1 VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2014 Základní škola má právní subjektivitu od 1.1.1996, od 1.9.1996 je součástí právního subjektu mateřská škola (k 1.1.2014 bylo od právního subjektu odděleno detašované pracoviště Šromova 55). Hospodaření jednotlivých součástí školy je sledováno pomocí analytických účtů a účelových znaků. Od 1.1.2013 se mění kód středisek: UZ 2**** - náklady a výnosy zúčtované se zřizovatelem a vlastními výnosy hlavní činnosti UZ 1**** - náklady a výnosy zúčtované s příspěvkem SR 33353 UZ 20000 - základní škola UZ 21000 mateřská škola UZ 22000 školní družina UZ 23000 školní jídelna Počet žáků ve školním roce 2014/15 - základní škola 348 (17 tříd) - mateřská škola 50 (3 třídy) - školní družina 135 (5 oddělení) V základní škole mají žáci možnost navštěvovat zájmové kroužky: - kroužek počítačový pro I. stupeň, - kroužek Mladí historikové, - kroužek Sportík 1.-2.roč., - kroužek Sportík 3.-5.roč., - kroužek hrátky s AJ, - kroužek AJ pro pokročilé, - kroužek taneční, - kroužek kresby a malby, - kroužek sportovní, - kroužek břišních tanců. Vedoucími kroužků jsou učitelé základní a mateřské školy a veškeré výdaje na kroužky jsou plně hrazeny z příspěvků rodičů žáků.
2 V roce 2014 proběhl adaptační pobyt a jazykový kurz v Jedovnicích, poznávací zájezd do Vídně. Akce byly rovněž plně hrazeny rodiči žáků. Obdobně jsou každoročně organizovány výlety žáků ZŠ a ŠD. Pro malý zájem z finančních důvodů rodičů nebyly uskutečněny plánované zahraniční výjezdy do Anglie a Německa. Na základě školského zákona č. 561/2004 Sb. a jeho prováděcích vyhlášek stanoví výši úplaty za vzdělávání v mateřské škole a ve školní družině ředitelka školy propočtem režijních nákladů připadajících na jednoho žáka podle 6 vyhlášky č. 14/2005 Sb. o předškolním vzdělávání a podle 14 vyhlášky č. 74/2005 o zájmovém vzdělávání. Pro školní rok 2014/2015 je stanovena měsíční úplata na dítě v mateřské škole 400,00 Kč a za žáka ve školní družině 200,00 Kč. V mateřské škole byly výnosy celkem 336 695,00 Kč a provozní náklady celkem 313 772,13 Kč. Zlepšený výsledek je 22 922,87 Kč. Od rodičů byla vybrána úplata za předškolní vzdělávání celkem 157 220,00 Kč. K 31.12.2014 jsou pohledávky za rodiči za úplatu školských služeb 2 120,00 Kč a předplaceno je 25 900,00 Kč. Ve školní družině byly výnosy celkem 325 088,00 Kč a provozní náklady celkem 320 535,25 Kč. Zlepšený výsledek je 4 552,75 Kč. Od rodičů byla vybrána úplata za zájmové vzdělávání celkem 252 800,00 Kč. V nákladech je zahrnuta spotřeba materiálu pro výuku, podíl na spotřebě energie ZŠ a podíl na službách. K 31.12.2014 jsou pohledávky za rodiči za úplatu školských služeb 6.940,00 Kč a předplaceno je 51 690,00 Kč. V roce 2014 byl MČ Brno-Chrlice poskytnut příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ, Brno, Jana Broskvy 3 příspěvek na provoz ve výši 2 200 000,00 Kč. Částka 150 000,00 Kč účelově určená na opravu oken budovy ZŠ z roku 2012 byla v roce 2014 ve výši 82.000,00 Kč použita se souhlasem zřizovatele na pořízení výdejny stravy v MŠ. Náklady na přebudování činily celkem 86 388,00 Kč. Rozdíl 4 388,00 Kč byl čerpán z provozní dotace. Zbývající částka z 150 000,00 Kč, tj. 68 000,00 Kč byla dle rozhodnutí MČ vrácena zpět na účet zřizovatele. Ze státního