LESNÍ SPOLEČNOST LITOMĚŘICE, A.S. VÝROČNÍ ZPRÁVA R O K

Transkript

1 LESNÍ SPOLEČNOST LITOMĚŘICE, A.S. VÝROČNÍ ZPRÁVA ROK 2015

2 Obsah Úvodní slovo předsedy představenstva 2 Údaje z výkazu zisku a ztráty za Údaje z rozvahy za Zpráva auditora 5 Výkaz Rozvaha 8 Výkaz Zisku a ztráty 10 Údaje z přílohy k účetní závěrce 12 Obecné údaje 12 Dceřiné společnosti 13 Zaměstnanci 14 Účetní metody 15 Doplňující údaje k výkazům 17 Výnosy z prodeje 21 Přehled o peněžních tocích 22 Přehled o změnách vlastního kapitálu 23 1 rok 2015

3 Úvodní slovo předsedy představenstva Vážené dámy, vážení pánové, Výsledky hospoda ení a stav majetku společnosti v p ehledné číselné podob tvo í součást výroční zprávy Lesní společnosti Litom ice, a.s. za uplynulé hospodá ské období roku Hlavním p edm tem činnosti společnosti jsou služby a práce lesnického charakteru p evážn pro státní podnik Lesy České republiky, m sta a obce, rekultivační práce, prodej d eva a prodej štípaného paliva soukromým osobám. Celkový obrat v prodeji výrobků a služeb činil 43 milionů Kč, což je p ibližn 15% pokles oproti obratu p edchozího roku. Snížení obratu bylo způsobeno snížením ročního objemu t žeb a p stební činnosti ze strany LČR, s.p. na územní jednotce Doksy. Společnost v prosinci 2015 absolvovala dozorový audit systému C-o-C Ěov ování spot ebitelského et zce lesních produktůě a recertifikační audit systému environmentálního managementu. P íslušné certifikáty jsou v platnosti do konce roku 2016 resp. zá í roku 201Ř. V letošním roce se budeme ucházet p edevším o získání dalších zakázek komplexních lesnických služeb pro Lesy České republiky, ale i další vlastníky lesů. Současn bude společnost klást důraz na efektivitu realizace smluvních vztahů a důsledné provád ní optimální sortimentace surového d íví s následným prodejem za nejvýhodn jší realizační ceny. V Litom icích Ing. Jaroslav Šura P edseda p edstavenstva rok

4 ÚDAJE Z VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY ZA OBDOBÍ Ěv tis. Kčě index 13/ index 14/ index 15/14 N CELKEM , , ,71 N na provozní čin , , ,84 N na prod. zboží Výkonová spotřeba Osobní náklady Dan a poplatky Odpisy HNIM ZC prod. HNIM Ostatní Ěř.25,27ě N na fin.čin , , ,13 Nákladové úroky Ostatní Mimořádné N V CELKEM , , ,70 V z provozní čin , , ,84 Tržby za prodej zb Výkony Tržby z prodeje HNIM Ostatní V z fin. čin , , ,17 Výnosové úroky Ostatní Mimořádné V HV za účetní obd Přidaná hodnota Počet pracovníků rok 2015

5 ÚDAJE Z ROZVAHY ZA OBDOBÍ Ěv tis. Kčě 2012 Sktruktura 2013 Sktruktura 2014 Sktruktura 2015 Sktruktura Aktiva CELKEM % % % % A Pohledávky za ups. VK B Dlouhodobý majetek % % % % C Ob žná aktiva % % % % D Ostatní aktiva 36 0% 28 0% 157 0% 992 2% Pasiva CELKEM % % % % A Vlastní kapitál % % % % A.V HV za účetní období B Cizí zdroje % % % % C Ostatní pasiva 54 0% 634 1% 208 0% 23 0% rok

6 5 rok 2015

7 rok

8 7 rok 2015

9 rok

10 9 rok 2015

11 rok

12 11 rok 2015

13 I. Obecné údaje I.1. Popis účetní jednotky Lesní společnost Litom ice, a.s. Lodní nám stí LITOM ICE IČO ř2 DIČ CZ473076ř2 Rozvahový den pro sestavení účetní záv rky je Předm tem podnikání firmy dle výpisu z obchodního rejstříku je: - výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona - silniční motorová doprava - nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o nejv tší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny - nákladní mezinárodní provozovaná vozidly o nejv tší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny - truhlářství, podlahářství - provád ní staveb, jejich zm n a odstraňování - diagnostická, zkušební a poradenská činnost v ochran rostlin a ošetřování rostlin, rostlinných produktů, objektů a půdy proti škodlivým organismům přípravky na ochranu rostlin nebo biocidními přípravky I.2. Osoby podílející se 20 a více procenty na základním kapitálu Ing. Jaroslav Šura 40% rok

