- Kč, během roku byly upraveny na 11.713.718,- Kč, skutečně dosažené příjmy jsou 11.459.489,18 Kč, t.j. 97,83 % upraveného rozpočtu. Nedaňové příjmy třída II zahrnují příjmy z pronájmů, příjmy za poskytování služeb, příjmy z úroků, splátky půjček a ostatní příjmy. Tyto příjmy byly pro rok 2010 stanovené ve výši 3.382.300,- Kč, během roku upravené na 3.808.458,- Kč, bylo dosaženo 90,91 % upraveného rozpočtu, tj. 3.461.897,36 Kč. Kapitálové příjmy třída III zahrnují příjmy z prodeje majetku pozemků a nemovitostí. Plánovaný příjem byl 2.350.000,- Kč, upravován byl na částku 2.329.640,- Kč a dosaženo bylo 2.296.340,- Kč, což je 98,58 %. Přijaté dotace třída IV Obec Červenka obdržela v roce 2010 dotace a příspěvky, jejichž celková výše byla plánována na 1.993.346,- Kč, upravována na základě smluvně zajištěných dotačních vztahů v průběhu roku na 2.811.643,- Kč a uskutečněné plnění bylo ve výši 2.797.216,- Kč (viz. tab. v části 6a). Výdajová část rozpočtu: Ve výdajové části byl rozpočet Obce Červenka schválen ve výši 21.696.520,- Kč, v průběhu roku byl upraven o poskytnuté dotace a vlastními rozpočtovými změnami dle přehledu změn rozpočtu v úvodu celkem na částku 22.903.333,- Kč. Skutečně bylo ve výdajích čerpáno 13.713.887,45 Kč tj. 59,87 % upraveného rozpočtu. Odd. 2212 silnice rozpočet 289.000,- Kč, upravován byl na částku 400.000,- Kč, čerpáno 371.242,50 Kč. Tyto prostředky byly čerpány mimo jiné na běžnou a zimní údržbu, na obnovu dopravního značení v obci a byly vybudovány omezovací mezníky na MK do Třech Dvorů. Odd. 2219 Ost.záležitosti pozemních komunikací rozpočet 4.020.000,- Kč, upravováno na 3.830.400,- Kč, čerpáno 70.144,40 Kč zejména na opravu chodníků a obrubníků v obci (ul. Tyršova, Svatoplukova, Nádražní). Plánovaná úprava nádvoří v areálu OÚ realizována nebyla z důvodu nezískání dotace z ROP. Odd. 2242- provoz veřejné dopravy rozpočtovou změnou zapojeno 3.000,- Kč, čerpáno 1.000,- Kč na SP za územní řízení pro vybudování vlakové zastávky na znamení v ul. Třebízského. Odd. 2310 pitná voda v rozpočtu plánována částka 7.000,- Kč, neupravováno, čerpáno bylo 3.508,- Kč na nové vodovodní přípojky občanů. Odd. 2321 odvádění a čištění odpadních vod schválený rozpočet 2.020.000,- Kč, upravený rozpočet 2.420.300,- Kč, čerpáno bylo 177.345,- Kč na vybudování kanalizační odbočky v ul. Nádražní, na opravu kanalizačních uličních vpustí v obci a na rozpočtové a přípravné práce na budoucí odkanalizování dalších částí obce. Odd. 3113 základní školy - byl rozpočtován ve výši 1.513.300,- Kč, upravován na částku 2.420.300,- Kč a čerpán byl ve výši 2.300.635,- Kč, z toho příspěvky na žáky navštěvující ZŠ v Litovli činily 185.000,- Kč, příspěvek obce na provoz základní škole včetně 3