rozpočtu byl poskytnut příspěvek na přímé náklady na vzdělávání ve výši 16 773 000,00 Kč. Na projekt Angličtina na vybraných školách v městě Brně dotace ve výši 225 000,00 Kč a na projekt Tablety do škol příspěvek 376 546,00 Kč. ZŠ a MŠ byly dále poskytnuty účelové prostředky na řešení projektů a programů: Účelové dotace z rozpočtu MŠMT byly přijaty v celkové částce 189 820,00Kč UZ 33024 projekt Cizinci UZ 33044 projekt Podpora logopedické prevence v MŠ UZ 33047 projekt Další cizí jazyk UZ 33051 příspěvek na platy pedagogů UZ 33052 navýšení platů dle nové platové tabulky 43 193,00 Kč 20 000,00 Kč 7 200,00 Kč 33 013,00 Kč 86 414,00 Kč
3 Provozní výnosy 2011 2012 2013 2014 Transferový podíl x x 25 260,00 51 270,00 Příspěvek MMB UZ 33353 17 403 000,00 19 734 200,00 19 963 340,00 16 773 000,00 Příspěvek MČ 2 997 000,00 2 900 000,00 2 803 000,00 2 200 000,00 Účel. dotace MČ na vybavení učeben MŠ x x 250 000,00 x Transfer na vybudování výdejny stravy MŠ x x x 82 000,00 Účelové dotace ze SR 2 794 649,00 1 468 858,00 302 483,00 189 820,00 v tom: UZ 33015 asistentka 349 000,00 x x x UZ 33017 pomůcky pro 1. tř. 44 000,00 x x x UZ 33024 Integrace cizinců 43 000,00 41 375,00 141 330,00 43 193,00 UZ 33025 pomůcky pro těl.postižené 10 000,00 x x x UZ 33026 Bezpečné Chrlice x 52 995,00 x x UZ 33027 platy VS 720 000,00 x x x UZ 33044 Projekt Logoped.prevence x x 85 000,00 20 000,00 UZ 33047 Další cizí jazyk x x x 7 200,00 UZ 33051 Příspěvek na platy pedagogů x x x 33 013,00 UZ 33052 Navýšení platů od 1.11.2014 x x x 86 414,00 UZ 33123 OPVK 931 051,00 652 096,00 76 153,00 x UZ 33006 Projekt EU Úspěch pro všechny 697 598,00 722 392,00 x x Účelové dotace MMB 246 000,00 260 000,00 555 993,00 601 546,00 UZ 36900 MMB AJ 225 000,00 225 000,00 225 000,00 225 000,00 UZ 00800 doprava plavání 21 000,00 35 000,00 16 000,00 x UZ 33019 - tablety x x x 376 546,00 Účelová dotace na vybavení učeben MŠ x x 300 000,00 x Dofinancování projektu logoped.prevence x x 14 993,00 x Přijaté transfery celkem 23 440 649,00 24 376 351,00 23 900 076,00 19 897 636,00 Použití peněžních fondů 120 679,60 38 482,00 29 510,00 50 683,00 Vlastní příjmy 2 983 488,00 3 384 581,00 3 618 392,94 2 565 486,85 Výnosy hlavní činnosti 26 547 817,00 27 799 414,00 27 547 978,79 22 513 805,85 Náklady hlavní činnosti na provoz Náklady hrazené ze SR 17 403 000,00 19 734 200,00 19 963 340,00 16 773 000,00 Z MČ a z vlastních příjmů hrazeno 6 178 287,00 6 278 596,00 6 976 794,83 4 834 355,12 Náklady na projekty a programy 3 040 649,00 1 786 616,00 543 483,00 791 366,00 Náklady hlavní činnosti 26 621 936,00 27 799 412,00 27 510 210,83 22 398 721,12 Celkem 26 621 936,00 27 799 412,00 27 510 210,83 22 398 721,12 Výsledek hlavní činnosti -74 118,00 1,97 37 767,96 115 084,73 Doplňková činnost Výnosy doplňkové činnosti 141 916,00 191 850,00 284 127,49 211 472,92 Náklady doplňkové činnosti 137 038,00 191 643,00 282 126,41 132 798,92 Výsledek doplňkové činnosti 4 878,00 207,00 2001,08 78 674,00 Celkový výsledek hospodaření -69240,00 208,97 39 769,04 193 758,73 v tom hlavní činnost -74 118,00 1,97 37 767,96 115 084,73 doplňková činnost 4 878,00 207 2 001,08 78 674,00
