Vodohospodářské sdružení obcí Slánské oblasti Návrh závěrečného účtu za rok 2014 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) sestavený ke dni 31.12.2014 Údaje o organizaci Název Vodohospodářské sdružení obcí Slánské oblasti Adresa Politických vězňů 1523 27401 Slaný IČ 48707996 Právní forma Svazek obcí Kontaktní údaje Předseda: Ing. František Náprstek Telefon: 606654362 Obsah závěrečného účtu 1. Rozpočtové hospodaření - detailně 2. Porovnání aktivních a pasivních účtů 3. Majetek 4. Zpráva z přezkoumání hospodaření za rok 2014 5. Přílohy ZÚ při zveřejnění v elektronické podobě 1. Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně P Ř Í J M Y Položka Skutečnost Rozdíl Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost Rozdíl 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 12432.00 0.00 0.00 0.00 0.00-12432.00 2119 2132 Příjmy z vlastní činnosti jinde nespecifikované(dále j.n. Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí 18150.00 0.00 0.00 0.00 0.00-18150.00 5882296.00 5869831.00 100.21 5869831.00 100.21-12465.00 2141 Příjmy z úroků (část) 10013.36 0.00 0.00 7000.00 143.05-3013.36 Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 5922891.36 5869831.00 100.90 5876831.00 100.78-46060.36 PŘÍJMY CELKEM 5922891.36 5869831.00 100.90 5876831.00 100.78-46060.36 KEO-W 1.9.149 Strana 1/5
Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně V Ý D A J E Položka Skutečnost Rozdíl Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Skutečnost Rozdíl 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 59935.00 298000.00 20.11 110000.00 54.49 50065.00 5031 5032 Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 14985.00 75000.00 19.98 30000.00 49.95 15015.00 5395.00 27000.00 19.98 10000.00 53.95 4605.00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 73.00 0.00 0.00 1000.00 7.30 927.00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 0.00 57000.00 0.00 57000.00 0.00 57000.00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 85.00 20000.00 0.43 20000.00 0.43 19915.00 5161 Poštovní služby 976.00 2800.00 34.86 2800.00 34.86 1824.00 5163 Služby peněžních ústavů 2827.50 0.00 0.00 6000.00 47.13 3172.50 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 0.00 50000.00 0.00 50000.00 0.00 50000.00 5167 Služby školení a vzdělávání 3385.00 30000.00 11.28 18000.00 18.81 14615.00 5168 Zprac.dat a služby souvis.s inform.a komunik.technologiemi 21850.00 30000.00 72.83 30000.00 72.83 8150.00 5169 Nákup ostatních služeb 61314.00 600000.00 10.22 150000.00 40.88 88686.00 5171 Opravy a udržování 6569213.00 8550000.00 76.83 9400000.00 69.89 2830787.00 5172 Programové vybavení 11326.00 0.00 0.00 12000.00 94.38 674.00 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 0.00 10000.00 0.00 10000.00 0.00 10000.00 5221 5362 5365 Neinvestiční transfery obecně prospěšným společnostem Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu Platby daní a poplatků krajům,obcím a státním fondům 200.00 200.00 100.00 200.00 100.00 0.00-437162.00 1100000.00-39.74 1100000.00-39.74 1537162.00 9030.00 0.00 0.00 0.00 0.00-9030.00 5901 Nespecifikované rezervy 0.00 1240831.00 0.00 1090831.00 0.00 1090831.00 Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE 6323432.50 12090831.00 52.30 12097831.00 52.27 5774398.50 Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Skutečnost Rozdíl 6121 Budovy, haly a stavby 820264.00 800000.00 102.53 800000.00 102.53-20264.00 Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 820264.00 800000.00 102.53 800000.00 102.53-20264.00 VÝDAJE CELKEM 7143696.50 12890831.00 55.42 12897831.00 55.39 5754134.50 Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně FINANCOVÁNÍ Název položky Položka Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) 8115 1272789.14 7021000.00 18.13 7021000.00 18.13 Opravné položky k peněžním operacím Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) 8901-51984.00 0.00 0.00 0.00 0.00 CELKEM FINANCOVÁNÍ 8000 1220805.14 7021000.00 17.39 7021000.00 17.39 Komentář k rozpočtovému hospodaření v roce 2014: Příjmy DSO byly realizovány v souladu se m rozpočtem, jedná se vesměs o příjmy z pronájmu nemovitostí. Výdaje byly nižší o nerealizované zamýšlené opravy vodohospodářského majetku a příjem nadměrného odpočtu DPH. Zůstatek běžného účtu se meziročně navýšil o 1,273 tis. Kč. KEO-W 1.9.149 Strana 2/5