příspěvku na stravu žáků a školských pracovníků, příspěvku na plat pedagoga v MŠ a příspěvku na odpisy HM činil celkem 1.345.219,- Kč. Z tohoto konkrétního příspěvku bylo na účet obce v závěru roku vráceno nedočerpaných 91.305,- Kč (zůstatek příspěvku na stravu a odvod z odpisů HM). Dále bylo investováno do rekonstrukce sociálního zařízení a vybudování úklidové komory v ZŠ (406.817,- Kč). Také byla zpracována PD k zateplení budovy ZŠ (64.680,- Kč) a PD k rozšíření MŠ (130.800,- Kč). Zpráva o hospodaření školy za rok 2010 s vyúčtováním poskytnutých dotací je k dispozici k nahlédnutí u účetní obce. Odd. 3314 knihovna od roku 2002 funguje Knihovna Červenka jako organizační složka obce. Rozpočet byl stanoven ve výši 69.000,- Kč, čerpáno bylo 53.776,- Kč na mzdové náklady knihovnice včetně sociálního a zdravotního pojištění, na nákup nových knih, dovybavení nové knihovny a úhradu za spotřebu elektrické energie. Odd. 3319 kronika schválený rozpočet 9.000,-Kč, čerpáno 7.060,- Kč- na odměnu kronikáře za rok 2010 a vazbu kroniky. Odd. 3326 obnova hodnot místního kulturního povědomí rozpočet 43.000,- Kč, čerpáno 40.860,- Kč na opravu pískovcového kříže na hřbitově (11.500,- Kč-spoluúčast), opravu dřevěné Boží muky (7.800,- Kč) a na PD k opravě kaple sv.pavlíny. Samotná oprava bude realizována v roce 2011, 90% nákladů pokryje dotace ze SZIF ČR (291.069,- Kč). Odd. 3349 záležitosti sdělovacích prostředků rozpočet byl schválen ve výši 21.000,- Kč, čerpáno 10.764 Kč na tisk Almanachu č.11. Odd. 3392 zájmová činnost v kultuře schválený rozpočet 110.000,- Kč, navýšeno na 111.000,- Kč, čerpáno bylo 110.996,- Kč, zejména na tyto akce: - vítání občánků 8.197,00 Kč - zájezdy, divadelní představení 13.676,00 Kč - oslavy 8. května 5.655,00 Kč - zahájení školního roku dárek pro žáky 1. třídy 4.077,00 Kč - mikulášská besídka 11.121,00 Kč - vánoční koncert 20.824,00 Kč - kreativní kroužek Mašlička 11.712,00 Kč - den dětí 10.110,00 Kč - dětský maškarní ples 3.200,00 Kč - hody hudba Boršičanka 22.424,00 Kč Odd.3399 záležitosti kulturních zařízení náklady na provoz Olší a dotace církvím a náboženským společnostem rozpočet byl stanoven na 129.000,- Kč, navýšen na 156.750,- Kč, čerpáno bylo 99.031,23 Kč. Z toho na dárky a blahopřání u příležitosti životních jubileí 5.607,- Kč, na provoz Olší energie, voda, opravy a materiál 15.674,23 Kč (z pronájmu areálu Olše byly získány příjmy ve výši 24.000,- Kč). Dále byl poskytnut příspěvek 77.750,- Kč na opravu ozvučení a fasády v kostele v Července. Odd. 3412 Sportovní zařízení v majetku obce kurt a hřiště v Olších a dětská hřiště v obci rozpočet 39.000,- Kč, čerpáno 30.473,- Kč na údržbu a obnovu hřišť, kurtu a na OOV. (Za pronájem sportovišť v Olších obec získala příjmy ve výši 25.000,- Kč). Odd. 3419 tělovýchovná činnost soustřeďují se zde výdaje na podporu sportu formou příspěvků zájmovým organizacím. Rozpočet byl schválen ve výši 200.000,- Kč a čerpáno bylo celkem 200.000,- Kč. Zhodnocení splnění účelu pro jejich poskytnutí bylo provedeno kontrolním výborem obce a zjištění bylo bez závad. Přehled vyplacených příspěvků je uveden v části 6b) Závěrečného účtu. Odd. 3612 bytové hospodářství zahrnuje čerpání výdajů ve výši 2.703.931,18 Kč na materiál a opravy v bytech, které spravuje obec, opravy plynových kotlů v bytech, revizí 4