4 V rámci doplňkové činnosti je se souhlasem zřizovatele pronajímána tělocvična a učebny pro externí výuku soukromou školou LÍDL Music a ZUŠ Smetanova. Zájmové kroužky se zahrnují do doplňkové činnosti. Náklady na kroužky hradí rodiče. Výnosy z celkové doplňkové činnosti byly v roce 2014 celkem 211 472,92 Kč, náklady 132 798,92 Kč; zlepšený hospodářský výsledek činí 78 674,00 Kč. Výnosy z hlavní činnosti ÚSC jsou 4 949 439,85 Kč, náklady 4 834 355,12 Kč; zlepšený výsledek hospodaření činí 115 084,73 Kč. V roce 2014 byly finanční prostředky MČ Brno-Chrlice použity na zabezpečení běžného provozu ZŠ a MŠ - materiál pro výuku, materiál pro opravy, čisticí prostředky, spotřeba energií, telefony, správa sítě, internet a servis k programům, výměna podlah v kabinetech a učebnách, malování, praní prádla, odvoz odpadu, zpracování mezd a účetnictví, poštovné, pojištění, nákup počítačů, vybavení nábytkem ZŠ, ŠD a MŠ. Nákup 2 ks počítačů v pořizovací ceně 31 097,20 Kč byl částečně hrazen z příspěvku 20 000,00 Kč od Obce Rebešovice. Přehled spotřeby energií MJ Rok Rok Rok Rok Energie 2011 2012 2013 2014 elektřina kwh 62280 64341 57990 61395 Celkem elektřina 62280 64341 57990 61395 vodné a stočné m3 2423 1757 1756 1898 stočné 1187 1187 1283 981 Celkem vodné a stočné 3610 2944 3039 2879 plyn m3 58396 73138 76819 43837 Celkem plyn 58396 73138 76819 43837 Významnou položkou v nákladech školy je spotřeba energií. Odběr energií se snížil vzhledem k mírné zimě, výměně kotlů a bojlerů na teplou vodu. Do nákladů doplňkové činnosti byla vyúčtována spotřeba energií ve výši 24 077,00 Kč. Další významnou položkou je pořízení drobného dlouhodobého majetku v částce 408 274,20 Kč (nábytek do dvou tříd ZŠ 209 844,00 Kč, nábytek do ŠD 79 499,00 Kč a skříňky do MŠ 13 914,00 Kč). Na opravy a údržbu budovy a jejího příslušenství byly v roce 2014 vynaloženy náklady 146.969,68 Kč (z toho údržba parketových podlah 89 532,00 Kč). Opravy učebních pomůcek činily 41 407,00 Kč (z toho renovace tabulí 29 996,-00 Kč), opravy strojů a zařízení činily 100 168,00 Kč (z toho Windows 8 a MS Office 2013-42 774,00 Kč).
5 Přehled o změnách ve stavu finančních fondů poskytuje následující tabulka: Účet Finanční fondy Stav k 1.1.2014 Přírůstky Úbytky Stav k 31.12.2014 416 Fond reprodukce majetku 140 997,00 139 721,80 0 280 718,80 413 Rezervní fond ze zlepšeného VH 499 390,38 39 769,04 0 539 159,42 414 Rezervní fond z ostatních titulů 5 000,00 61 000,00 44 000,00 22 000,00 - z toho finanční dary 5 000,00 61 000,00 44 000,00 22 000,00 412 FKSP 48 185,71 123 844,22 128 984,20 43 045,73 411 Fond odměn 53 879,00 0 0 53 879,00 Z rezervního fondu z ostatních titulů byly čerpány finanční dary na učební pomůcky a materiál pro výuku v celkové částce 44.000,00 Kč. Celkový zlepšený výsledek hospodaření za rok 2014 je 193 758,73 Kč (z hlavní činnosti 115 084,73 Kč a z hospodářské činnosti 78 674,00 Kč). Ředitelka školy navrhuje, aby zřizovatel rozhodl o jeho převodu do rezervního fondu ve výši 100 000,00 Kč a fondu odměn ve výši 93 758,73 Kč. Za období leden říjen 2014 byla dne 23.1.2015 provedena kontrola hospodaření ve smyslu 13, odst. 1 zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě. Se závěrem z kontroly za uvedené období byla předložena zpráva o výsledku kontroly bez připomínek. V Brně dne 10.2.2015 Zprávu zpracovala: Věra Vítoslavská PaedDr. Marie Vlčková ředitelka ZŠ a MŠ