2. Porovnání aktivních a pasivních účtů Aktivní účty 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 7850.00 17210.00 021 Stavby 68826111.00 68826111.00 022 Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí 496282.00 496282.00 031 Pozemky 474773.00 474773.00 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 2564553.17 2582440.17 069 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 2354270.00 105000.00 078 Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku -7850.00-17210.00 081 Oprávky ke stavbám -29293691.00-30369600.00 082 Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí -397393.00-409169.00 231 Základní běžný účet územ.samospr.celků 7020987.74 5748198.60 261 Pokladna 1349.00 2585.00 Porovnání aktivních a pasivních účtů Pasivní účty 321 Dodavatelé 3270849.00 1008380.00 331 Zaměstnanci 3445.00 4450.00 336 Sociální zabezpečení 2250.00 1575.00 337 Zdravotní pojištění 0.00 675.00 341 Daň z příjmů -91200.00 0.00 342 Jiné přímé daně 1005.00 0.00 343 Daň z přidané hodnoty 210304.00 247010.00 383 Výdaje příštích období 1925.00 1925.00 401 Jmění účetní jednotky 74346011.82 61115011.82 403 Transfery na pořízení dlouhodob. majetku 7755653.00 7601943.00 406 Oceňovací rozdíly při prv.použití metody -27532917.00-27532917.00 407 Jiné oceňovací rozdíly -10981730.00 0.00 432 Výsledek hosp.předch.účetních období 6041407.28 5061646.09 KEO-W 1.9.149 Strana 3/5
Závazky 321 Dodavatelé 3270849.00 1008380.00 331 Zaměstnanci 3445.00 4450.00 336 Sociální zabezpečení 2250.00 1575.00 342 Jiné přímé daně 1005.00 0.00 343 Daň z přidané hodnoty 210304.00 247010.00 Pohledávky 341 Daň z příjmů 91200.00 0.00 3. Majetek Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Změna stavu Konečný stav k 31.12 Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 7850.00 9360.00 17210.00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 68826111.00 0.00 68826111.00 Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí 496282.00 0.00 496282.00 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 474773.00 0.00 474773.00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 2564553.17 17887.00 2582440.17 Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek 2354270.00-2249270.00 105000.00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku -7850.00-9360.00-17210.00 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám -29293691.00-1075909.00-30369600.00 Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí -397393.00-11776.00-409169.00 KEO-W 1.9.149 Strana 4/5
4. Zpráva z přezkoumání hospodaření za rok 2014 Přezkoumání hospodaření DSO Vodohospodářské sdružení obcí Slánské oblasti za rok 2014 proběhlo v období od 9.4. 2015 do 13.5.2015 Přezkoumání proběhlo v sídle DSO Slaný, Politických vězňů 1523 a v sídle auditora. Přezkoumání vykonaly: Ing. Václava Pekařová, auditor, Ing. Eva Dáňová, odborný asistent, Mgr. Adéla Kallmünzerová, administrativa z firmy PKM Audit + Tax, s. r. o., U Tvrze 38, Praha 10 zástupci DSO: Ing. František Náprstek - předseda Jitka Janouchová - účetní Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření DSO Vodohospodářské sdružení obcí Slánské oblasti byly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Bylo zjištěno, že v majetku obce je vykazován dlouhodobý hmotný majetek na účtu 031 ve výši 6.460,- Kč, který k 31.12.2014 nebyl ve vlastnictví účetní jednotky a měl být tedy z majetku obce vyřazen. Jedná se o pozemek p. č. 412/11 o výměře 38 m2, který byl po schválení valnou hromadou darován darovací smlouvou Městu Slaný. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření svazku obcí za rok 2014 je na elektronických deskách obcí nedílnou součástí návrhu závěrečného účtu, při zveřejnění návrhu závěrečného účtu na pevných úředních deskách obcí je zpráva z přezkoumání k nahlédnutí v sídle sdružení nebo na obecních úřadech členských obcí. Finanční výkaz FIN2-12 k 31.12.2014 a účetní výkazy rozvaha, výkaz zisků a ztráty a příloha k 31.12.2014 jsou dálkově přístupné na stránkách Ministerstva financí, http://monitor.statnipokladna.cz/2014 (MONITOR je informační portál Ministerstva financí, který umožňuje volný přístup k rozpočtovým a účetním informacím ze všech úrovní státní správy a samosprávy). 5. Přílohy ZÚ pro zveřejnění v elektronické podobě A. Zpráva z přezkoumání hospodaření za rok 2014 Osoba odpovědná za správnost údajů Jitka Janouchová - účetní Statutární zástupce Ing. František Náprstek - předseda Na pevné úřední desce vyvěšeno dne: Z pevné úřední desky sejmuto dne: Podpis starosty členské obce a razítko: Ve Slaném dne 27. května 2015 KEO-W 1.9.149 Strana 5/5