hasících přístrojů, komínů a hromosvodů, opravu vchodových dveří byt.domů, výměnu oken v bytovém domě č. 378/379 (672.613,79 Kč) a zateplení bytových domů č. 378/379 a 383/384 (1.781.481,- Kč), které bude dokončeno v roce 2011. Vrácené přeplatky služeb za rok 2009 činily 34.121,- Kč. Schválený rozpočet ve výši 4.407.000,- Kč nebyl upravován. Odd. 3631 veřejné osvětlení rozpočet byl schválen ve výši 416.000,- Kč, čerpán byl ve výši 293.453,71 Kč. Z toho odměny pracovníka za údržbu veřejného osvětlení a materiál 60.274,- Kč, elektrická energie 233.179,71 Kč. Odd. 3632 Pohřebnictví rozpočtováno 60.000,- Kč, navýšeno na 175.000,- Kč, čerpáno 123.786,- Kč na opravu dlažby (102 tis.kč), opravu pumpy a materiál na údržbu. Odd. 3635 územní plánování rozpočet schválen ve výši 800.000,- Kč, navýšeno na 856.000,- Kč, čerpáno 855.800,- Kč na zpracování nového územního plánu obce. Odd. 3639 komunální služby a územní rozvoj rozpočet schválen ve výši 2.430.000,- Kč, během roku upraven na 1.590.483,- Kč, čerpání 1.299.530,82 Kč. Zahrnuje mimo jiné platy, sociální a zdravotní pojištění a ochranné pomůcky údržbáře obce a 4 pracovníků přijatých na veřejně prospěšné práce v částce 829.150,15,- Kč (dotace úřadu práce na pracovníky na veřejně prospěšné práce činila 319.563,- Kč). Materiál pro údržbu obecního majetku, drobný majetek pro údržbu, opravy strojů a přístrojů pro údržbu a PHM v celkové výši 183.955,60 Kč. Dalšími náklady byly úhrady za znalecké posudky a geometrické plány při prodejích a směně pozemků při narovnávání majetkoprávních vztahů a další služby. Také byly vykoupeny pozemky do majetku obce, většinou pod místními komunikacemi a chodníky (narovnání majetkových vztahů) v celkové výši 128.170,- Kč. Odd. 3721 sběr a svoz nebezpečných odpadů schválený rozpočet 25.000,- Kč. V roce 2010 byly provedeny dva sběry nebezpečného odpadu, čerpáno bylo 17.922,- Kč. Odd. 3722 sběr a svoz komunálních odpadů schválený rozpočet činil 561.000,- Kč, upraveno na 601.000,- Kč, čerpáno bylo 550.561,50 Kč na nákup kontejnerů (21.400,- Kč.) a na svoz a skládkování komunálního odpadu firmou EKO UNIMED Medlov (526.486,50 Kč.). Odd. 3723 Sběr a svoz ostatních odpadů schválený rozpočet činil 5.000,- Kč, čerpáno bylo 432,- Kč za odvoz a skládkování stavební suti. Odd. 3745 péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň schválený rozpočet 71.000,- Kč, upravený rozpočet 139.600,- Kč, čerpáno bylo 138.770,- Kč. Jedná se o náklady na PHM pro sekačky obce a náklady na jejich údržbu. Dále náklady na kácení stromů a nákup nové pily a křovinořezu. V rámci plánované akce obnovy zeleně v parku u DPS bylo použito 38.960,- Kč na projekční práce, zadávací dokumentaci a zpracování žádosti o dotaci. Odd. 3900 Ost.