14 I.3. Statutární orgány Představenstvo Jaroslav Šura - p edseda p edstavenstva Mgr. Miroslav Pleško - místop edseda p edstavenstva Hana Riedlová - člen p edstavenstva Dozorčí rada Ing. Jan Brabec - p edseda DR Simona Plešková místop edseda DR Ing. Radka Štolcová člen DR I.4. Organizační struktura Označení Název 01 Středisko lesní výroby Újezd 02 Středisko lesní výroby Valdštejn 03 Středisko lesní výroby Pankrác 04 Středisko lesní výroby Zakšín 08 Ústředí Lesní společnosti 13 rok 2015

15 II. Dceřiné společnosti Lesní společnost Litom řice, a.s. nemá k žádné dceřiné společnosti. III. Údaje o zaměstnancích Průměrný počet zaměstnanců Celkem z toho řídících pracovníků Mzdové prostředky a ost. os. náklady (vč.zák.poj.) celkem (v tis. Kč) z toho řídící pracovníci Odměny členům statut. Orgánů celkem (v tis. Kč) IV. Poskytnuté půjčky a úvěry Úv ry ani půjčky v roce 2015 nebyly poskytnuty rok

16 V. Informace o použitých účetních metodách V.1. Způsob oceňování a) zásob, nedokončené výroby b) hmotného dlouhodobého majetku a nehmotného dlouhodobého majetku vytvořeného vlastní činností c) cenných papírů a účastí a) ocenění zásob - výdaje na pořízení zásob se účtují na příslušné majetkové účty zásob Ěv pořizovací cen bez DPHě v cen pořízení. Jednotlivé položky nakoupeného materiálu jsou v agend Zásob vedeny pod materiálovými čísly, rozdílné pořizovací ceny jsou odlišeny. Zůstatek účtu 111- Pořízení materiálu je k nulový. - zásoby nedokončené výroby k nejsou b) ocenění DHM a DNHM vytvořeného vlastní činností - ocen ní se provádí ve výši přímých nákladů, v roce 2015 nebyl zařazen dlouhodobý majetek vytvořený vlastní činností. c) cenné papíry(cp) a majetkové účasti - podíly v podnicích s rozhodujícím a podstatným vlivem účetní jednotka nemá, ostatní podíly jsou ocen ny pořizovací cenou -cenné papíry byly v dob nákupu ocen ny pořizovací cenou, k rozvahovému dni jsou přeceňovány tržní cenou výsledkov, k společnost vlastní 1000ks cenných papírů ERSTE GROUP BANK, 1500ks cenných papírů APPLE INC a 2000ks cenných papírů RIO TINTO PLC. V.2. Změny oceňování K nedošlo ke zm nám v oceňování. 15 rok 2015

17 V.3. Opravné položky a odpis pohledávek Společnost nevytvářela v roce 2015 opravné položky k pohledávkám po lhůt splatnosti dle zákona č.593/92 Sb. Daňové Účetní Celkem Stav opravných položek k Kč Kč Kč Vytvoření OP 0 Kč 0 Kč 0 Kč Zrušení opravné položky v roce Kč Kč Kč Stav oprav. položek k pohledávkám k Kč Kč Kč Z toho OP za dlužníky v konkursním řízení Kč 0 Kč Kč V.4. Způsob odpisování Účetní odpisy jsou stanoveny rovnom rn dle doby životnosti dlouhodobého majetku. Daňové odpisy dlouhodobého majetku v roce 2015 nebyly uplatn ny V.5. Způsob přepočtu cizí měny Při přepočtu údajů v cizích m nách na českou m nu je použito b žných kurzů vyhlašovaných denn Českou národní bankou. rok

