Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce REVNICOV. IČ: za rok Zástupci obce: Jiří Petráček - starosta Dana Fričová - účetní

Transkript

1 Krajsk" úřad Středočeského krai e Zborovská Praha 5 SpZn: Čj.: SZ /2012/KUSK 1659/2013/KUSK Stejnopis č.2 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce 'V 'V REVNICOV IČ: za rok 2012 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání celků a dobrovolných svazků obcí. hospodaření územních samosprávných Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Karlovarská Řevničov Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři: Jana Opltová Markéta Vejražková Zástupci obce: Jiří Petráček - starosta Dana Fričová - účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zák. Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodařeni územních amosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r

2 A. Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled platný pro rok 2012 Závěrečný účet schválen zastupitelstvem obce dne s vyjádřením" s výhradou", vyvěšen v době od do Pravidla rozpočtového provizoria schválena zastupitelstvem obce dne pro tři měsíce roku 2012 ve výši 5 milionů Kč,- Návrh rozpočtu vyvěšen v době od do Schválený rozpočet schválen zastupitelstvem obce dne jako schodkový, schodek bude kryt přebytkem z minulých let, v paragrafovém znění Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím ze dne Rozpočtová opatření č.l schváleno zastupitelstvem obce dne , č.2 schváleno zastupitelstvem obce dne , Č. 3 schváleno zastupitelstvem obce dne Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty Rozvaha Příloha rozvahy Účtový rozvrh platný pro rok 2012 Hlavní kniha za září, prosinec 2012 dle potřeby Účetní deník za září, prosinec 2012 Evidence majetku vedena v počítači v programu KEO Inventurní soupis majetku a závazků svědčící o provedení inventarizace majetku a závazků k Kniha došlých faktur k29.1o.2012,k Kniha odeslaných faktur k ,k Faktura došlá Č. 229 z Č. 243 z , Č. 12/305 z Č. 12/325 z vydaná Č. 12/19 z Č. 12/23 z , Č. 12/33 ze dne č.12/35 ze dne Pokladní kniha (deník) skonto pokladny ve výši 8874,- Kč souhlasí se stavem pokladní knihy k

3 Pokladní doklad Č. 663 z Č. 721 z , Č. 854 z Č. 904 z Bankovní výpis č.2012/12 z , Č. 2012/16 z ke spořícímu účtu Č /0300 vedeném u ČSOB a.s. Č. 2012/139 z č.2012/154 z Č. 2012/190 z č z k běžnému účtu /0300 vedeném u ČSOB a.s. Účetní doklad č.12/443 z č.12/476 z , Č. 12/565 z Č. 12/593 z k běžnému účtu Kniha pohledávek a závazků vedena ručně v knize Upomínka k pohledávce a závazku ze dne pro AutoBazar Řevničov - za pronájem nebytových prostor ze dne pro Palladium CZ,a.s. - za vodné a stočné Pokladní doklad Č. 663 z Č. 721 z , Č. 854 z Č. 904 z Výkaz zisku a ztráty zřízených příspěvkových organizací k Rozvaha zřízených příspěvkových organízací k Výsledky kontrol zřízených organízací Protokol č.9 o výsledku veřejnoprávní kontroly u Mateř ké školy Řevničov ze dne Protokol č.12 o výsledku veřejnoprávní kontroly u Základní školy Řevničov ze dne Protokol č.13 o výsledku veřejnoprávní kontroly u Mateřské školy Řevničov ze dne Protokol č.15 o výsledku veřejnoprávní kontroly u Základní školy Řevničov ze dne Dohody o provedení práce ze dne s D.D. na distribuci pytlů na eparovaný odpad - 15 hodin ze dne s A.P. na údržbu zeleně Řevničov nádraží - 15 hodin Smlouvy ostatní Smlouva o postoupení práv k nakládání s majetkem obce Řevničov vodohospodářskému sdružení obcí Rakovnicka ze dne Obec Řevničov vkládá touto smlouvou do sdruženi práva k nakládání s majetkem: "Stavba Kanalizace a ČOV Řevničov" s pořizovacími náklady ,- Kč. Majetek zůstává i nadále ve vlastnictví obce Řevničov. chváleno zastupitelstvem obce na veřejném zasedání dne Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem záměr ke kupni smlouvě ze dne vyvěšen v době od do záměr ke kupní smlouvě ze dne vyvěšen v době od do záměr ke kupni smlouvě ze dne vyvěšen v době od do záměr ke kupní smlouvě ze dne vyvěšen v době od do Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) Kupni smlouva ze dne , obec prodává pozemek parc.č o výměře 31 m2 v katastrálním území Řevničov prodej schválen zastupitelstvem obce dne Kupní smlouva ze dne , obec prodává pozemek parc.č o výměře 77 m2 v katastrálním území Řevničov, prodej schválen zastupitelstvem obce dne