činnosti související se službami pro obyvatelstvo úpravou rozpočtováno 137.812,- Kč, čerpáno 137.806,- Kč jedná se o členský příspěvek sdružení obcí střední Morava ve výši 4.254,- Kč, členský příspěvek Mikroregionu Litovelsko ve výši 35.800,- Kč, členský příspěvek a finanční dar občanskému sdružení MAS Moravská cesta ve výši 77.752,- Kč. Také byl poskytnut finanční dar obci Troubky na řešení povodňových škod ve výši 20.000,- Kč. Odd. 4351 Pečovatelská služba rozpočtováno ve výši 79.300,-Kč, čerpáno 62.713,21 Kč na materiálové výdaje na běžnou údržbu, náklady na údržbu výtahu a vratky přeplatků záloh na služby. Dále byl poskytnut příspěvek Charitě Litovel ve výši 18.000,- Kč na péči o staré občany v DPS. Odd. 5512 požární ochrana schválený rozpočet 111.960,- Kč, byl během roku navýšen na částku 116.475,- Kč a čerpán ve výši 116.127,70 Kč - čerpáno na PHM a havarijní pojištění za vozový park, na obnovu materiálního vybavení sboru, na pořízení nových osobních ochranných pomůcek, na opravu techniky zásahové jednotky a na školení členů SDH (4.515,- Kč přispěl neinvestiční dotací na odbornou přípravu Olomoucký kraj). 5
Odd. 6112 místní zastupitelské orgány schválený rozpočet 1.343.000,- Kč, čerpáno 1.333.308,50 Kč na odměny členů zastupitelstva a komisí a pojistné na sociální a zdravotní pojištění. Odd. 6114- volby do Parlamentu ČR rozpočtovým opatřením zahrnuto do rozpočtu obce 21.000,- Kč, čerpáno 18.448,30 Kč na odměny členům volební komise a zajištění průběhu voleb. Odd. 6115 volby do zastupitelstev územních samospráv - rozpočtovým opatřením zahrnuto do rozpočtu obce 24.000,- Kč, čerpáno 20.484,- Kč na odměny členům volební komise a zajištění průběhu voleb. Odd. 6149 ost. všeobecná vnitřní správa - rozpočtovým opatřením zahrnuto do rozpočtu obce 4.231,- Kč na sčítání lidu a domů, nečerpáno v rámci finančního vypořádání se SR vráceno poskytovateli v 01/2011 v plné výši. Odd. 6171 činnost místní správy rozpočet byl stanoven na 2.073.000,- Kč, upraven na 2.118.000,- Kč, čerpáno bylo celkem 1.941.374,17 Kč. Prostředky byly čerpány na běžný chod obecního úřadu jako jsou mzdové výdaje a odměny pracovníků na dohody včetně pojistného na sociální a zdravotní pojištění, spotřebu elektrické energie, plynu, vody, výdaje na drobný materiál, odborné knihy, Finanční zpravodaj, telefonní poplatky, poštovné, pojištění majetku a auta, dálniční známky, konzultační a právní služby, školení aj. Projednávání přestupků místních občanů obec stálo 9.200,- Kč. Odd. 6310 obecné příjmy a výdaje z finančních operací zahrnuje výdaje na úroky z hypotéčního úvěru ve výši 408.362,52 Kč a bankovní poplatky ve výši 27.785,- Kč. Odd. 6320 pojištění funkčně nespecifikované zahrnuje pojištění majetku obce v částce 52.497,- Kč a zákonné pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za škody při pracovním úrazu nebo nemoci z povolání v částce 6.458,- Kč. Odd. 6399 finanční operace jinak nespecifikované rozpočtováno 287.000,- Kč, čerpáno 126.209,- Kč na úhradu daně z příjmů právnických osob za rok 2009 a odvody DPH. Odd. 6402 Finanční vypořádání minulých let vratka nevyčerpané dotace KÚ OL za volby z roku 2009 ve výši 1.291,70 Kč 2) Hospodářská činnost obce Obec nevede hospodářskou činnost. 3) Stav účelových fondů a finančních aktiv Obec nevede žádné fondy. 