18 VI. Doplňující údaje k výkazům VI.1. Významné události po účetní závěrce Dne došlo ke zm n majoritních vlastníků akcií na jméno. Představenstvo a dozorčí rada fungují v dosavadním složení do řádné valné hromady. VI.2. Dlouhodobý majetek a) Rozpis hmotného majetku dle skupin Skupina DM Pořizovací cena v tis Kč Oprávky v tis. Kč Netto v tis. Kč Budovy, haly a stavby Samost. movité věci Pozemky Nedokončené hm. investice Celkem Zůstatek účtu 042 Nedokončené investice 458 tis.kč - projekt a stavba vrtu na závlahovou vodu Vědomice 458 tis.kč b) Leasing Leasingové smlouvy nejsou uzavřeny. c) Nejdůležitější přírůstky a úbytky dlouhodobého hmotného majetku Tab. v tis.kč V S T U P N Í C E N A Skupina DM Stav k Přírůstky Úbytky Zůstatek Budovy, haly, stavby Samostatné movité v ci Pozemky rok 2015

19 Budovy, haly stavby přírůstky úbytky - nejsou - nejsou Samostatné movité věci přírůstky úbytky - nejsou - nejsou d) DHM zatížen zástavním právem V souvislosti s poskytnutou zárukou ve výši 5 mil.kč pro LČR je zatížen zástavním právem areál Lesní školky V domice pro Komerční banku. e) Dlouhodobý a krátkodobý finanční majetek (pol. B.III.3. a C.IV.3. Rozvahy) Cenné papíry vedené na účtech 063 Ostatní dlouhodobé cenné papíry byly přeúčtovány v souvislosti s dobou držení převážn do jednoho roku na účet 251 Majetkové cenné papíry k obchodování. rok

20 VI.3. Pohledávky a) Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti Stav pohledávek k k k k k Celkem z toho nad 15 dnů VI.4. Vlastní kapitál a) Změny vlastního kapitálu Položky vlastního kapitálu 2011 v tis. Kč 2012 v tis. Kč 2013 v tis. Kč 2014 v tis. Kč 2015 v tis. Kč Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy ze zisku - zákonný rezervní - ostatní fondy Výsledek hospodaření ML Hospodářský výsledek CELKEM Na valné hromad bylo schváleno snížení základního kapitálu z důvodu přebytku provozního kapitálu o částku Kč. Nová výše základního kapitálu Kč byla zapsána do OR dne Na valné hromad bylo schváleno snížení základního kapitálu z důvodu přebytku provozního kapitálu o částku Kč. Nová výše základního kapitálu Kč byla zapsána do OR dne rok 2015

21 b) Úhrada ztráty a návrh na rozdělení zisku Na řádné valné hromad dne byla schválena úhrada ztráty za účetní období 2014 takto: Ztráta (v tis.kčě Zákonný rezervní fond 285 Ostatní kapitálové fondy Návrh na úhradu ztráty za účetní období 2015: Ztráta (v tis.kčě Ostatní kapitálové fondy c) Základní kapitál Počet akcií Nominální hodnota Základní jmění 800 ks Kč Kč ks 200 Kč Kč Celkem Kč VI.5. Závazky a) Souhrnná výše závazků po lhůtě splatnosti Lesní společnost Litom řice, a.s. nemá závazky po lhůt splatnosti. b) Úvěry K společnost nemá úv r u žádného bankovního domu. VI.6. Zákonné a ostatní rezervy Zákonné ani ostatní rezervy nebyly v tomto období vytvořeny ani nevykazují k zůstatek. VI.7. Výkaz zisku a ztráty Pol. II.2 Zm na stavu zásob Ocen ní snížení zásoby vyt ženého dřeva na odvozním míst o cca 1110m 3. rok

22 VII. Výnosy z prodeje zboží, výrobků a služeb dle činností Rok 2014 Rok 2015 Druh činnosti Výnosy Podíl v % Výnosy Podíl v % Realizace dříví Štípané dřevo Služby a práce pro cizí Pronájmy a ost CELKEM (ř.i. a II.1. výsledovky) Podíl činností na výnosech Pronájmy a ost. 1% Služby a práce pro cizí 32% Realizace dříví 65% Štípané dřevo 2%. Schválení účetní závěrky Tato účetní záv rka byla představenstvem schválena k předložení valné hromad a z pov ření představenstva podepsána. 11. dubna 2016 Ing. Jaroslav Šura Předseda představenstva 21 rok 2015