4 Kupní smlouva ze dne , obec prodává pozemek parc.č. st. 57/2 o výměře 28 m2 v katastrálním území Řevničov, prodej schválen zastupitelstvem obce dne Kupní smlouva ze dne , obec prodává pozemky parc.č. 870 o výměře 22 m2 aparc.č o výměře 18 m2, prodej schválen zastupitelstvem obce dne Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím Smlouva o poskytnutí účelové dotace z rozpočtu Středočeského kraje Ze Středočeského Fondu rozvoje obcí a měst v rámci Tématického zadání Programu obnovy venkova, evidenční číslo 33901REG/2012 ze dne , na akci Oprava části komunikace ul. Draha, neinvestiční dotace v maximální výši ,- Kč. Informace o přijatých opatřeních (zák. 420/2004 Sb., 320/2001 Sb., apod.) ze dne Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ze dne , ze dne , ze dne , ze dne , ze dne , nepřezkoumáváno, použito podpůrně V kontrolovaném období obec Řevničov, dle prohlášení starosty obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela směnnou, darovací smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace), smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu ( 12 odst. 3 zák. Č Sb.). B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Řevničov: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zji.štěných: a) při dílčím přezkoumání Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Byly zjištěny následující chyby a nedostatky - porušeny níže uvedené předpisy: Zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů 29 odst. 1, nebot': Územní celek inventarizací nezjistil skutečný stav majetku a závazků. Nebyla provedena inventarizace majetku na podrozvahových účtech. NAPRAVENO lnventarizace podrozvahových účtů za rok 2012 již byla provedena. 4

5 DJ Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Řevničov za rok 2012 podle 2 a 3 zákona č. 420/2004 b., ve znění pozdějších předpisů ebyly zjištěny chyby a nedostatky. ( 1O odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.) Upozornění na rizika dle 10 odst. 4 písmo a) zákona Č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se. Podíly dle 10 odst. 4 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,14 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 10,09 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 22,80 % Komentář: Celkový objem dlouhodobých pohledávek činí 0,- Kč. Celkový objem dlouhodobých závazků činí ,- Kč, tato částka byla použita pro výpočet podílu závazků na rozpočtu územního celku. Řevničov Podpisy kontrolorů: KRAJSKÝ STI~EDOČESKÉHO KRAJE Odbor finanční kontroly Praha 5, Zborovská 11 Jana Opltová kontrolor pověř ný řízením přezkoumání Markéta Vejražková 5

6 Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písmo 1) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5. - tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání - se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis č. 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušného spisu územniho celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. S obsahem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Řevničov o počtu 6 stran byl seznámen a stejnopis Č. 2 převzal, p. Jiří Petráček, starosta obce. Jiří Petráček starosta obce Řevničov Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. 13 odst. 1 písmo b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor fmanční kontroly, Zborovská 11, Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení 13 odst. 2 zákona Č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. 14 písmo f), g), h) zákona Č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše ,00 Kč v jednom případě. Rozdělovník : Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1 x Krajský úřad Středočeského kraje Jana Opltová Obec 2 1 x Řevničov Jiří Petráček 6