4) Inventarizace majetku Ke dni 31.12.2010 proběhla inventarizace majetku obce. Inventarizaci provedlo 6 dílčích inventarizačních komisí, pod vedením hlavní inventarizační komise. Majetek navržený na vyřazení byl po schválení hlavní inventarizační komisí a starostou obce vyřazen z evidence a zlikvidován. Rozdíly a nejasnosti zjištěné dílčími inventarizačními komisemi byly do ukončení inventarizace objasněny a napraveny. Ke dni 7.1.2011 byla inventarizace roku 2010 dokončena odsouhlasením všech ostatních položek účetnictví a zápisem hlavní inventarizační komise řádně ukončena. 6
5) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí Finanční vypořádání PO schváleno zastupitelstvem dne 9. 3. 2011, na 2. VZ ZO. (v tis.kč) rezervní fond fond odměn odvod zřizovateli výsledek hospodaření celkem Základní škola a mateřská škola 163,20 0 0 163,20 Roční účetní závěrka zřizované příspěvkové organizace včetně všech zákonem předepsaných výkazů je založena na obecním úřadě. 6a) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2010 činily celkem cca 2,797 mil. Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2010 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány, nevyčerpané finanční prostředky z dotace na volby a sčítání lidu v celkové výši 10.298,70 Kč byly vráceny do státního rozpočtu dne 24. 1. 2011. Poskytovatel ÚZ Účel Položka Rozpočet Čerpání % MF ČR 98071 Volby (PČR) 4111 21 000,00 18 448,30 87,85 MF ČR 98187 Volby (1/3 Senátu a ZO) 4111 24 000,00 20 484,00 85,35 MF ČR 98005 Sčítání lidu, domů 4111 4 231,00 0,00 0,00 KÚ OK Výkon st.správy 4112 518 500,00 518 500,00 100,00 SZIF 89017 89018 Hasičárna 4113 350 899,53 350 899,53 100,00 SZIF 89017 89018 Komenského (vozovka) 4113 760 165,13 760 165,13 100,00 MPSV ČR 13101 13234 VPP 4116 319 563,00 319 563,00 100,00 MMR ČR 17002 17003 Územní plán obce 4116 702 100,00 702 100,00 100,00 MV ČR 14004 SDH-odb.příprava 4122 4 515,00 4 515,00 100,00 SZIF 89517 89518 Hasičárna 4213 23 539,47 23 539,47 100,00 SZIF 89517 89518 Komenského (vozovka) 4213 68 702,87 68 702,87 100,00 Celkem 2 797 216,00 2 786 917,30 99,63 7
6b) Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory z rozpočtu obce Příjemci podpory z rozpočtu obce 2010 Poskytnuté podpory Odvod nevyčerpané podpory zpět obci Doplatek dle smlouvy o poskytnutí dotace CAC Červenka 20 000,00 0 0 Sbor dobrov. hasičů Červenka 50 000,00 0 0 Římskokatolická farnost Litovel 77 750,00 0 0 SK Červenka 95 000,00 0 0 TJ Sokol Červenka 20 000,00 0 0 Charita Šternberk 18 000,00 0 0 OS Rokle Červenka 15 000,00 0 0 Celkem 295 750,00 0 0 7) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Červenka za rok 2010 Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Olomouckého kraje zastoupený auditory: Ing. Bc. Dana Giblová, Ing. Taťána Zádrapová. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí v termínu od 11.10.2010 až 12.10.2010 (příprava dokladů, dílčí přezkum) a 28.3.2011 a 30.3.2011 (závěrečné práce, zpracování zpráv). Závěr zprávy : Nebyly zjištěny chyby a nedostatky ( 10 odst.3 písm. a) zákona). Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2010 je přílohou č. 2 k závěrečnému účtu. 8