23 Přehled o peněžních tocích k Označení TEXT a b Hodnota P. Stav pen žních prostředků a ekvivalentů na začátku období PEN ŽNÍ TOKY Z HLAVNÍ VÝD LEČNÉ ČINNOSTI ĚPROVOZNÍ ČINNOSTě Z Účetní zisk nebo ztráta z b žné činnosti před zdan ním A.1. Úpravy o nepen žní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv s výjim.zůst.ceny prodaných stálých aktiv apod A.1.2. Zm na stavu opravných položek, rezerv -26 A.1.3. Ztráta Ěziskě z prodeje stálých aktiv A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku -115 A.1.5. Vyúčt. nákl. úroky s výj.kapitaliz.úroků a vyúčtované výnos. úroky 0 A.1.6. Případné úpravy o ostatní nepen žní operace 204 A. * Čistý pen žní tok z prov.činnosti před zdan. a zm nami prac.kap A.2. Zm na stavu nepen žních složek pracovního kapitálu -219 A.2.1. Zm na stavu pohledávek z provozní činnosti -206 A.2.2. Zm na stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti A.2.3. Zm na stavu zásob A.2.4. Zm na stavu krátk.fin.majektu nespadající do pen ž.prostř.a ekviv. 0 A. ** Čistý pen žní tok z prov.činnosti před zdan. a mimoř.položkami -343 A.3. Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků 0 A.4. Přijaté úroky 0 A.5. Zaplacená daň z příjmů za b ž.čin. a za dom r.dan za min.období 0 A.6. Příjmy a výdaje spoj.s mimoř.úč.případy-mimoř.hosp.výsledek 0 A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku 115 A. *** Čistý pen žní tok z provozní činnosti -228 PEN ŽNÍ TOKY Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3. Půjčky a úv ry spřízn ným osobám 0 B. *** Čistý pen žní tok vztahující se k investiční činnosti PEN ŽNÍ TOKY Z FINANČNÍCH ČINNOSTÍ C.1. Zm na stavu dlouhodobých, popř.krátkodobých závazků 0 C.2. Dopady zm n vlstního kapitálu na pen žní prostředky -20 C.2.1. Zvýš.pen ž.prostředků a ekv.z titulu zvýš.zákl.kapitálu 0 C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům 0 C.2.3. Další vklady pen žních prostředků společníků/akcionářů 0 C.2.4. Úhrada ztráty společníky 0 C.2.5. Přímé platby na vrub fondů -30 C.2.6. Vyplac.divid.či podíly na zisku, vč.zapl.srážk.dan a vypořádání 0 C. *** Čistý pen žní tok vztahující se k finanční činnosti -20 F. Čisté zvýšení, resp.snížení pen žních prostředků R. Stav pen žních prostředků a ekvivalentů na konci období S. Skutečný stav pen žních prostředků na konci období rok

24 Přehled o změnách vlastního kapitálu za období v tis.kč Pol. Titul,účet Počáteční Zvýšení Snížení Konečný Poznámka zůstatek zůstatek A Základní kapitál (411) B. Základní kapitál nezapsaný 0 0 C. A -B Základní kapitál D. Emisní ážio 0 0 E. Rezervní fondy (421) Úhrada ztráty 2014 F. Ostatní fondy (427) Čerpání soc. fondu Úhrada ztráty 2014, G. Ost. kapitálové fondy (413) promlčené závazky ke společníkům H. Rozdíl z přecenění (414,418) Zrušení přecenění I. Zisk účetních období (428+D431) J. Ztráta účetních období (429+MD431) Úhrada ztráty 2014 K. Zisk/ztráta za úč. obd. po zdanění x Vlastní kapitál celkem (součet C až K) Přehled o změnách vlastního kapitálu za období v tis.kč Pol. Titul,účet Počáteční Zvýšení Snížení Konečný Poznámka zůstatek zůstatek A Základní kapitál (411) B. Základní kapitál nezapsaný 0 0 C. A -B Základní kapitál D. Emisní ážio 0 0 E. Rezervní fondy (421) Úhrada ztráty 2013 F. Ostatní fondy (427) Čerpání soc.fondu G. Ost. kapitálové fondy (413) Přecenění cen.pap. ERSTE a APPLE k H. Rozdíl z přecenění (414,418) I. Zisk účetních období (428+D431) Úhrada ztráty 2013 J. Ztráta účetních období (429+MD431) Vlastní kapitál celkem (součet C až K) rok 2015